73. Понятие б. Активов банка.Их состав и стр-ра.

Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечение ликвидности и определяют содержание его активных операций. Среди активных операций КБ выделяют:1.ссудные (вкл. факторинговые и лизинговые).2.инвистиции в ц/б.3.кассовые.4.прочии. Ссудные операции составляют основу деятельности КБ в размещении его ресурсной базы. Они приносят банку значительную часть их доходов. КБ предоставляют клиентам ссуды, кот. классифицируются: 1.По типам заемщиков(предостав. Пред-м,гос.пред-м,населе-ю, банкам).2.По срокам использования (кратко.до 1 года, средне.от1-5, долгосрочные свыше 5лет). 3.В зависимости от сферы функционирования(в сферу: произ-ва, обращения).4.По отраслевой принадлежности заемщиков(промышленность, с/х, торговля, транспорт). 5.По характеру обеспечения (залоговые,гарантированные, застрахованные, не обеспеченные).6.По методам погашения(единым платежом или частями).

Банковское кредитование в соответствие с ФЗ РФ “О банках и банк.деятельности” осуществляется на условиях срочности, возвратности, платности.

Инвестиц.в ц/б осуществ-ся в акции, облигации, гос-е долговые обязательства, векселя. Операции банка с векселями вкл. учетные (дисконтные) операции и переучетные операции. Кроме того вкл. кредитные операции по акцепту, инкассированию, выдача вексельного поручительства. Операции КБ с фондовыми ц/б вкл. операции с ц/б котор. котируются на бирже.

Кассовые операции заключаются в приеме, выдаче и хранении ден. ср-в.

В состав прочих актив. операций относятся операции с ин. валютой, агентские, трастовые, расчетные и др.

74. Кач-во активов банка, методика их оценки.

Кач-во активов опред-ся: их ликвидностью, объемом рисковых активов, уд весом критич и неполноцен активов, объёмом активов приносящ д-д. Критич активы – это задолж-ть в цен бум, у которых высокий риск невозврата. 16.01.04г. Инструкция ЦБ №110-И «Об обязат нормативах банка». 5 групп активов остались, но изменились их коэф-ты риска: 1гр 2%, 2гр 10%, 3гр 20%, 4гр 50%, 5гр 100%

75. Пассивные операции кб-в, порядок их фор-ния.

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Под пассивными операциями понимаются такие операции банков в резул-те кот. Происходит увеличение ден. ср-в на пассивных счетах. Исторически пассивные операции играли первичную и определяющую роль по отношению к активным операциям, т.к. для осущ-ия активных операций необходимым условием явл. достаточность ресурсов КБ. К пасивным операциям относ.: 1. Прием вкладов и депозитов, 2. Открытие и ведение счетов клиентов, 3. Выпуск собственных ц/б, 4. Получение межбанк. кредитов. Существует 4-е формы пассивных операций: 1. Первичная эмиссия ц/б, 2. Отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов, 3. Депозитные операции, 4. Кредиты и займы полученные от др. юр. лиц. С помощью первых двух форм созд-ся первая группа кредитных ресурсов (собственные). Следующие две формы создают вторую группу заемные и привлеченные кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банк. капитал и приравненные к нему статьи. Значение собственных ресурсов банка заключ-ся в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка собственные ср-ва покрывают первоочередные расходы (здания и т.д.). привлеченные ср-ва банков покрывают свыше 80% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль привлеченных ресурсов высока. Мобилизуя временно свободные ср-ва юр. и физ. Лиц на рынке кредитных ресурсов КБ с их помощью удовлетворяет потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных ср-вах.

76. Орг-ция процесса кредитования в КБ..

Общие организационно-экономические основы кредита: 1. Методы кредитования и формы ссудных счетов, 2. Кредитная документация предоставляемая в банк, 3. Процедура по выдаче кредита, 4. Порядок погашения ссуды, 5. Контроль в процессе кредитования. Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью кот. Банки осуществляют выдачу и погашение кредита. Методы: 1. Метод кредитования по обороту когда кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. 2. Метод кредитования по остатку-кредит взаимосвязан с остатком ТМЦ и затрат, вызвавших потребность в ссуде. 3. Оборотно-сальдовый метод-когда кредит выдается на первой стадии по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, кот. Могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов.(этот метод сочетание 2-х первых). Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, кот. Открывает ему банк. Ссудный счет –такой счет на кот. отражается долг клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение-по кредиту, задолж-ть клиента банку всегда отраж-ся по левой дебеторской стороне ссудного счета. Ссудные счета различаются: 1.по цели открытия, могут быть депозитно-ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных ср-в на получение кредита в определенных размерах; накопительно-расходные ссудные счета, сочетающие как движение ср-в по кредиту, так и по дебету счета. 2. По взаимосвязи с оборотом: оборотно-платежный ссудный счет, клиент получает право оплачивать платежные документы по самым разнообразным потребностям. Для таких платежей необходимо иметь один оборотно-платежный или оборотно-сальдовый счет, куда будут поступать платежи; сальдово-компенсационный счет принем клиенту необходимо открыть их столько, сколько возникает у него потребностей; оборотно-сальдовый.