2.3 Банктің 2008 жыл бойынша қызметін талдау
2008 жыл бойынша «Қазақстан Халық банкінің» негізгі қаржылық көрсеткіштері
Кесте № 25 2008 жыл бойынша банкке тағайындалған рейтингтер
Moody’s Investors Service |
|
Шетел валютасындағы ұзақ мерзімді депозиттер |
Ва2 |
Шетел валютасындағы қысқа мерзімді депозиттер |
Not prime |
Қаржылық тұрақтылық рейтингісі |
D- |
Болжау |
Жағымсыз |
Standard and Poor’s |
|
Ұзақ мерзімді контрагенттік рейтинг |
ВВ |
Қысқа мерзімді контрагенттік рейтинг |
В |
Болжау |
Жағымсыз |
|
|
Шетел валютасындағы эмитенттің дефолтын ұзақ мерзімді рейтингі |
ВВ- |
Шетел валютасындағы қысқа мерзімді рейтинг |
В |
Жеке рейтинг |
D |
Рейтингтік қолдау,демеу |
3 |
Ұзақ мерзімді рейтингке болжау |
Жағымсыз |
Қаржылық ақпарат
Кесте №26 Бағалы қағаздар қоржыны және инвестиция.
Мың.теңге
Инвестиция түрі |
01.01.08ж бойынша алғашқы қалдық |
дебет |
кредит |
01.01.09ж соңғы қалдық |
Басқа заңды тұлғалардың капиталына ұзақ мерзімді инвестициялық салымдар |
249 530 |
36 066 185 |
36 064 580 |
251 135 |
Сатуға жарамды бағалы қағаздар қоржыны, соның ішінде: |
107 838 982 |
813 469 430 |
785 507 624 |
135 800 788 |
Мемлекеттік бағалы қағаздар |
88 958 843 |
598 435 970
|
563 708 739
|
123 686 074
|
Мемлекеттік емес бағалы қағаздар |
18 880 139 |
215 033 460
|
221 798 885
|
12 114 714
|
Сауда саттыққа арналған бағалы қағаздар қоржыны, соның ішінде: |
48 073 261 |
438 304 759 |
471 390472 |
14 987 548 |
Мемлекеттік Б.Қ |
32 160 987 |
47 768 282 |
74 158 218 |
5 771 051 |
Мемлекеттік емес Б.Қ |
15 912 274 |
390 536 477 |
397 232 254 |
9 216 497 |
Репо қайтып келу операциялары |
451 321 |
489 136 659 |
488 927 772 |
660 208 |
Басқа да инвестициялар |
12 567 |
15 977 |
7 626 |
20 918 |
Барлығы |
156 625 661 |
1 797 991 965 |
1 794 208 225 |
160 409 401 |
Несиелік қоржын.
Кесте №27 Несиелік қоржынның салалық құрылымы
мың. теңге
Сала |
01.01.08ж жағдайы бойынша |
01.01.09ж жағдайы бойынша |
||
Млн.теңге |
Пайыз |
Млн. теңге |
Пайыз |
|
Ауыл шаруашылығы |
67 112 |
6,12 |
73 538 |
5,64% |
Тау өндіруші шаруашылық |
9 343 |
0,89 |
5 042 |
0,39% |
Мұнай газ секторы |
30 289 |
2,75 |
23 297 |
1,79% |
Жеңіл тағам өндірісі |
16 439 |
1,49 |
25 284 |
1,94% |
Базалық шаруашылық өндірісі |
44 296 |
4,04 |
49 963 |
3,83% |
Басқа да шаруашылық өндірісі |
6 236 |
0,56 |
11 072 |
0,85% |
Сауда және қызмет көрсету |
380 803 |
34,71 |
492 306 |
37,77% |
Көлік, печать, телеарна, связь |
11 002 |
1,00 |
23 346 |
1,79% |
Құрылыс |
147 908 |
13,48 |
166 788 |
12,80% |
Басқа да тұтыну несиелері |
383 542 |
34,96 |
432 696 |
33,20% |
Жалпы (Брутто) |
1 096 970 |
100 |
1 303 332 |
100% |
Кесте №28 Провизяны алып тастаған кездегі уақыт бойынша несиелік қоржынның құрылымы
Млн. теңге
Уақыт бойынша несиелік қоржынның құрылымы |
01.01.08ж |
01.01.09ж |
||
млн. теңге |
Қарыздық қоржыннан алатын орны % |
млн. теңге |
Қарыздық қоржыннан алатын орны % |
|
Қысқа мерзімді |
171 091 |
16,45 |
240 472 |
20,24% |
Ұзақ мерзімді |
853 640 |
82,05 |
897 088 |
75,49% |
Мерзімі өткен активтер |
15 542 |
1,50 |
50 720 |
4,27% |
Барлығы (нетто) |
1 040 273 |
100 |
1 188 280 |
100% |
Кесте №29 Провизияны ескере отырып несие қоржынның валюталық құрылымы
Валюта түрі |
01.01.08ж |
01.01.09ж |
||
Млн. теңге |
Қарыздық қоржынның ішінде алатын орны |
Млн.теңге |
Қарыздық қоржынның ішінде алатын орны |
|
KZT |
622 224 |
59,81 |
635 783 |
53,50% |
CKB |
418 049 |
40,19 |
552 497 |
46,50% |
Барлығы (нетто) |
1 040 273 |
100 |
1 188 280 |
100% |
Кесте №30 Құзыретті органның несиелік қоржынның сапасы
Несие түрі |
01.01.08ж |
01.01.09ж |
||||||
Несие |
% |
Прови зия |
% |
несие |
% |
Прови зия |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Стандартты |
993 |
0,09 |
|
|
2 192 |
0,17 |
|
|
1 дәрежелі күмәнді несие |
180 643 |
16,47 |
8 874 |
15,65 |
369 689 |
28,36 |
18 370 |
15,97 |
2 дәрежелі күмәнді несие |
