85. Возникновение и эволюция банков. Этапы развития кредитных отношений и их основные типы. Особенности современного этапа развития кредитных отношений

Слово «банк» происходит от итальянского «banco», означающее «стол». Эти «банко-столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже нарицательной цены, которая была указана на них. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля.

Сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитной платформы, которая определяет главное направление в деятельности банков более позднего периода.

Кто же выполнял первые банковские операции? По свидетельству историков, ими были как отдельные лица, так и некоторые церковные учреждения, у которых концентрировались значительные денежные средства. Храмы были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почтением к алтарям, не грабили их. Вклады, не­прикосновенность которых гарантировалась уважительным отношением к религии, сделали знаменитыми греческие храмы (Дельфийский, Эфесский), которые стали одновременно своеоб­разными банковскими учреждениями.

Первые банкиры поняли, что накапливаемые огромные денежные богатства, лежащие без движения — это непроизводительно, так как их можно было бы использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование, либо открывая самосто­ятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обыч­но выступали корабли и товары, а в некоторых случаях дома, драгоцен­ные вещи и даже люди (рабы).

Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получи­ли развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты произ­водились с помощью так называемого «трансферита», т.е. переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть, сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже не нужно было лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у которого находился вклад и таблица (счет в современном понимании) с именем вкладчика. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов. Характерно при этом, что вначале необходимо было личное устное распоряжение клиента о перечислении денежных средств, однако затем появились «письменные приказы» (прототипы современных чеков), которые облегчали и ускоря­ли взаимные платежи.

Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты (hudu — «гуду»), которые обращались наравне с полноценными деньгами.

При каких же условиях возможность превращения кредитора в банк становится очевидной?

Дело в степени развития кредитного дела и в совокупности операций, которые выполняются кредитором по обслуживанию своих клиентов. Кредит, исходя из своего функционального назначения, перестает удовлетворять чисто потребительские потребности заемщика и выдается на проведение хозяйственных операций. Наряду с совершением кредитных сделок креди­тор начинает по распоряжению своих клиентов выполнять расчетные и другие операции. Банк, следовательно, — это такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупности концентрироваться в едином центре.

Банки появились, когда:1) произошла специализация ( орг-ция занимается только банк.операциями) 2) Храмы стали нести полный набор банк. услуг в системе ( системных характер операций) где-то 16 в н.э

Этапы развития кредитных отношений:

Непосредственные отношения кредитора и заемщика

Начало: кредитор заёмщику деньги в обмен на долговое обязательство ( документ,который отражает обяз-во заёмщика вернуть ден. сумму кредитору на опред. условиях. Это м.б векселя, расчётный чек, облигации, долговая расписка,кредитный договор, сберкнижка, депозит. договор, депозитный сертифика ( договор,воплощённый в форме ц.б, сберегательный сертификат.Дог-р залога,поручительства,страхования – это производные док-ты к долг. обяз-ву. Конец: З -> К сумму долга + %, К->З долговое обяз-во. Оправдано, когда есть стабильные партнёры), банков не было. Пока были плюсы это существовало, но появилось противоречие м/у временно-свобод. ден. ср-ми т.е сроком, суммой и ценой у кредитора и сроком, суммой, ценой необходимой заёмщику

То же + появляется новая опосредованная, но не регулируемая форма связи. Причина появления-противоречия между кредитором и заемщиком по поводу условий кредитования(%, сумма, срок).

( возникает 3 лицо, фин посредник. Оно быстрее, надёжнее, более компетентнее в вопросах поиски кредитора, знает нюансы. Но здесь больше издержек, оно дороже прямого. К деньги->Ф.П.->деньги З. З долг.обяз-во->Ф.П.долг.обяз-во->К. Невозврат денег заёмщиком кредитору, не повод ФП не возвращать деньги К) Банк аккумулирует. концентрирует ресурсы, схема б. гибкая, многовариантная. Он лучше оценивает заёмщика, у него есть опыт, методики. Он б. надёжен из-за диверсификации, проффесионализма, он застрахован).Но всё же оставалось противоречие м/у лишними и нужными деньгами. Отношения нерегулируемы, опосредованы

Как на 2-м этапе + регулируемая форма связи через посредника(т.е. регулятор - ЦБ)

Т.к усложнились отношения, КБ часто «переходили дорогу друг другу», и сами КБ назначили себе координатора, надсмотрщика ( ЦБ) – путём выбора крупного, авторитетного КБ. Третий блок приобладает максимально.

