Примечания к таблице расчета общей себестоимости

Офис 200 м², из расчета 21 офисный рабочий на каждого 9 м²

21 чел. *9 м² =189≈200м²

Стоимость 1 м² составляет 750 руб. отсюда следует, что стоимость аренды офиса в месяц составит:

750 руб.*200 м²=150 00 руб.

*в аренду офиса входит оплата коммунальных расходов.

Необходимый инвентарь для обустройства арендованных помещений это единичная выплата 10% от годовых затрат на аренду.

150 000*0,08=864 000 руб.

Автопарк:

	Кол-во	Мощность двигателя, л.с.		Грузоподъемность, т.		Стоимость лизинга 1 машины в месяц, руб.
КАМАЗ 65201 (самосвал)	10		360		25		210 000
КАМАЗ-65225 (седельный тягач)	10		400		-		210 000
Шторный прицеп	10		-		25		140 000

Расчет затрат на топливо:

Машина в среднем тратит 40 л на 100 км и проезжает в среднем 200 км в сутки = 80 л на машину, стоимость литра дизельного топлива 31 руб. 80*31= 2480 руб. на 20 машин 20*2480=49 600 руб. в сутки, 26 рабочих дней в месяце 49600*26=1 289 600 руб. – расход дизельного топлива на 20 машин в месяц.

Затраты на смазку и масла в месяц это 3% от затрат на топливо:

1 289 600*0,3=38 688 руб.

Месячные расходы на ремонт автомобилей составляет 20% от амортизации на транспорт:

8 400 000*0,2=168 000 руб.

Прочие коммерческие расходы 1,5% от итоговой себестоимости:

11 118 888*0,015=166 1783,32 руб.

Расчет выручки в месяц =(грузоподъемность*средняя цена рейса*ср кол-во рейсов за 8 часовую рабочею смену)*26 рабочих дней

(250+25*10)*700*1,20*26=10 920 000 руб.

Выручка в год:

10 920 000*12=131 040 000 руб.

Транспортный налог:

На 10 машин КАМАЗ 65201 162 000 руб. в год

На 10 машин КАМАЗ-65225 180 000 руб. в год

Итого 342 000 руб. в год

Расчет потребных инвестиций

Расчет потребных инвестиций на открытие предприятия составляется из суммы:

Оснащение рабочих мест – 864 000 руб.

Создание норматива оборотных средств:

Стоимость закупки первой партии сырья для запуска производственного процесса – 7 263 071,32 руб.

Арендная плата за месяц – 720 000 руб.

Сумма запланированного месячного ФОТ+ отчисления в социальные фонды – 1 718 600 руб.

Итого потребных инвестиций: 11 285 671,32 руб.

Основной источник инвестирования – вклады учредителей

3 человека по 3 800 000 руб.

Расчет годовой сметы затрат

Название	Сумма, руб.
	Месяц	Год
Переменные затраты:
Затраты на сырье и материалы	1 384 288	16 611 456
Постоянные затраты:
Заработная плата персонала	1 322 000	15 864 000
Отчисления в соц. фонды	396 600	4 759 200
Амортизация ОПФ	840 000	10 080 000.
Арендная плата и коммунальные услуги	720 000	8 640 000
Прочие расходы	166 783,32	2 001 399,84
Итого постоянные затраты:	3 445 383,32	41 344 599,84
Итого годовая сумма затрат	4 941 671,32	59 300 055,84