Контрольні питання

1. Які банківські рахунки відкриваються підприємствами в Україні?

2. Які рахунки відкриваються фізичним особам?

3. Які документи необхідно подати до банку юридичній особі для відкриття рахунку в національній валюті?

4. Які форми розрахункових документів використовуються для здійснення безготівкових розрахункових операцій?

5. Що таке платіжна вимога-доручення.

6. Розкрийте механізм здійснення акредитивної форми розрахунків.

7. Що таке міжбанківські розрахунки?

8. Який механізм проведення міжбанківських розрахункових операцій?

9. Що таке ліміт залишку готівки в касі та яким чином він визначається?

10. За якими документами приймається готівка прибутковою касою банку?

11. Які існують обмеження щодо здійснення підприємствами операцій з готівкою?

Практичне заняття №5

Тема 5. Кредитні операції банків

Мета практичного заняття: Розширити знання студентів із банківського кредитування юридичних і фізичних осіб. Формування пакета заяв на кредиту юридичним і фізичним особам.

До практичних занять студент повинен знати:

• сутність і значення кредиту; класифікацію банківських кредитів; принципи кредитування; методи і фактори впливу на процентну ставку за кредит;

• етапи процесу кредитування; методи оцінки кредитоспроможності клієнта (юридичної особи); порядок формування резервів під покриття можливих втрат від активних операцій; розрахунок вартості кредиту; процедуру укладання і підписання кредитної угоди; форми забезпечення кредиту; порядок погашення кредиту;

• особливість кредитування фізичних осіб установами банку; перелік документів, необхідних при кредитуванні фізичних осіб; механізм кредитування громадян; суть та види споживчого кредиту; механізм нарахування і сплати процентів за кредит і сплати боргу.

Після практичних занять студент повинен уміти: визначати кредитний потенціал банку та розмір його вільних кредитних ресурсів; оформляти основні клієнтські документи для отримання кредиту; визначити кредитоспроможність позичальника за його фінансовою звітністю; оформити кредитну угоду та документи на видавання і погашення кредиту; визначити доходи банку від кредитної операції.

Тести

1. Визначення конкретних параметрів кредиту (розмір, від­сотки, цілі) тощо називається:

А) структуризацією кредиту;

Б) реструктуризацією кредиту;

В) оцінкою кредитоспроможності;

Г) розглядом заявки на одержання кредиту.

2. Чи може комерційний банк надавати кредити під від­соток, ставка якого нижча за процентну ставку за кредитами, які бере сам банк, і процентної ставки, яка виплачується їм по депозитах?

А) так;

Б) так, тільки за дозволом НБУ;

В) ні;

Г) залежно від оцінки кредитного ризику.

3. Критерії оцінки фінансового стану позичальника:

А) визначає НБУ;

Б) розробляє сам банк самостійно;

В) визначає банк на підставі типової методики НБУ;

Г) затверджує НБУ за поданням банку.

4. Скільки класів позичальників існує:

А)три;

Б) шість;

В) п'ять;

Г) сім.

5. В основу методики оцінки фінансового стану позичаль­ника покладено:

А) рейтинговий підхід;

Б) бальний підхід;

В) конкурсний підхід;

Г) ієрархічний підхід.

6. Оцінку кредитоспроможності позичальника-клієнта ба­нка у випадку укладання договору про здійснення кредитної операції проводити:

А) необов'язково;

Б) обов'язково;

В) обов'язково, а надалі – раз на три місяці;

Г) обов'язково, а надалі – раз на місяць.

7. Оцінку кредитоспроможності позичальника-комерційного банка у випадку укладання договору про здійснення кредитної операції проводити:

А) необов язково;

Б) обов язково;

В) обов'язково, а надалі – раз на три місяці;

Г) обов'язково, а надалі – раз на місяць.

8. Наявність у позичальника/контрагента банку переду­мов для отримання кредиту та його здатність повернути кре­дит і відсотки за ним у повному обсязі та в обумовлені дого­вором строки називається:

А) діловою репутацією;

Б) кредитоспроможністю;

В) зворотністю;

Г) платоспроможністю.