7 857 |
0,71 |
786 |
1,39 |
7 922 |
0,61 |
755 |
0,66 |
3 дәрежелі күмәнді несие |
46 693 |
4,26 |
9 339 |
16,47 |
97 430 |
7,48 |
19 561 |
17,00 |
4 дәрежелі күмәнді несие |
4 172 |
0,38 |
1 048 |
1,85 |
16 307 |
1,25 |
4,133 |
3,59 |
5 дәрежелі күмәнді несие |
2 763 |
0,25 |
849 |
1,50 |
20 447 |
1,57 |
5 983 |
5,20 |
Үмітсіз несие |
19 218 |
1,75 |
17 194 |
30,33 |
54 103 |
4,15 |
38 822 |
33,74 |
Бірыңғай несиелер |
834 908 |
76,11 |
18 607 |
32,82 |
735 242 |
56,41 |
27 428 |
23,84 |
Жалпы |
1 096 970 |
100 |
56 697 |
100 |
1 303 332 |
100 |
115 052 |
100 |
Депозиттер
Кесте №31 01.01.2007ж жағдайы бойынша депозиттердің уақытша құрылымы
Клиенттер алдыңдағы міндеттеме |
01.01.2009ж |
Талап етілгенге дейін |
225 713 273 |
30 күн |
208 162 340 |
90күн |
51 991 021 |
180 күн |
111 248 421 |
1 жыл |
144 729 683 |
1-3 жыл |
84 796 807 |
3 жылдан жоғары |
40 750 375 |
Жалпы |
867 391 920 |
Кесте №32 Әр түрлі валюта бойынша депозиттің дебеттік және кредиттік айналымы
Валюта |
01.01.08ж |
Дебеттік айналым |
Кредиттік айналым |
01.01.09ж |
KZT |
563 548 791 |
21 066 962 127
|
20 976 765 788
|
473 352 452
|
CKB |
369 125 970 |
11 388 366 671
|
11 409 596 471
|
390 355 770
|
DBB |
2 753 865 |
307 471 551
|
308 401 384
|
3 683 698
|
Жалпы |
935 428 626 |
32 762 800 349
|
32 694 763 643
|
867 391 920
|
Кесте №33 Қаржылық көрсеткіштерді талдау
Мың.теңге
Көрсетілген қызмет көлемі |
2007ж |
2008ж |
Ауытқу % |
Саудалық қаржыландыру |
53 713 |
51 098 |
4,87% |
Гарантиялар |
34 888 |
32 338 |
7,31% |
Аккредитивтер |
18 825 |
18 760 |
0,35% |
Несиелендіру, жалпы |
1 599 282 |
1 541 027 |
3,64% |
Соның ішіде: |
|
|
|
Банктерге |
1 596 |
12 021 |
653,20%
|
Заңды тұлғаларға |
1 055 824
|
1 187 413 |
12,46% |
Жеке тұлғаларға |
541 862 |
341 593 |
36,96% |
Депозитті тарту, жалпы |
25 986 328
|
33 878 975 |
30,37% |
Соның ішінде: |
|
|
|
Банктерден |
1 209 564 |
1 184 211 |
2,10% |
Теңгеде |
1 070 674 |
906 341 |
15,35% |
Валютада |
138 890 |
277 870 |
100,06% |
Заңды тұлғалардан |
22 070 793 |
28 641 477 |
29,77% |
Жеке тұлғалардан |
2 705 971 |
4 053 287 |
49,79% |
Брокерлік-диллерлік қызмет |
|
|
|
Соның ішінде: |
|
|
|
Клиенттердің тапсырмасы бойынша валютаны сатып алу |
681 983 443 |
745 762 089 |
9,35% |
Клиенттердің тапсырмасы бойынша валютаны сату |
800 579 172 |
1 233 981 903 |
54,14% |
Клиенттердің тапсырмасы бойынша бағалы қағазды сатып алу |
12 558 633,51 |
28 231 703 |
124,80% |
Клиенттердің тапсырмасы бойынша бағалы қағазды сату |
1 217 995,36 |
862 362 |
29,20% |
Кассалық есеп айырысу қызметі |
|
|
|
Соның ішінде: |
|
|
|
Банкаралық төлем айналымы (з.т және ж.т) |
7 734 330 190 |
6 859 905 292 |
11,31% |
Жеке тұлғалардың ақша аударымдары |
|
|
|
KZT |
6 962 064 |
5 827 693 |
16,29% |
USD |
129 882 |
696 692 |
436,40% |
EUR |
110 757 |
96 404 |
12,96% |
RUR |
1 384 362 |
1 286 999 |
7,03% |
GBP |
1 449 |
1 941 |
33,95% |
CHF |
809 |
1 212 |
49,81% |
KGS |
1 188 |
1 307 |
10,02% |
JPY |
- |
6 999 |
100,00% |
Конвертация бойынша қызмет (айырбастау пунктерінде, сату және сатып алу, натуралды мың бірлігінде) |
|
|
|
САТЫП АЛУ |
|
|
|
USD |
311 065 |
235 373 |
24,41% |
RUR |
513 665 |
2 225 102 |
332,33% |
EUR |
5 173 |
83 781 |
1509,32% |
САТУ |
|
|
|
USD |
1 984 004 |
2 082 080 |
4,71% |
RUR |
847 826 |
1 238 527 |
45,70% |
EUR |
538 474 |
1 238 527 |
45,70% |
Кесте №34 01.01.2007ж және 01.01.2008ж бойынша «Қазақстан Халық банкінің» пруденциалдық нормативтерді орындауы
Көрсеткіш |
01.01.2008ж |
01.01.2009ж |
Меншікті капитал (мың теңге) |
174 948 944 |
206 622 119 |
Бірінші деңгейдегі капитал |
108 764 398 |
138 442 507 |
К1 меншікті капитал жеткіліктілік коэффициенті |
0,070 |
0,086 |
Екінші деңгейдегі капитал (мың теңге) |
66 184 546 |
68 179 612 |
К2 меншікті капитал жеткіліктілік коэффициенті (к2>=0.10) |
0,120 |
0,123
|
