1 Коммерческие банки и их деятельность

Ком банки являются одним из центральных Эл-в рыноч­ной системы. Эф-ь банковской д.-и — н.-е ус­ловие поступательного развития любой нац экономики, ведь бан­ковские услуги постоянно используют в своей д.-и и домашние хо­з-ва, и пр-я, и гос структуры. Нет ни одного экономического субъекта, не потребляющего услуги коммерческих банков. Вряд ли можно назвать такую отрасль народного хозяйства, в ко­торой не было бы экономических интересов коммерческих банков.

Ком банки п.с. второй уровень банковской системы. Они подразделяются на универсальные и специа­лизированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предос­тавление краткоср и долгоср кредитов, операции с ц.б. и т.д.), обслуживание субъектов хоз-ния любых форм собственности и любых отраслей и населения. Специализированные банки осуществляют одну или небольшое кол-во банковских операций. Однако соt-я банк. д.-ть становится все более универсальной. Это обусловле­но такой степенью развития банк. дела, при которой кре­дитные, ден и расчетные операции концентрируются в од­ном центре.

Соt ком. банк — это орг-я, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению ден средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, + по открытию и ведению счетов физ и юр лиц. В РФ создание и ф-е ком. банков основывается на Законе РФ "О банках и банк. д.-ти в РФ". В соотв. с этим законом банки России действуют как универс. кредитные учрежд, совершающие широкий круг операций на фин. Р.

Д-ь банк-х учреждений многообразна, => их сущность оказывается достаточно неопределенной. В со­t-м об-ве банки занимаются самыми разнообр-и видами операций. По своему назн. в обеспечении жизнед.-ти банка банк.-е операции делят на пассивные, активные и комис-e.

Пассивные операции — это операции, связ. с форм-ем ресурсов ком-го банка. Существует 4 формы пассивных операций ком. банков: 1. первичная эмиссия ц.б. ком-го банка. 2. отчисления от прибыли банка на форм/увеличение фондов. 3. получ-е кредитов от др. юр лиц. 4. депозит. операции.

Активные операции — это операции, обеспечивающие размещение собственных и привлеченных средств банка в целях получения прибыли.

В активах банков выделяются 2 важнейшие гр. операций - кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса. Кредитные операции можно класс-ь по ряду признаков. В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) и ссуды, имеющие обеспечения. Последние делятся на: вексельные, подтоварные и фондовые. Вексельные ссуды - это кредиты, выдаваемые в форме покупки векселя или под залог векселя. Подтоварные ссуды - это ссуды под залог товаров и товарораспорядительных док-ов. Фондовые ссуды - это ссуды под обеспечение ц.б. По срокам погашения: не имеющие определенного срока - онкольные (погашаемые по требованию заемщика или банка); краткоср (до 1 года); среднеср (от 1 года до 5 лет) и долгоср (свыше 5 лет). По х-ру погашения: погашаемые единоt-ым взносом; погашаемые в рассрочку. По методу взимания %а: % удерживается в момент выдачи ссуды (при учете векселя, при предоставлении потребительской ссуды); % уплачивается в момент погашения кредита или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита. По категориям заемщиков, отражающим эк содержание и цель кредита.

К фондовым операциям банков относятся разнообразные операции с ц.б.: покупка ц.б. для собственного портфеля (инвестиции); первичное размещение вновь выпущенных ц.б. среди держателей; покупка и продажа ц.б. на рынке по поручению клиента (обслуживание вторичного оборота ц.б.); ссуды под ц.б. «Портфель ц.б. у банков служит средством получения доп. прибыли в виде див-в и %в, орудием фин. контроля, + одним из методов финансирования расходов гос-ва».

Комиссионные операции — это операции, выполняемые банком по поручению своих клиентов за комиссионное вознаграждение. Расходы по комиссионным операциям (если они необходимы) также осуществляют за счет клиентов; собственные или привлеченные средства банк в таких операциях не задействует.

К данной категории операций относятся: операции по инкассированию дебит. задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов); переводные операции; торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.); доверительные (трастовые) операции; операции по предоставлению клиентам юр и иных услуг.

Наличие столь широкого круга банк. операций влечет за собой достаточно сложную разветвленную орг. структуру ком. банков.