2. Система сейфов (план закрытого ящика, "lockboх").

Цель системы сейфов - устранить промежутки времени между получением компанией поступлений и зачислением их на банковские депозитные счета. Система сейфов обычно действует на региональной основе. Этот инструмент может позволить себе использовать лишь большая компания, которая ведет деятельность во многих регионах, поскольку его внедрение связано со значительным объемом расходов.

Применение системы сейфов предусматривает следующую схему работы :

1. определяются регионы, которые войдут в систему, изучается наличие чеков, которые можно было бы разместить на депозиты при разнообразных программах;

2. в главных городах регионов, которые включенных в систему, компания арендует абонентский ящик и определяет банк, который будет аккумулировать переводы в сейф;

1. банк забирает почту раз в день и размещает чеки на счетах компании, чеки регистрируются и засчитываются для инкассации;

2. компания получает сообщение о взносе депозита с платежной ведомостью и другими необходимыми документами.

Система " lockboх " (закрытых ящиков) уменьшает время, необходимое фирме для того, чтобы получить чеки, которые приходят, разместить их в банке и зачесть через банковскую систему, а потому уменьшает и необходимое время для получения доступа к использованию средств. Причина этого уменьшения времени заключается в том, что уменьшается время на почтовую пересылку и сбор чеков, если " lockboх " размещена в географической зоне потребителя. При внедрении системы " lockboх " доступ к средствам ускоряется на 2-5 дней, по сравнению с использованием "обычной системы".

Главный недостаток организации системы сейфов - это расходы. Система сейфов, как правило, нерентабельная, если средняя сумма переводов незначительна, поскольку расходы на аренду сейфов и организацию работы с регионами превышают доходы от сокращения времени обработки чеков на их зачисление на основной счет.

3. Денежные переводы (телеграфные, чеково-депозитные, электронные).

Используются в качестве инструмента ускорения движения денежных средств в условиях тотального распространения чековой формы расчетов.

Предприятие может использовать разные методы перевода наличных денег в зависимости от характера его деятельности и финансовых возможностей :

• телеграфный перевод - самый дорогой и самый быстрый, денежные средства сразу приходят в распоряжение получателя;

• чеково-депозитный перевод - средство перевода денег из одного банка в другой с помощью чеков; денежные средства не сразу доступны для получателя, поскольку чек должен быть инкассирован по обычным каналам;

• электронный чек - разновидность депозитного чека, средства поступают с задержкой на один рабочий день.

4. Система овердрафт. Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется для покрытия дебетового сальдо, на текущем счете постоянным клиентам, которые имеют стабильные обороты по счету и проверенный авторитет в банке. Овердрафт предоставляется для уплаты по платежным документам на сумму, которая превышает остаток денежных средств на счете клиента. При применении овердрафта фирма-депозитор выписывает чек на излишек ее фактического баланса и банк автоматически продолжает ссуды для покрытия этого недостатка.

Предоставление овердрафта, его сроки и условия (процентная ставка) фиксируется по договоренности сторон в договоре о предоставлении этого вида услуг.

Наличие овердрафта дает возможность клиенту оплачивать долги своевременно, даже если расходы временно превышают поступление.

Овердрафт иногда называют кредитом под оборотные активы или однодневным кредитом. Если расходы клиента постоянно превышают доходы, овердрафт не является решением проблемы. Банк не соглашается на кредит в таком случае, поскольку сумма долга будет расти с каждым месяцем без любой перспективы на погашение.

Срочное же кредитование (на 1-5 дней) выгодно и клиенту, и банку, поскольку для последнего является эффективным инструментом размещения платежных резервов.

Овердрафт ограничивается определенным размером - лимитом. Как правило, лимит по овердрафту определяется потребностями клиента, но он не должен превышать сумму, которая может быть возвращена с учетом объема ожидаемых денежных поступлений. Для обоснования лимита овердрафта банковское учреждение проводит анализ денежного оборота предприятия, изучает реальность плана движения денежных средств на текущий период.

Срок действия договора овердрафта может устанавливаться от нескольких месяцев до ряда лет. Некоторые кредиты растягиваются на годы, хотя банк проверяет позицию клиента обязательно раз в году, а иногда и чаще, при возникновении сомнений относительно финансовой стабильности клиента.

Проценты рассчитываются ежедневно на сумму превышение остатка средств на счете. Именно поэтому овердрафт является одной из самых дешевых форм привлечения средств, поскольку клиент платит проценты лишь по той сумме средств, которые он взял в долг и использовал.

5. Использование современных форм рефинансирования дебиторской задолженности. Под рефинансированием дебиторской задолженности понимают ее ускоренный перевод в другие формы оборотных активов: денежные средства и краткосрочные ценные бумаги. В качестве основных форм рефинансирования дебиторской задолженности выступают факторинг, учет векселей и форфейтинг.

6. Ускорение расчетов за реализованную продукцию достигается путем:

• усиления контроля за расчетами с покупателями по просроченным или отсроченным платежам;

• проведения систематического анализа дебиторской задолженности по отдельным дебиторам с целью выявления постоянных недобросовестных должников;

• увеличения размера ценовых скидок за наличный расчет по реализованной продукции;

• сокращения сроков предоставления товарного (коммерческого) кредита покупателям продукции (товаров, работ, услуг);

• обеспечения получения частичной или полной предоплаты за произведенную продукцию, которая пользуется повышенным спросом на рынке.

Замедление расходования денежных средств в краткосрочном периоде достигается за счет использования следующих мероприятий.

1. Использование флоута. Флоут представляет собой денежные средства, на которые выписанные чеки в пользу предприятия, но которые еще не инкассированы банком. То есть это деньги в дороге.

Идея использования флоута заключается в первоочередном использовании средств флоута для проведения текущих платежей. Это позволяет не осуществлять продажу рыночных ценных бумаг или использовать овердрафт при наличии средств в дороге.

Использование этого метода требует ежедневной информации по остаткам, которые инкассируются, для принятия оперативных решений относительно источников средств для текущих платежей.

Избыточные средства основного счета, при их наличии, оперативно инвестируются в рыночные ценные бумаги, что позволяет получать дополнительный инвестиционных доход.