Бір қарыз алушыға тәуекел мөлшері банкпен ерекше қатынастағыларды қоспағанда (К3 25% дан жоғары болмауы керек) |
15,80 |
13,40%
|
Бір қарыз алушыға максималды тәуекел мөлшері банкпен ерекше қатынастағыларды қосқанда (К3 10% дан аспауы керек) |
3,90 |
4,80%
|
Негізгі құралдарға және басқа да қаржылық емес активтерге инвестиция коэффициенті (К6 <=0,5) |
0,203 |
0,357
|
Резидент емес тұлғалардың алдындағы қысқа мерзімді міндеттемелердің максималды шекті коэффициенті (К<=1) |
0,363 |
0,324
|
Резидент емес тұлғалардың алдындағы міндеттемелердің банктің капитализация коэффициенті (К8 <=3,5) |
0,698 |
0,378
|
Жарғылық капиалдың меншікті капиталдағы үлес салмағы:
D1=
Жарғылық капиталдың меншікті капиталдағы үлес салмағы:
D2=
Тартылған қаражаттардың тиімділігі:
ТТқ=
Меншікті қаражаттардың қолданылу тиімділігінің коэффициенті:
2008 жыл бойынша Банкте болған негізгі оқиғалар
• 2008 жылы қаңтар айында 146 компаниялардың ішінде Европа елдері қатарындағы корпоративті басқару саласының дамуына байланысты жүргізген Euromoney журналы Банкті алғашқылар қатарына жатқызды
• 2008 жылдың сәуір айында 500 млн долларға 5,5 жылға және 9,25% дық купонмен еврооблигацияларды өзінің HSBK (Europe) B.V. еншілес ұйым арқылышығарылды.
• Банк 2008 жылы мамыр айында"The Asian Banker" журналының : бөлшек қаржылық қызмет саласындағы 2 сый сыйапатқа ие болды. Ол яғни 2007 жылы «Ең жақсы Қазақстанның бөлшек банкі», және «Ең жақсы орталық азияның бөлшек банк атанды"
• Euromoney 2008 жылы маусым айында Банкке «Қазақстандағы ең жақсы банк» атағын берді.
• 2008 жылдың қыркүйек айында банк 1 жылға 300 млн доллар синдицирленген қарыз соммасын тартты (кредиторлардың қарауы бойынша пролонгация мүмкінділігі) және Маржа Либор+ 1%.
• 2008 жылы қараша айында The Banker атынан банкке «Қазақстандағы ең жақсыбанк атағын» берді.
• 2008 жылы қараша айында банк халақаралық Visa төлем жүйесімен бірге дүние жүзіндегі алғашқы мобильді телефонды пайдалана отырып карточкадан карточкаға ақша аудару,яғни 4 валютада: тенге, евро, доллар США и ресейлік рубль.
• 2008 жылдың желтоқсан айында және 2009 жылдың қантар айында жалпы соммасы 5 млрд теңгеге және әр шығарылымы 13% купондық ставкамен бекітілген өзінің субордирленген облигацияларын шығарды. Яғни жергілікті нарықта 10 жыл айналым мерзімімен.
• 2008 жылы 1 желтоқсанда банк Қазақсатн Республикасының қаржы министрлігімен, ҚҚА мен, Қ.Р Ұлттық банкімен, ҚР үкіметі атынан іс атқаратын «Самұрық – Қазына» банктің негізгі акционері болып табылатын «Бірін бірін түсінушілік меморандумға» қол қойылды.
• 2009 жылдың 5 ақпанында Банк 40 млн.долларға Citibanк-тен ұзақ мерзімді қарыз, яғни Қазақстандағы ипотеканы қаржыландыру үшін, жыл сайын Overseas Private Investment Corporation (’OPIC’) сақтандыру компаниясында сақтандырылуы керек.
• 2009 жылдың қаңтар айында Банк 60 млрд.теңгеге депозит алды. Яғни ол депозит ФНБ«Самрук-Казына» атынан 6 айға жай және артықшылығы бар акцияларды шығаруды қаржыландыру болып табылды.
• 2009 жылдың қантар айында 3 жылға 60 млрд теңгеге ФНБ«Самрук-Казына» депозит салды. Ол яғни корпоратьивті қарызгерлерді қаржыландыру болып табылды.
• 2009 жылы ақпан айында банк ФНБ«Самрук-Казына» атынан ипотекалық несиелерді беру үшін 24 млрд теңге, ал шағын және орта бизнесті несиелендіру үшін 11,7 млрд теңге қаржыландыру алынды.
• 2009 жылы наурыз айында Банк жергілікті нарықта евро және доллармен байланысты 9,3 млрд теңгеге 3жыл мерзіммен және жылдық 12,683% купондық ставкамен облигациялар орналастырылды.
• 2009 жылы 17 наурызда Банктің директорлар кеңесі 2009-2010ж.ж Халық Групп компаниясының стратегиясына өзгерістер енгізілді.
• 2009 жылдың 27 наурызында Банк 259 млн теңгеге жай акцияларды
( немесе келісімнен кейін банктің жай акциясының 20,9%) сатты. Ол яғни ФНБ «Самрук-Казына» 104,03 тенге жай акция немесе 2,75
Доллар ГДР үшін жалпы соммасы 27 млрд. тенгеге.