9. Чи має право банк видавати кредити без забезпечення:

А) так, за будь яких умов;

Б) ні;

В) так, за дозволом НБУ;

Г) так, за умов додержання економічних нормативів.

10. Коефіцієнт резервування за кредитом «під контролем» становить:

А) 1 %;

Б) 5 %;

В) 20 %;

Г) 50 %.

11. Резерви по стандартним кредитам формують за рахунок:

А) прибутку банку;

Б) витрат банку;

В) резервного капіталу;

Г) субординованого капіталу.

12. До короткострокових банківських позичок відносяться кредити, надані на термін не більше:

А) одного місяця;

Б) трьох місяців;

В) шести місяців;

Г) одного року.

13. Чи має право банк надавати безпроцентні кредити:

А) ні, ніколи;

Б) ні, за винятком передбачених законом випадків;

В) так, на власний розсуд;

Г) так, за дозволом НБУ.

14. Бланковий кредит оформлюється:

А) на бланку нотаріуса;

Б) шляхом підписання термінового зобов'язання;

В) на бланку НБУ;

Г) одночасним підписанням кредитного договору та договору застави.

15. Короткостроковий комерційний кредит, який позича­льник зобов'язується погасити на першу вимогу кредиторів має назву:

А) акцептно-рамбурсний;

Б) онкольний;

В) бланковий;

Г) контокорентний.

16. Найбільш високими є процентні ставки за кредитами:

А) акцептно-рамбурсними;

Б) онкольними;

В) бланковими;

Г) контокорентними.

17. Яка з форм забезпечення повернення банківських кредитів не вимагає участі в кредитній угоді третьої особи:

А) застава;

Б) ;гарантія

В) поручительство;

Г) страхування?

18. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента не може перевищувати:

А) 10%;

Б) 25 %;

В) 30 %;

Г) 50 %

19. Кредитний ризик, що прийняв банк на одного контра­гента уважається великим, якщо:

А) вартість кредиту більше 1 млн. дол.;

Б) вартість кредиту більше 500 тис. євро;

В) сума всіх вимог банку до цього контрагента становить 10 % і більше регулятивного капіталу банку;

Г) сума всіх вимог банку до цього контрагента становить 25 % і більше зобов'язань банку.

20. Норматив великих кредитних ризиків не має переви­щувати:

А) 8-кратний розмір регулятивного капіталу;

Б) 3-кратний розмір регулятивного капіталу;

В) 8-кратний розмір статутного капіталу;

Г) 3-кратний розмір статутного капіталу.

ПРАКТИЧНІ ЗАВДАННЯ

Завдання 1. Банк видав кредит у розмірі 1 млн. грн. на дев’ять місяців при ставці 20% річних. Визначити суму, що погашається, та суму відсотків за користування кредитом.

Завдання 2. Кредит у розмірі 500 тис. грн. був взятий 12.04.2012 р. з терміном погашення 10.06.2012 р. за ставкою 20% річних. Визначити суму відсотків за користування кредитом.

Завдання 3. За умовами кредитного договору ставка простих відсотків у пер­шому місяці користування кредитом дорівнювала 12 %, а в коленому наступному місяці зростала на три пункти. Визначити суму відсотків за користування кредитом розмірі 800 тис. грн., узятий на дев'ять місяців.

Завдання 4. Банк видав кредит 10 млн. грн. на три роки за складною річною ставкою 60% річних з погашенням одноразовим платежем. Визначити суму, що погашається, та суму відсотків за користування кредитом.

Завдання 5. Банк видає довгострокові кредити за складною ставкою 40 % річних. Визначити суму відсотків за кредит у розмірі 2 млн. грн., що погашається одноразовим платежем через 3,5 року.

Завдання 6. Позичальник має намір узяти кредит у розмірі 400 тис. грн.. з погашенням його сумою 1 млн. грн. Ставка відсотка за користування кредитами дорівнює 19 %. Визначити, на скільки днів можна взяти кредит (розрахункова кількість днів у році 365).