В следующем этапе возможно: глобальная инф-я сеть, глобальная компьютеризация и т.д т.к 4) этап вновь будет включать в себя 2 элемента. Отклонения от данной схемы: Африка скачок от первого этапа к третьему, административно–командная эк-ка – пунктир м/у 2 и 3 блоком, т.е преобладаение регулирующего звена, был 1 банк ,кот-й обслуживал и юр и физ. лиц.

Все эти отношения воплощаются в кредитной системе - совокупность банковских и небанковских кредитных организаций, юр. форм, методов, механизмов, инструментов, обеспечивающих реализацию кредитных отношений.

Выделяют 2 основных звена кредитной системы:

банковская кредитная система

небанковская, т.е. парабанковская кредитная система.

Первая из них представлена банками, вторая - специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами.

Банковская система - ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций.

86. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ. СТРУКТУРА И ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ: СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ, ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ, ЛИЗИНГОВЫХ И ФАКТОРИНГОВЫХ КОМПАНИЙ, КРЕДИТНЫХ ТОВАРИЩЕСТВ И КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ

Кредит система - совокупность банк и небанк кредит организаций, юр форм, методов, механизмов, инструментов, способов и нормативов, обеспечивающих реализацию кредит отношений. Ее разделить на 2 блока: Банк система; Небанк или парабанк система.

Банковская сс – ключевой звено – концентрирует ресурсы, выполняет универсальные кредитные операции.

Подразделяется на 2 составляющие: Гос; Негос банки - частные, кооперативные, смешанные, акционерные, паевые или кооперативные.

Среди гос банков выделить эмиссионные и не эмиссионные банки. Эмиссионные: центральные и региональные. Центральные эмиссионные банки произошли от крупных частных коммерческих банков, а 1-м стал шведский Риц-Банк, организованный в 1668 г. По организационно-правовой форме ЦБ могут быть гос, смешанными и акционерными. например, Резервный банк Австрии - акционерный банк. По количеству структурных компонентов ЦБ: едиными или набором банков (напр. 2-го способа организации - Федеральная Резервная система США).

В РФ деление на центральным и региональными эмиссионными банками проиллюстрировать схемой построения и управления Банка России: Центральный аппарат  60 Главных управлений ЦБ (в т.ч. национальных Банков)  1195 РКЦ  Сеть вычислительных центров, хранилищ, Типографий и т.д. В систему включить Банковские школы (их всего 13), ряд учебно-методических центров и центров подготовки персонала.

Функции Главного Эмиссионного банка: 1) проведение единой гос ДКП; 2) осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения; 3) Банк банков, т.е кредитор последней инстанции; 4) Организация расчётов и контроль; 5) Валютное регулирование и валютный контроль; 6) Банкир Правительства РФ.

Условием ЦБ является полит и экон независимость от Правительства, хотя при проведении ДКП Правительство оказывает координирующее влияние на ЦБ.

Негос банки м. б. только неэмиссионными или коммерческим. По характеру операций коммерческие банки: универсальные и специализированные. К универсальным относить те, которые способны выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальность обозначает тип деятельности, неограниченной: 1) по отраслям народного хоз; 2) по составу обслуживаемой клиентуры (т.е. обслуживает и физ и юр лиц); 3) количественно т.е. широкий спектр разрешенных операций; 4) по регионам - т.е. банк представлен как на нац, так и на междун уровнях.

Трудно различить тип универсального или специализированного банка, т. к. в деятельности коммерческих банков можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка (напр., крупный ипотечный банк может иметь филиалы и за рубежом, представляя сотни услуг своим клиентам).

Специализация банка: 1. Отраслевая специализация: (Россельхоз б-к, Агробанк, Авто-банк, Внешторгбанк, Авиа-банк):

1.1. банки обслуживающие преимущественно клиентов 1 отрасли.