«Қазақстан Халық Банкі» АҚ баланстарын тікелей және көлденең талдау
Кесте №35 "Қазақстан Халық банкі"АҚ |
|
|
|
|
|
2007 және 2006 ж 31 желтоқсандағы жағдай бойынша бухгалтерлік баланс |
|
|
|
|
|
(Миллион теңге) |
|
|
|
|
|
|
2007 ж 31 желтоқсан |
Үлес % |
2006ж 31 желтоқсан |
Үлес % |
Ауытқу +/- |
Ақшалай қаражаттар және эквиваленттері |
255,245 |
16 |
127,799 |
12,9 |
127,446 |
Міндетті резервтер |
87,268 |
5,5 |
55,106 |
5,5 |
32,162 |
Қаржылық активтер, табыс пен шығыс бойынша әділетті құнмен бағалау |
48,073 |
3 |
53,195 |
5,4 |
-5,122 |
Несиелік ұйымдардағы қаражаттар |
3,398 |
0,21 |
2,049 |
0,2 |
1,349 |
Сатуға қолда бар инвестициялық бағалы қағаздар |
107,839 |
6,8 |
123,339 |
12,4 |
-15,5 |
Толық өтелгенге дейінгі ұсталатын инвестициялар |
|
|
|
|
|
Клиенттерге берілген несие |
1,040,273 |
65,2 |
596,216 |
60,1 |
444,057 |
Негізгі құралдар |
22,766 |
1,41 |
16,412 |
1,7 |
6,354 |
кәсіби бедел |
3,265 |
0,2 |
3,265 |
0,3 |
0 |
Материалдық емес активтер |
3,841 |
0,24 |
1,538 |
0,2 |
2,303 |
Сақтандыру активтері |
3,886 |
0,24 |
5,626 |
0,6 |
-1,74 |
Басқа да активтер |
19,221 |
1,2 |
6,814 |
0,7 |
12,407 |
|
|
|
|
|
|
Жалпы активтер |
1,595,075 |
100 |
991,359 |
100 |
603,716 |
|
|
|
|
|
|
Міндеттеме және капитал |
|
|
|
|
|
Міндеттеме |
|
|
|
|
|
Клиент қаражаттары |
935,429 |
58,6 |
597,935 |
60,3 |
337,494 |
Несиелік мекемелердің қаражаттары |
247,452 |
15,8 |
118,719 |
12 |
128,733 |
Қаржылық міндеттеме, табыс пен шығыс бойынша әділетті құнмен бағалау |
2,851 |
0,1 |
10 |
0,00001 |
-7,149 |
Шығарылған қарыздық бағалы қағаздар |
224,886 |
14 |
134,413 |
13,6 |
90,473 |
Резерв |
1,885 |
0,1 |
3,021 |
0,3 |
-1,136 |
Мерзімі ұзартылған салықтық міндеттемелер |
3,897 |
0,2 |
2,53 |
0,2 |
1,367 |
Сақтандыру міндеттемелері |
7,389 |
0,5 |
7,535 |
0,8 |
-0,146 |
Басқа да міндеттемелер |
10,261 |
0,6 |
6,569 |
0,7 |
3,692 |
|
|
|
|
|
|
Жалпы міндеттемелер |
1,434,050 |
89,9 |
870,732 |
87,9 |
563,318 |
|
|
|
|
|
|
Капитал |
|
|
|
|
|
Жарғылық капитал |
65,531 |
4,1 |
60,684 |
6,1 |
4,847 |
Эмиссиялық табыс |
1,952 |
0,2 |
2,183 |
0,2 |
-0,231 |
Сатып алынған меншікті акциялары |
66 |
|
38 |
|
28 |
Таратылмаған табыс және басқа да резервтер |
92,253 |
5,8 |
56,736 |
5,7 |
35,517 |
Төменгі үлесі |
1,355 |
0,00002 |
1,062 |
0,1 |
0,293 |
Жалпы капитал |
161,025 |
10 |
120,627 |
11,2 |
40,398 |
|
|
|
|
|
|
Жалпы капитал мен міндеттеме |
1,595,075 |
100 |
991,359 |
100 |
603,716 |
2007жыл және 2006 жылдың 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша Қазақстан Халық Банкінің бухгалтерлік балансын тікелей және көлденең талдау.
2007 жылы баланс валютасы 1, 595, 075 миллион теңгені құрады. Ал 2006 жылы 991,359 миллион теңгені құрады. Пассив бөлімінің ішінде капитал 161 025 миллион теңгені құрады. Оның ішінде Жарғылық капитал 65,531 теңгені құраса 2007 жылы ал 2006 жылы 60,684 теңгені құрады. 2006 жылы жалпы капитал соммасы 120,627 миллион теңге яғни 2007 жылмен салыстырғанда 40,398 миллион теңгеге немесе 25%-ға төмендеген. Таратылмаған табыс және басқа да резервтер соммасы 2006 жылы 56,736 миллион теңгені құраса 2007 жылы 92,253 миллион теңгені құрады. Яғни 38,5 % ға жоғарылаған. 2006 жылы жалры капитал соммасы баланс валютасында 11,2% ды құрады ал 2007 жылы 10% ды құрады. Жалпы алғанда 2006 жылы тұтынушылар қаражаттары 597,935 миллион теңгені құраса 2007 жылы ол 64% ға жоғарылап 935,429 теңгені құрады. Ол яғни баланс валютасында 51,2 % лы құрады. Ал ол 2006 жылы 53,3 % ды құраған еді. Несиелік мекемелердің де қаражаттары көбейді. 2006 жылы 118,719 миллион теңгені құраса 2007 жылы 48% ға өсіп 247,452 теңгені құрады. 2007 жылы Қарыздық бағалы қағаздар көбірек шығарылды. Өйткені 2006 жылы шығарылған бағалы қағаздар 134,413миллион теңгені құраса 2007 жылы 40% ға өсіп 224,886 миллион теңгені құрады. Бюджетке төленетін салықтар да ұзартылып 2006 жылы 2,530 миллио теңгені құраса 2007 жылы 3,897 миллион теңгені құрады. Резерв соммасы 1,136 миллион теңгеге төмендеген яғни 2006 жылы 3,021 миллион теңге болса 2007 жылы 1,885 теңгені құрап 38% ға төмендеген.
