Контрольні запитання

1. В чому суть поняття «кредит»?

2. За якими ознаками класифікують кредити і які види кредитів Вам відомі?

3. На яких принципах комерційні банки здійснюють кредитування?

4. Як формується кредитний потенціал банку?

5. Від яких факторів залежить процентна ставка за кредитами?

6. Назвіть та охарактеризуйте етапи процесу кредитування.

7. В чому суть споживчого кредиту?

8. В чому суть іпотечного кредиту?

9. Які методики оцінки кредитоспроможності позичальника Ви знаєте?

10. Які види забезпечення Вам відомі?

11. У чому суть управління кредитним ризиком банку?

12. Які методи управління проблемними кредитами Вам відомі?

13. Як формується резерв на покриття витрат за кредитними операціями банків?

Практичне заняття №6

Тема 6. Операції банків з векселями

Тема 7. Операції комерційних банків з цінними паперами

Мета практичного заняття: сформувати у студентів знання про пасивні, активні та позабалансові операції банку з цінними паперами, навчити їх розраховувати дохід за різними видами цінних паперів, а також визначати ефективність здійснення банком кредитних операцій із векселями.

До практичних занять студенти повинні знати: види і характеристику цінних паперів, місце та роль комерційних банків на ринку цінних паперів; види посередницьких операцій КБ на фондовому ринку. Суть векселя й операції із врахування векселів; порядок перевірки юридичної та економічної надійності векселя; порядок визначення суми дисконту; порядок надання і погашення кредитів під заставу векселів. Суть емісійних операцій банків із цінними паперами; умови емісії засновницьких акцій; умови емісії цінних паперів власного боргу; механізм розповсюдження цінних паперів. Суть та напрями банківських інвестицій.

Після практичних занять студенти повинні вміти: проводити операції із враху­вання векселів; визначати доходи банку від операцій із цінними паперами, зокрема з векселями.

Тести

1. Який цінний папір не може емітуватися комерційним банком:

А) акція;

Б) вексель;

В) депозитний сертифікат;

Г) облігації внутрішньої державної позики.

2. При якій операції банку надається право власності на вексель:

А) врахування векселів;

Б) надання кредитів під заставу векселів;

В) переврахування векселів;

Г) інкасування векселів?

3. Доручення на інкасування векселя не може подаватися банку-ремітенту комітентом у ___ екземплярах:

А) двох;

Б) трьох;

В) чотирьох;

Г) п'яти.

4. Операції з авалювання векселів належать до:

А) кредитних;

Б) гарантійних;

В) розрахункових;

Г) комісійних.

5. Операції з інкасування векселів належить до:

А) кредитних;

Б) комісійних;

В) гарантійних;

Г) розрахункових.

6. Гарантійні операції з векселями – це операції:

А) які супроводжуються наданням або залученням грошових коштів проти векселів чи під забезпечення векселями;

Б) з купівлі або продажу векселів за ціною, що встановлюються у відсотках до суми векселя;

В) які супроводжуються взяттям банку на себе зобов’язань платежу за векселями з умовою оплатити векселі при настанні певних обставин і в обумовлений строк;

Г) які поділяються на операції з оформлення заборгованості векселями та на операції з розрахунків з використанням векселів.

7. Чисте інкасо – це:

А) інкасування векселів без супровідних комерційних документів;

Б) інкасування векселів із супровідними комерційними документами;

8. Переказний вексель – це:

А) вексель, виданий у формі безумовного зобов’язання здійснити платіж;

Б) вексель, виданий у формі безумовного наказу здійснити платіж.

9. Якщо на відповідному рахунку коштів для оплати век­селя недостатньо або їх зовсім немає, то відповідальність за неоплату (часткову неоплату) векселя покладається на:

А) доміціліата;

Б) комітента;

В) довірителя;

Г) емітента.

10. Зберігання з точними і повними інструкціями щодо дій банку з векселями називається:

А)закритим;

Б) відкритим;

В) повним;

Г) гарантованим.

11. Визначте неправильну ознаку обігу облігації банку:

А) випускається лише за умови повної сплати усіх випущених ним акцій;

Б) реалізується на основі продажу за договорами з покупцями, або через обмін на раніше випущені облігації;

В) допускається конвертація облігацій у прості акції;

Г) погашається після закінчення терміну обігу за поточною ринковою вартістю.

12. На ринку цінних паперів України комерційні банки не можуть виконувати таку функцію:

А) ремітента;

Б) інвестора;

В) фінансового посередника;

Г) інфраструктурного учасника.

13. Який вид цінних паперів не передбачає класифікацію портфеля цінних паперів банку:

А) цінні папери в портфелі на інвестиції;

Б) цінні папери в портфелі до погашення;

В) цінні папери в портфелі на продаж;

Г) цінні папери в торговому портфелі.

14. До пасивних операцій банку з цінними паперами відносять…

А) емісію цінних паперів;

Б) інвестиційні операції;

В) довірчі операції;

Г) купівлю цінних паперів.

