Контрольні запитання:

1. Які види банківських рахунків в іноземній валюті існують?

2. Опишіть порядок відкриття та ведення рахунків у іноземній валюті.

3. Які операції є поточними торговельними операціями в іноземній валюті?

4. Які види неторговельних операцій банків у іноземній валюті здійснюють банки України?

5. Охарактеризуйте операції банків з обміну валюти.

6. У чому суть «котирування» валюти?

7. Що таке акредитив і яких видів він буває?

8. Що таке банківський переказ?

9. У чому сутність інкасо та які є його види?

10. У чому полягає сутність інкасо і його види?

11. Який порядок здійснення операцій банків з дорожніми чеками?

12. Який порядок здійснення переказів іноземної валюти за межі України?

13. Які торговельні операції банків в іноземній валюті Ви знаєте?

14. У чому суть міжнародних розрахунків?

15. Назвіть особливості валютного кредитування.

Практичне заняття №8

Тема 10. Операції із забезпечення фінансової стійкості банку

Мета практичного заняття: Вивчити види банківських ризиків і методи управління ними, формування банками резервів на покриття можливих втрат від активних операцій. Вміти оцінити фінансову стійкість банку на основі фінансової звітності. Вивчити основні вимоги щодо регулювання банківської діяльності та нагляду.

До практичного заняття студенти повинні знати:сутність фінансової стійкості комерційного банку, склад і зміст фінансових звітів банку, склад доходів і витрат банку; методи та інструменти регулювання діяльності комерційних банків в Україні, економічні нормативи регулювання діяльності банків.

Після практичних занять студенти повинні вміти: визначати показники прибутковості банку, аналізувати фінансові звіти банку та давати оцінку його діяльності, розраховувати окремі економічні нормативи.

Тести

1. Здатність банку приносити чистий процентний дохід використовуючи загальні активи називають…

А) чистим спредом;

Б) чистою процентною маржею;

Г) чистою операційною маржею;

Д) правильної відповіді немає.

2. … характеризує необхідну мінімальну різницю між ставками за активними і пасивними операціями, яка дасть змогу банку покривати витрати, але не принесе прибутку.

А) чистий спред;

Б) чиста процентна маржа;

В) чиста операційна маржа.

3. Здатність банку забезпечувати своєчасне виконання своїх зобов’язань, яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення активів і строками і сумами виконання зобов’язань банку називається…

а) платоспроможністю;

б) достатністю капіталу;

в) ліквідністю.

4. Баланс банку складається:

А) щомісяця;

Б) щоденно;

В) щоквартально;

Г) за потребою, але не рідше 1 разу на місяць.

5. Принцип розміщення статей активу в балансі банку

А) збільшення ліквідності;

Б) зниження ліквідності;

В) збільшення терміновості коштів;

Г) скорочення терміновості коштів.

6. Вкажіть нормативне значення нормативу платоспроможності комерційного банку:

А) не менше 8%;

Б) не менше 16%;

В) не більше 8%;

Г) не більше 16%.

7. Які витрати становлять найбільшу частку в загальній структурі витрат банку:

А) витрати на виплату процентів за залученими банком ресурсами;

Б) витрати на валютні операції;

В) витрати на операції з цінними паперами;

Г) сплачена комісія.

8. До основних завдань банківського регулювання та нагляду належать:

А) захист інтересів вкладників, що розміщують свої кошти в банках, від неефективного управління банками та шахрайства;

Б) забезпечення стабільності та надійності банківської системи;

В) забезпечення відкритості політики і діяльності банківського сектора в цілому та в кожному банку окремо;

Г) всі відповіді правильні.

ПРАКТИЧНІ ЗАВДАННЯ

Завдання 1. На основі даних таблиці розрахуйте і проаналізуйте зміну показників чистий спред і чиста процентна маржа банку.

Показники	Попередній період	Звітний період	Відхилення
Процентні доходи, тис. грн	25400	27800
Процентні витрати, тис. грн	17500	19500
Підпроцентні зобов’язання, тис грн	228900	324000
Кредити видані, тис. грн	219300	290880
Загальні активи, тис. грн	325580	376650
Чистий спред, % Чиста процентна маржа, %

Завдання 2. За нижченаведеними даними визначте дотримання банком нормативу максимального розміру кредитного ризику на 1 контрагента і вплив факторів на зазначений показник. У випадку необхідності визначте розмір штрафу за порушення нормативу. За результатами проведеного аналізу складіть відповідні висновки.

Показники	Попередній рік	Звітний рік	Відхилення
Сукупна заборгованість за позиками виданими 1 контрагенту	51000	53300
Регулятивний капітал банку	203880	213615
Максимальний розмір ризику на 1 контрагента, тис. грн
Перевищення максимального розміру ризику на 1 контрагента, тис. грн
Норматив максимального розміру кредитного ризику на 1 контрагента

Завдання 3. На підставі даних наведених у таблиці визначте норматив миттєвої ліквідності банку і його відповідність нормативному значенню.

Як зміниться значення нормативу, якщо сума коштів в касі і на коррахунку на кінець періоду зросте на 50 тис. грн.

Показники	На початок періоду	На кінець періоду
Кошти в касі і на коррахунку, тис. грн	2500	3000
Поточні рахунки, тис. грн	12450	12000
Фактичне значення нормативу, %
Відхилення фактичного значення Н4 від нормативного, %

Завдання 4. На підставі наведеної інформації необхідно визначити прибутковість власного капіталу банку, якщо сукупні активи банку 232000 тис. грн, акціонерний капітал 66500 тис. грн., прибутковість активів 0,80%.