Енді активтерге келетін болсақ активтердін ішінде маңызды орын алатын Клиенттерге берілген несие соммасы 2006 жылы 596,216 миллион теңгені құраса 2007 жылы 1,040,273 миллион теңгені құрады, яғни 444,057 миллион теңгеге немесе 43% ға өскен. Ақшалай қаражаттар соммасы 2006 жылы 127,799 теңге болса 2007 жылы 255,245 миллион теңгеге өскен, яғни 127,446 миллион теңгеге немесе 50% ға өскен. Қаржылық активтер соммасы 2006 жылдың 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша 53,195 миллион теңге болса 2007 жылдың 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша 48,073 миллион теңгеге төмендеген, яғни 9,6% ға төмендеген. Міндетті резервтер соммасы 2006 жылы 55,106 миллион теңгені құраса 2007 жылы 37% ға өсіп 87,268 миллион теңгені құрады. Сатуға қолда бар инвестициялық бағалы қағаз 15,5 миллион теңгеге төмендеген.. Яғни 2006 жылы 123,339 миллион теңгені құраса 2007 жылы 107,839 теңгені құраған. Материалдық емес активтер 40% өсті. Яғни 2006 жылы 1,538 миллион теңгені құраса 2007 жылы 3,841 теңгені құрады. Активтердің құрамында тек қана қаржылық активтер, сатуға қолда бар инвестициялық бағалы қағаздар және сақтандыру активтері 2006 жылмен салыстырғанда 2007 жылы соммасы төменірек. Жалпы алғанда 2007 жылы баланс валютасының ішінде маңызды орын алатын активтің ішіндегі тұтынушыларға берілген несие, яғни 65,2 % ды құрады ал 2006 жылы 60,1 % ды құраған еді.
Кесте №36 "Қазақстан Халық банкі"АҚ |
|
|
|
|
|
2008 және 2007 ж 31 желтоқсандағы жағдай бойынша бухгалтерлік баланс |
|
|
|
|
|
(Миллион теңге) |
|
|
|
|
|
|
2008 жылдың 31 желтоқсан |
Үлес % |
2007 ж 31желтоқсан |
Үлес % |
Ауытқу +/- |
Ақшалай қаражаттар және эквиваленттері |
161,088 |
9,8 |
255,245 |
16 |
-94,157 |
Міндетті резервтер |
30,825 |
1,9 |
87,268 |
5,5 |
-56,443 |
Қаржылық активтер, табыс пен шығыс бойынша әділетті құнмен бағалау |
14,987 |
0,9 |
48,073 |
3 |
-33,086 |
Несиелік ұйымдардағы қаражаттар |
10,357 |
0,6 |
3,398 |
0,21 |
6,959 |
Сатуға қолда бар инвестициялық бағалы қағаздар |
135,801 |
8,2 |
107,839 |
6,8 |
27,962 |
Толық өтелгенге дейінгі ұсталатын инвестициялар |
8,689 |
0,5 |
|
|
8,689 |
Клиенттерге берілген несие |
1,188,280 |
72,1 |
1,040,273 |
65,2 |
|
Негізгі құралдар |
58,023 |
3,5 |
22,766 |
1,41 |
35,257 |
кәсіби бедел |
3,19 |
0,2 |
3,265 |
0,2 |
|
Материалдық емес активтер |
6,436 |
0,4 |
3,841 |
0,24 |
2,595 |
Сақтандыру активтері |
4,417 |
0,3 |
3,886 |
0,24 |
0,531 |
Басқа да активтер |
29,256 |
1,8 |
19,221 |
1,2 |
10,035 |
|
|
|
|
|
|
Жалпы активтер |
1,651,349 |
100 |
1,595,075 |
100 |
56,274 |
|
|
|
|
|
|
Міндеттеме және капитал |
|
|
|
|
|
Міндеттеме |
|
|
|
|
|
Клиент қаражаттары |
867,392 |
52,5 |
935,429 |
58,6 |
-68,037 |
Несиелік мекемелердің қаражаттары |
289,608 |
17,5 |
247,452 |
15,8 |
42,156 |
Қаржылық міндеттеме, табыс пен шығыс бойынша әділетті құнмен бағалау |
6,048 |
0,4 |
2,851 |
0,2 |
3,197 |
шығарылған қарыздық бағалы қағаздар |
262,991 |
16 |
224,886 |
14 |
38,105 |
Резерв |
2,889 |
0,2 |
1,885 |
0,1 |
1,004 |
Мерзімі ұзартылған салықтық міндеттемелер |
8,854 |
0,5 |
3,897 |
0,2 |
4,957 |
Сақтандыру міндеттемелері |
8,618 |
0,5 |
7,389 |
0,5 |
1,229 |
Басқа да міндеттемелер |
13,894 |
0,8 |
10,261 |
0,6 |
3,633 |
|
|
|
|
|
|
Жалпы міндеттемелер |
1,460,294 |
88,4 |
1,434,050 |
90 |
26,244 |
|
|
|
|
|
|
Капитал |
|
|
|
|
|
Жарғылық капитал |
65,531 |
4 |
65,531 |
4,1 |
0 |
Эмиссиялық табыс |
1,908 |
0,1 |
1,952 |
0,1 |
-44 |
Сатып алынған меншікті акциялары |
69 |
|
66 |
|
3 |
Таратылмаған табыс және басқа да резервтер |
123,428 |
7,5 |
92,253 |
5,8 |
31,175 |
Төменгі үлесі |
257 |
0,09 |
1,355 |
0,08 |
255,645 |
Жалпы капитал |
191,055 |
11,6 |
161,025 |
10 |
30,03 |
|
|
|
|
|
|
Жалпы капитал мен міндеттеме |
1,651,349 |
100 |
1,595,075 |
100 |
56,274 |
2008 жылы баланс соммасы 1,651,349 миллион теңгені құрады. Ал 2007 жылы 1,595,075 миллион теңге болған. Жалпы міндеттемелер соммасы 2007 жылы 1,434,050 миллион теңге болса 2008 жылы 1,460,294 теңгені құраған. Баланс валютасын салыстырсақ 2007 жылы 1,595,075 миллион теңге болса 2008 жылы 1,651,349 теңгені құрады, яғни 56,274 миллион теңгеге немесе 3,4% ға өскен. Жарғылық капитал өзгеріс тапқан жоқ. Соммасы 65,531 теңгені құрады. Яғни баланс валютасының 4 % құрайды. Эмиссиялық табыс 44 миллион теңгеге төмендеген. Яғни 2007 жылы 1,952 миллион теңге болса 2008 жылы 1,908 миллион теңге құраған. Таратылмаған табыс соммасы 30,03 миллион теңгеге өскен, яғни 2007 жылы 161,025 теңге болса 15,7 %ға өсіп 2008 жылы 191,055 теңгені құрады. Таратылмаған табыс және басқа да резервтер 2007 жылы 92,253 миллион теңгені құраса 2008 жылы 123,428 миллион теңгені құрады. Ол 31,175 миллион теңгеге немесе 25,2% ға өсім тапқан.