15. Такі види цінних паперів як фінансові ф’ючерси, опціони належать до:

А) пайових цінних паперів;

Б) боргових цінних паперів;

В) похідних цінних паперів;

Г) біржових цінних паперів.

16. Гарантоване розміщення цінних паперів визначається як:

А) хеджування;

Б) андеррайтинг;

В) секьюритизация;

Г) кліринг.

17. На ринку цінних паперів України комерційні банки не можуть виконувати таку функцію:

А) ремітента;

Б) інвестора;

В) фінансового посередника;

Г) інфраструктурного учасника.

18. Сукупні інвестиції банку не повинні перевищувати _____ % розміру капіталу банку:

А) 40;

Б) 60;

В) 30;

Г) 50.

ПРАКТИЧНІ ЗАВДАННЯ

Задача 1. Банк урахував вексель на суму 3 000 грн. за 70 днів до тер­міну оплати. Проста облікова ставка 12%. Кількість днів у ро­ці – 360.

Визначте дисконт і вартість векселя при обліку, урахувавши темп місячної інфляції, що становить 7%.

Задача 2. Банк має наступну інформацію, тис. грн.

1. Сума переказного векселя – 700.

2. Термін погашення векселя – 10.11.

3. Дата обліку векселя в банку – 29.09.

4. Облікова ставка – 45.

Визначте: А– суму дисконту; Б – за якою ціною буде врахо­ваний вексель.

Задача 3. Підприємство, яке має заборгованість по позичках під заставу векселів, надало банку відомості станом на 01.12 в яких є такі дані, тис. грн.:

1. Загальна сума векселів – 700.

2. Висоліквідні векселі – 650.

3. Питома вага вартості векселів, які кредитуються в загальній сумі векселів, – 80%.

4. Заборгованість по позичках під векселі станом на 01.12 – 300.

5. Ліміт кредитування – 350.

Розрахуйте можливу суму додаткового кредиту.

Задача 4. Вексель на суму 500 тис. грн. пред 'явлений у банк за півроку до погашення. Банк для визначення свого доходу використовує дисконтну ставку, що дорівнює 20% річних. Визначити суму, виплачену власнику векселя, та суму доходу (дисконту), отриманого банком.

Задача 5. Вексель на суму 1 млн. грн. з терміном погашення 20.12.2013 р. пред’явлений у банк для оплати 25.09.2013р. Банк врахував вексель за дисконтною ставкою 25%річних. Визначити суму, виплачену власникові векселя, та суму дисконту.

Задача 6. При оплаті пред 'явленого векселя на суму 200 тис. грн., до терміну погашення якого залишилося 20 днів, дохід банку становив 2 тис. грн. Визначити ставку відсотків, використану банком при визначенні доходу.

Задача 7. Банк оголосив, що дивіденди за його акціями за рік склали 20% річних за звичайними акціями і 30% річних за привілейованими акціями. Визначити суму дивіденду на одну привілейовану акцію номіналом 5 тис. грн. і одну звичайну акцію номіналом 1 тис. грн.

Задача 8. Акція підприємства «Дніпро» за минулий рік дала дивіденд у 20 грн., а рівень позичкового відсотка за минулий рік становив 5% річних. У поточному році дивіденд очікується на тому само­му рівні, але рівень позичкового відсотка має зрости до 8% річ­них. Облікова ставка НБУ – 11%.

Визначте курс акцій підприємства в минулому році, а також очікуваний у поточному році. Зробіть необхідні вис­новки.

Задача 9. Банк має намір інвестувати кошти в акції таких підприємств:

1. підприємства «Каштан», яке сплачує річний дивіденд 48 грош. од. за одну акцію;

2. товариства «Олімп», яке сплачує річний дивіденд 56 грош. од. за одну акцію.

Приріст майбутніх дивідендів у обох підприємств не очікуєть­ся, а середня прибутковість акцій на ринку цінних паперів стано­вить 8 % річних.

Яка має бути ціна простих (звичайних акцій)?

Задача 10. Банк випустив привілейовані акції, річний дивіденд на акцію становить 80 ум. грош. од. Дисконтна ставка подібних акцій на ринку цінних паперів дорівнює 20 %.

Визначте ринкову вартість привілейованих акцій.

Задача 11. Банк випустив 10% облігації номінальною вартістю 200 грн. при рівні позичкового відсотка 10% річних. Термін погашення облігації – 2 роки.

Визначте курс облігації.

Задача 12. Банк випустив вексель на 60 тис. грн. терміном на 90 днів зі сплатою 20 % річних. Облікова ставка НБУ становить 30 % річ­них, а ставка комерційного банку по депозитах – 32 % річних. Кількість днів у році – 360, кварталі – 90.

Розрахуйте, за якою ціною комерційний банк викупить свій вексель після закінчення 90-денного терміну.