1.2. отраслевая принадлежность не клиентуры, а по принадлежности к учредителям, т.е. выделяется группа учредителей, кот. принадлежат к отрасли.

1.3. можно выделить подотрасли

2. Территориальная:

а) безфилиальные

б) многофилиальные:

б.1) городские филиалы;

б.2) региональные;

б.3) межрегиональные;

б.4) международные

3. Функциональная: не диверсифицирована; затраты на модель больше, т.к. банк дорогой, операции дорогие; ограниченные клиенты, т.к. не весь пакет услуг. (Сбербанк, Внешторгбанк, Внешэкономбанк)

4. Клиентская: банк нацелен на обслуживание юр лиц, физ лиц, гос или акционерных предприятий, объединений предприятий.

Больше универсальных банков, т.к. в условиях экономики, более целесообразно, т.к. деятельность диверсифицирована. Минус, - нет качества в услугах. Универсальный – банк, в работе которого нельзя выделить какой-либо критерий специализации.

Парабанковская сс объединяет структуры не являющиеся банками, но похожие на них.

Парабанк система: входят учреждения похожие на банки по функциям, но не имеющие банк лицензии.

Страховая компания – ком организация, осуществляющая страхование риска возможных убытков юр и физ лиц.

В СтрК обращ юр и физ лица, чтобы застраховать имущество, гражданскую ответственность, жизнь и здоровье и т.д.

Условия каждого вида страхования оговариваются в страховом полисе и страховом договоре.

Определив объект и вид страхования стр-ль в течение всего строка договора вносит в СтрК страх премию и при возникновении страхового случая получает страховое возмещение.

Пенсионный фонд – ком организация, осуществляющая накопление средств физ лиц до достижения ими пенсионного возраста, а далее выплачивающая им определенные суммы в виде прибавки к гос пенсии.

Парабанковская система характеризуется тем, что ее институты не имеют лицензии на осуществление банковских операций. Она включает в себя: почтово-сберегательные и специализированные кредитно-финансовые институты(СКФИ).

Почтово-сберегательные учреждения (почта, телеграф и др.) функционируют в малонаселенных регионах, там, где нерентабельно создавать банк, и выполняют простейшие функции банков: аккумулируют вклады населения, осуществляют перевод денег, кредитование физ. лиц…).

СКФИ похожи на банки, но их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка, и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Различают след. типы СКФИ: страховые компании, пенсионные фонды, лизинговые компании, трастовые, инвестиционные фонды, брокерские, дилерские, факторинговые, форфейтинговые компании, ломбарды, кредитные товарищества и союзы.

Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. Выделяют гос., акционерные и частные ломбарды.

Специализация ломбардов — потребительский кредит под обеспечение в виде залога движимого имущества, включая драгоцен­ные металлы и камни (как правило, за исключением ценных бумаг). Ссуды выдаются в основном краткосрочные (до 3 мес.) в размере от 50 до 80 % стоимости закладываемого имущества. Наряду со ссудами под залог практикуются также операции по хранению ценностей клиентов, а также продажа заложенного имущества на комиссионных началах. Данный круг операций определяет специ­фику оргструктуры ломбардов: кроме филиалов и отделений, круп­ные ломбарды могут иметь сеть складов и магазинов.

Особенность организации кредитных операций — отсутствие кредитного договора с клиентом и залогового обязательства. При выдаче ссуды под залог клиент получает залоговый билет (или иной удостоверяющий факт залога и выдачи ссуды документ), как правило, на предъявителя и имеющий регистрационный номер в журнале регистрации, где указываются реквизиты заемщика и ос­новные условия сделки. По большинству кредитных сделок предусматривается льготный срок, только по истечении которого заложенное имущество может быть продано.