Міндеттеменің ішіне кіретін Қаржылық міндеттеме 2007 жылы 2,851 миллион теңге болса 2007 жылы 3,197 миллион теңгеге немесе 53% ға жоғарылаған. Клиент қаражаттары 68,037 миллион теңгеге төмендеген, яғни 2007жылы 935,429 миллион теңге болса 2008 жылы 7,3% ға төмендеп 867,392 миллион теңгені құрады. Несиелік мекемелердің қаражаттары 247,452 миллион теңгеден 289,608 теңгеге дейін өсті, яғни 14,5% ға өскен. Осыларға сәйкес резерв соммасы да жоғарылаған. 2007 жылы 1,885 миллион теңге болса 2008 жылы 2,889 миллион теңгеге, 1,004 миллион немесе 35,1 % ға жоғарылаған. Клиент қаражаттары, табыстың жоғарылануына сәйкес салықтық міндеттемелер де жоғарылаған. Мысалы: Мерзімі ұзартылған салықтық міндеттемелер соммасы 2007 жылы 3897 миллион теңгені құраса 2008 жылы 8,854 миллион теңгені құраған. Ол яғни 4,957 миллион теңгеге немесе 56% ға өскен. Былай айтқанда 2 есеге өскен. Шығарылған қарыздық бағалы қағаздар 2007 жылы 247,452 миллион теңге болса 2008 жылы 289,608 миллион теңгені құрады. Сақтандыру міндеттемелері 14,3% немесе 38,105 миллион теңгеге жоғарылаған.
Активтерге келетін болсақ. Ақша қаражаттары соммасы 2008 жылды 2007 жылмен салыстырсақ 94,157 миллион теңгеге немесе 37% ға төмендеген. Тиісінше міндетті резервтер соммасы да азайды. Яғни 2007 жылы 87,268 миллион теңгені құраса 2008 жылы 30,825 миллион теңгені құрады. Қаржылық активтер 69 % ға төмендеп 2008 жылы 14,987 миллион теңгені құрады. Жалпы алғанда осы ақшалар тұтынушыға несиеге берілген. Олар 2007 жылы 1,040,273 миллион теңге болса 2008 жылы 1,188,280 теңгені құраған. Ол яғни 148,007 миллион теңгеге немесе 12,7 % ға жоғарылаған. Сатуға қолда бар инвестициялар өсім тапты. 2007 жылы 107,839 миллион теңге болса 2008 жылы 135,801теңгені құраған. Тұтынушыға берілген несие баланс валютасында 72,1 % ды алады 2008 жылы. Ал 2007 жылы 1,040,273 миллион теңгені құрап баланс валютасында 65,2 % ды құрады. Негізгі құралдар соммасы жоғарылап 58,023 миллион теңгені құраған. Ал ол 2007 жылы 22,766 миллион теңгені құраған еді. Осыған сәйкес материалдық емес активтер 2007 жылы 3,841 миллион теңгені құраса 2008 жылы 6,436 теңгені құрады, яғни 2,595 миллион теңгеге немесе 40,3% ға жоғарылаған.
Кесте №37 Тұтынушыларға қарыз.
Оған кіретіндер:
|
2008ж 31 желтоқсан |
2007 жыл 31 желтоқсан |
2006 жыл 31 желтоқсан |
Тұтынушыларға берілген қарыз |
1,298,985 |
1,087,372 |
625,566 |
Овердрафт |
4,347 |
4,300 |
2,743 |
Жай вексель |
- |
5,298 |
1,561 |
Жалпы |
1,303,332 |
1,096,970 |
629,870 |
Құнын жоғалту бойынша резерв |
(115,052) |
(56,697) |
(33,654) |
Тұтынушыларға қарыз |
1,188,280 |
1,040,273 |
596,216 |
2008 ж 31 желтоқсандағы жылдық пайыздық ставка 9 – 23 пайыз аралығында болды. (2007 жылы 31 желтоқсанда 8 – 32 пайыз аралығында, 2006 жылы 31 желтоқсанда 9-24 пайыз аралығында болды) және доллар валютасында 2008 жылы 7-17 пайыз аралығында (2007 жылы 3 – 20 пайыз аралығында, 2006 жылы 6-22 пайыз аралығында болды).