Завдання 7. Позичальник збирається взяти кредит на суму 1,5 млн грн з поверненням через півроку суми 2 млн грн. Визначити ставку відсотка за користування кредитом, на підставі якої він може вибрати банк.

Завдання 8. Позичальник збирається взяти банківський кредит на дев'ять місяців з поверненням суми 1,5 млн грн. Ставка відсотка за користу­вання кредитами дорівнює 18 % річних. Визначити суму кредиту, що може взяти позичальник.

Завдання 9. Позичальник збирається взяти 25 червня банківський кредит з погашенням 1 вересня того ж року сумою 1 млн грн. Ставка банку за користування кредитами дорівнює 17 % річних. Визначити суму кре­диту, що може взяти позичальник.

Завдання 10. При видачі кредиту на півроку під 18% річних утримані комісійні в розмірі 2Уо від суми кредиту. Визначити прибутковість кредитної операції з урахуванням утриманих комісійних.

Завдання 11. Фірма уклала угоду з банком про надання позички у розміром 200 тис. грн. терміном на два роки за таких умов: за перший рік плата за позику становить 20 % річних за простою ставкою, а в кожному наступному півріччі позичковий відсоток зростає на 1 %. Розрахувати нарощену суму боргу на кінець другого року.

Завдання 12. Кредитний договір передбачає видачу позички в сумі 150 тис. грн терміном на три роки за таких умов: за перший рік плата за кредит становить 18 % річних, а в кожному наступному кварталі позичковий відсоток зростає на 1,5 %. Розрахувати нарощену суму боргу на кінець третього періоду.

Завдання 13. Позичальник одержує від банку кредит у сумі 20 000 дол. США на 1 рік під 14% річних за простою ставкою. Річні темпи інфляції склали 4,7%. Визначити втрати (прибуток) кредитора, викликані (ний) інфляцією.

Завдання 14. Кредиту сумі 7 000 японських єн виданий терміном на три роки під 18 % річних за простою ставкою. Визначити номінальну та реальну суму боргу на кінець третього року, а також втрати кредитора через інфляцію.

Динаміка індексів інфляції за три роки з розбивкою за кварталами наведена в таблиці:

Перший рік	Другий рік	Третій рік
103,3	108,2	102,5
104,8	103,6	103,6
102,5	101,2	104,2
105,6	101,8	108,6

Завдання 15. Кредиту сумі 150 тис. грн виданий на термін чотири роки за таких умов: за перші два роки плата за кредит складає 17% річних за простою ставкою, а в кожному наступному півріччі позичковий відсоток зростає на 3%. Розрахувати нарощену суму боргу на кінець четвертого року.

Задача 16. Підприємство уклало з банком угоду про одержання контокорентного кредиту. Ліміт кредитування на квартал встановлений у розмірі 500 тис. грн.

У першому місяці кварталу на поточному рахунку були про­йдені такі операції, тис. грн.: платежі – 150; надходження – 100; у другому відповідно – 600 і 500; у третьому – 200 і 350. Кредитове сальдо поточного рахунку на початок кварталу стано­вило 30. Відсоткова ставка встановлена на рівні 35 % річних. Дебетове сальдо на поточному рахунку було протягом 38 днів у се­редньому 180 тис. грн. на кінець дня.

Визначити: А – заборгованість по позичках на кінець кожно­го місяця; Б – суму процентів.

Завдання 17. Фірма одержала в банку кредит − 100 тис. грн. під 20 % річних (складні проценти нараховуються щомісячно). Яку суму відсотків вона має сплатити банку за користування цим кредитом протягом 7-ми місяців.?

Завдання 18. Банк сплачує своїм вкладникам за депозитами 15% річних і надає позики позичальникам під 20% річних. Чому дорівнює прибуток (за умови нарахування складних та простих процентів), якщо сума вкладів − 205000 тис.грн, а кредитів − 185000 тис.грн.?