Общества взаимного кредита (ОВК) — вид кредитных учреждений, близких по характеру деятельности к коммерческим банкам, обслуживающим мелкий и средний бизнес.. Участниками ОВК могут выступать как физические, так и юридические лица, формирующие за счет вступительных взносов капитал общества. Процедура приема в члены ОВК имеет свои особенности: приемный комитет (комис­сия) оценивает кредитоспособность вступающего; анализирует предоставляемые вступающим гарантии или поручительства; по­лучает и оценивает закладываемое в качестве обеспечения имуще­ство; определяет максимально допустимый размер открываемого ему кредита. При вступлении каждый из членов ОВК вносит определенный процент (например, 10—30 %) открытого ему кредита в качестве оплаты своего паевого взноса; обязуется нести ответственность по своим личным долгам обществу, а также по операциям ОВК в раз­мере, равном сумме открытого ему кредита. По решению ОВК от­дельным его членам размер членского взноса может быть увели­чен без изменения суммы открытого ему кредита. При выбытии из ОВК его участник погашает, во-первых, сумму основного долга (с уплатой причитающихся обществу процентов); во-вторых, при­ходящуюся на него часть убытков общества, если таковые имеют­ся. После этого выбывающему возвращаются его вступительный взнос и заложенное имущество.

Кредитные товарищества создаются в целях кредитно-расчетного обслуживания своих членов: кооперативов, арендных предприятий, малого и среднего бизнеса, физических лиц. Капитал кредитных товариществ формируется путем покупки паев и оплаты обязательного вступительного взноса, который при выбытии не возвращается. Основные пассивны операции — привлечение вкладов и размещение займов; активные — ссудные, комиссионные, торгово-посреднические операции.

Кредитные союзы — это кредитные кооперативы, организуемые определенными группами частных лиц или мелких кредитных учреждений. Они могут быть двух основных типов: 1) организованные группой физических лиц по профессиональному или территориальному признаку в целях предоставления краткосроч­ного потребительского кредита; 2) в виде добровольных объедине­ний ряда самостоятельных кредитных товариществ, обществ взаимного кредита, ко­оперативов и тд. Капитал кредитных союзов формируется путем оплаты паев, периодических взносов их членов, а также выпуска займов. Основными операциями являются: привлечение вкладов и выпуск займов; предоставление ссуд под обеспечение своим членам, учет векселей; торгово-посреднические и комиссионные операции; консультационные и аудиторские услуги для своих членов. Отличия от кредитных товариществ: более крупные размеры и более широкий круг операций.

Лизинговая компания - компания (лизингодатель), приобретающая оборудование за свой счет и сдающая в аренду на несколько лет. Л. осуществляется на основе долгосрочного договора лизинговой компанией, приобретающей оборудование, и фирмой-арендатором (лизингополучателем), которая постепенно вносит арендную плату за использование лизингового имущества. По истечении срока договора арендатор либо возвращает имущество лизинговой компании, либо продлевает срок действия договора (заключает новый договор), либо выкупает имущество по остаточной стоимости. Международным называют Л., договор о котором заключается между арендатором и арендодателем, находящимися в разных странах.

Факторинговая компания - фактор-фирма приобретает у клиента право на взыскание долгов и частично оплачивает клиентам требования к должникам, т. е. возвращает долги от 70 до 90%, до наступления срока оплаты. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения долга. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что выплачивает фактор-фирме определенный процент. При осуществлении факторинга клиент передает право получения долга фактор-фирме. Факторинг возник в XVI-XVII вв. как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования.

Кредитное товарищество (общество взаимного кредита) – кредитная организация, кот. занимается формированием кредитных ресурсов и их исп-ем. Формируется фонд взаимного совместного кредитования, кажд. из участников поочередно получает доступ к ресурсам. Они характеризуются по отраслевому или территориальному признаку, как правило однородны, либо объединение мелких предпринимателей, либо частных лиц. Раньше “касса взаимопомощи”. Кредиты беспроцентные, либо процент символический. Банкам члены такого общества не выгодны, они мелкие клиенты, в залог взять нечего. Роль велика: Рынок США структур более 100 миллиардов долларов.

Кредитные союзы – те же, кто входят в кредитные товарищества + сами товарищества. Ресурсов больше, круг операций шире, могут вести какие-то счета, кассовые операции, консалтинговые услуги, простейшие векселя выпускать, представлять интересы в органах власти, объединениях, ассоциациях. Кредитн. союзы могут объединяться с банками, без банков.