2008 жылы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша банктің үлкен 10 тұтынушының алған қарызы 214,295 миллион теңгені құрады. Ол яғни несиелік қоржынның 16 пайызын құрады. (2007 жылы 31 желтоқсан 161,592 миллион теңге, несиелік қоржынның 15 райызын құрады, 2006 жылы 31 желтоқсан 93,394 миллион теңге, 15 пайыз) және 112 пайыз группаның капиталынан (2007 жылы 31 желтоқсан 100 пайыз, 2006 жылы 77 пайыз). 2008 жылдың 31 желтоқсанында осы несие бойынша құнын жоғалтуынан резерв құрылды. 2008 жылы 17,205 миллион теңге, 2007 жылы 7,967 миллион теңге, 2006 жылы 2,643 миллион теңгені құрады)
Кесте №38 Келесі кестеде несиелердің ағымдағы құнын қамту обьектісіне байланысты талдау және бағалау.
|
2008 жыл 31 желтоқсан |
2007 жылы 31 желтоқсан |
2006 жыл 31 желтоқсан |
Жылжыматйн мүлік немесе иелену құқығы |
772,415 |
623,396 |
379,069 |
Ақшалай қаражат |
62,823 |
71,479 |
98,759 |
Ауыл шаруашылық өнімі |
20,482 |
20,526 |
2 |
Тауалы материалдық қор |
17,178 |
16,811 |
5,522 |
Көлік |
16,106 |
16,711 |
606 |
Корпоративті акция |
5,443 |
28,953 |
54 |
Құрылғы |
4,127 |
3,648 |
5,012 |
Басқа да |
243,639 |
206,543 |
109,303 |
Қамтамасыз етілмеген қарыз |
161,119 |
108,633 |
31,543 |
Жалпы |
1,303,332 |
1,096,970 |
629,870 |
Құнын жоғлтудан резерв |
(115,052) |
(56,967) |
(33,654) |
Тұтынушыларға қарыз |
1,188,280 |
1,040,273 |
596,216 |
Кесте №39 Экономиканың келесі салаларына несие беріледі:
|
2008 жыл 31 желтоқсан |
% |
2007 жылы 31 желтоқсан |
% |
2006 жыл 31 желтоқсан |
% |
Бөлшек несиелер |
|
% |
|
% |
|
% |
-Тұтыну несиелері |
188,542 |
15% |
161,611 |
15% |
86,907 |
14% |
Ипотекалық несие |
158,078 |
12% |
160,663 |
15% |
110,274 |
17% |
Жалпы |
346,620 |
|
322,274 |
|
197,181 |
|
сауда |
251,654 |
19% |
223,549 |
20% |
113,510 |
18% |
Құрылыс |
166,788 |
13% |
147,908 |
13% |
70,064 |
11% |
Қызмет |
134,499 |
10% |
59,921 |
5% |
23,213 |
4% |
Бөлшек сауда |
106,063 |
8% |
87,650 |
8% |
42,098 |
7% |
Ауыл щаруашылығы |
73,538 |
6% |
67,112 |
6% |
47,474 |
8% |
Металлургия |
36,009 |
3% |
29,913 |
3% |
5,638 |
1% |
Жеңіл тағам өндірісі |
25,285 |
2% |
16,439 |
1% |
10,359 |
2% |
Мұнай газ |
23,297 |
2% |
30,289 |
3% |
13,532 |
2% |
Көлік құралдары |
21,560 |
2% |
9,679 |
1% |
11,503 |
2% |
Қонақ үй бизнесі |
14,279 |
1% |
10,122 |
1% |
5,811 |
1% |
Энергетика |
11,072 |
1% |
6,236 |
1% |
14,745 |
2% |
Тау кең өндірісі |
5,043 |
0% |
9,343 |
1% |
4,835 |
1% |
Көлік жасау |
4,396 |
0% |
7,296 |
1% |
2,194 |
0% |
Байланыс |
1,785 |
0% |
1,323 |
0% |
1,888 |
0% |
Тұтыну тауары және көлік сату |
91 |
0% |
9,683 |
1% |
4,639 |
1% |
Басқа да |
15,560 |
1% |
17,587 |
1% |
43,846 |
7% |
Жалпы |
1,303,332 |
100% |
1,096,970 |
100% |
629,870 |
100% |
Кесте Кесте №40 Табысқа салынатын салық бойынша шығын:
|
2008 жыл 31 желтоқсан |
2007 жылы 31 желтоқсан |
2006 жыл 31 желтоқсан |
Салық бойынша ағымдағы шығын |
812 |
9,495 |
6,337 |
Слық ставкасының өзгеруінің әсерінен табыс |
(1,226) |
- |
- |
Мерзімі өткен салық бойынша шығын |
2,038 |
1,147 |
2,105 |
Табыс салығы бойынша шығын |
1,624 |
10,642 |
8,442 |
2008 жылы корпорациялық табыс салығы 20% ды құрады, 2009 жылы 17,5% ды құрады яғни есеп жылына 2010 жылдың 31 желтоқсанына, 2011 жылы 31 желтоқсанында есеп жылы аяқталғанда 15% құрайды. 2006 жылы корпорациялық табыс салығы бойынша шығын 8,442 миллион теңге төлесе 2007 жылы 10,642 миллион теңге төлеген. Ал 2008 жылы 1,624 миллион теңген төледі.
Кесте №41 2008,2007,2006 жылдардың 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша шығарылған толық төленген акциялар:
2008 жыл 31 желтоқсан |
|||||
|
Шығаруға болатын акциялар |
Құқық берілген бірақ шығарыл маған |
Толық төленген және айналымға шығарылған акция |
Меншік ті акцияны сатып алу |
Айналыс тағы акция |
Жай акция |
1,129,016,660 |
(145,000,000) |
984,016,660 |
(4,585,603) |
979,431,057 |
Конвертирленетін артықшылығы бар акция |
80,225,222 |
- |
80,225,222 |
(113,677) |
80,111,545 |
Конвертирленбейтін артықшылығы бар акция |
24,742,000 |
- |
24,742,000 |
(199,321) |
25,542,679 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
2007 жыл 31 желтоқсан |
|||||
|
Шығаруға болатын акциялар |
Құқық берілген бірақ шығарылма ған |
Толық төленген және айналымға шығарылған акция |
Меншік ті акцияны сатып алу |
Айналыс тағы акция |
Жай акция |
1,129,016,660 |
(145,000,000) |
984,016,660 |
(4,257,172) |
979,759,488 |
Конвертирленетін артықшылығы бар акция |
80,225,222 |
- |
80,225,222 |
(32,610) |
80,192,612 |
Конвертирленбейтін артықшылығы бар акция |
24,742,000 |
- |
24,742,000 |
(55,237) |
24,686,763 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2006 жыл 31 желтоқсан |
|||||
|
Шығаруға болатын акциялар |
Құқық берілген бірақ шығарылма ған |
Толық төленген және айналымға шығарылған акция |
Меншік ті акцияны сатып алу |
Айналыс тағы акция |
Жай акция |
1,129,016,660 |
(154,468,878) |
974,016,660 |
(3,858,746) |
970,689,036 |
Конвертирленетін артықшылығы бар акция |
80,225,222 |
- |
80,225,222 |
(10,035) |
80,215,187 |
Конвертирленбейтін артықшылығы бар акция |
24,742,000 |
- |
24,742,000 |
|
24,742,000 |
2008 жыл 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Группа өзінің 4,585,603 дана 69 миллион теңгені құрайтын (2007 жылы 31 желтоқсан 4,257,172 дана 66 миллион теңге, 2006 жылы 31 желтоқсан 3,858,746 дана 38 миллионо тенге) меншікті акцияларын сатып алды.
Кесте №42 Қызметтен және комиссиялардан түскен табыстың қайнар көздері:
|
2008ж 31 желтоқсан |
2007 жыл 31 желтоқсан |
2006 жыл 31 желтоқсан |
Банктік аударым |
8,959 |
8,184 |
5,898 |
Зейнетақы қоры және активтерді басқару |
4,642 |
6,497 |
7,030 |
Кассалық операциялар |
3,598 |
3,747 |
2,714 |
Тұтынушы шоттарына қызмет көрсету |
2,407 |
1,433 |
1,104 |
Пластикалық картшоттарға қызмет көрсету |
2,386 |
1,575 |
433 |
Берілген аккрдетив пен гарантия |
1,887 |
1,424 |
1,357 |
Тұтынушыларға зейнетақы төлеу |
1,710 |
1,292 |
1,080 |
Коммуналдық төлем жүргізу |
308 |
239 |
765 |
Шетел валютасындағы операциялар |
54 |
52 |
232 |
Басқа да |
1,257 |
985 |
1,451 |
Жалпы |
27,208 |
25,428 |
22,064 |
Кесте №43 Несиенің классификациясы
|
2008ж 31 желтоқсан |
2007 жыл 31 желтоқсан |
2006 жыл 31 желтоқсан |
Бірыңғай несиелер пулы |
737,434 |
835,901 |
485,911 |
1 дәрежелі күмәнді |
369,689 |
180,643 |
101,805 |
2 дәрежелі күмәнді |
7,922 |
7,817 |
2,136 |
3 дәрежелі күмәнді |
97,430 |
46,456 |
18,221 |
4 дәрежелі күмәнді |
16,307 |
4,172 |
2,024 |
5 дәрежелі күмәнді |
20,447 |
2,763 |
7,842 |
Үмітсіз несие |
54,103 |
19,218 |
11,931 |
Жалпы |
1,303,332 |
1,096,970 |
629,870 |
Құнын жоғалтудан резерв |
(115,052) |
(56,697) |
(33,654) |
Тұтынушыға несие |
1,188,280 |
1,040,273 |
596,216 |
Кесте №44 Капиталға қойылған барлық талаптардың орындалу
|
2008ж 31 желтоқсан |
2007 жыл 31 желтоқсан |
2006 жыл 31 желтоқсан |
Капитал құрамы Бірінші деңгейдегі капитал |
|
|
|
Жарғылық капитал |
65,531 |
65,531 |
60,684 |
Эмиссиялық табыс |
1,908 |
1,952 |
2,183 |
Таратылмаған табыс және басқа да резерв |
123,428 |
92,253 |
56,736 |
Минус: қолда бар инвестициялық бағалы қағаз, қайта бағалау резерв, негізгі құралдар, курстық айырмашылық қоры |
(20,826) |
15 |
(543) |
Минус: Іскер белсенділігі |
(3,190) |
(3,265) |
(3,265) |
Аздық үлесі |
257 |
1,355 |
1,062 |
Бірінші деңгейлі маманданған капитал жиынтығы |
167,108 |
157,841 |
116,857 |
Екінші деңгейлі капитал |
|
|
|
Субордирленген қарыз |
36,755 |
33,884 |
30,708 |
Минус: Негізгі құралдарды қайта бағалау бойынша резерв, инвестициялық бағалы қағаз, курстық айырмашылық қоры |
20,826 |
(15) |
543 |
Екінші дәрежелі маманданған капитал жиынтығы |
57,581 |
33,869 |
31,251 |
Минус:Ассоцирленген ұйымдарға инвестиция |
(272) |
(262) |
(293) |
Нормативті капиталдың жиынтығы |
224,417 |
191,448 |
147,815 |
Әр түрлі тәуекелі бар активтер |
1,673,780 |
1,484,559 |
945,707 |
Бірінші дәрежелі капиталдың коэффициенті |
9,9% |
10,6% |
12,4% |
Жалпы капитал жеткіліктілік коэффициенті |
13,4% |
12,9% |
15,6% |
Көрсеткіштер көлемін және каппитал жеткіліктілігін қамтамасыз ету үшін Базельдік комитет құрған. Яғни группа төменгі соммаларды және капиталдың өзін өзі өтеу коэфициентін (8%), бірінші деңгейлі капиталдың (4%) деңгейлерінде ұстауы керек.