42. Коммерческие банки и их деятельность

Коммерческий банк - это универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств от конкретного лица на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций. В роли учредителей банков могут быть фирмы, банки, корпорации, отдельные физические лица, постоянные жители страны и иностранцы. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации его устава в Центральном банке Российской Федерации. Коммерческий банк – это часть кредитной системы России.

Деятельность. Банков носит двойственный характер. Они представляют собой не только коммерческие учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия банки заинтересованы в получении максимально возможной прибыли. Как социальные институты они служат главным звеном финансовой инфраструктуры и наряду с бюджетной системой призваны обеспечить стабильные условия, функционирования государства и повышения уровня жизни населения.

Две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязаны и постоянно находятся в сфере внимания государства и общественности. Поэтому Правительство и Центральный банк России регламентируют порядок образования и основные правила функционирования банков.

Государство не только определяет порядок создания банков, но и, используя систему регулируемых нормативов, контролирует их деятельность. Банк может начать операции только после получения соответствующей лицензии, т.е. разрешения от Центрального банка Российской Федерации.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Коммерческие банки, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой — удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

К основным операциям коммерческих банков и оказываемым ими услугам относятся: 1осуществление денежных расчетов и основные виды счетов;2 кредитование и его формы; 3операции с ценными бумагами и связанная с ними инвестиционная деятельность; 4валютные операции; 5кассовое обслуживание клиентов; 6корреспондентские межбанковские отношения; 7 лизинг; 8 трастовые операции;9 факторинг и форфейтинг;10 банковские гарантии и поручительства; 11 операции с драгоценными металлами.

Основные функции коммерческих банков включают: 1)аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала; 2) посредничество в кредите; проведение расчетов и платежей в хозяйстве;3) создание платежных средств; 4) организацию выпуска и размещения ценных бумаг; 5) консультационное обслуживание клиентов.

Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций.

Основная часть расчетов между организациями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

Создание платежных средств прямо связано с кредитной и депозитной деятельностью банков! Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк и выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений, устанавливаемых центральными банками.

Коммерческие банки осуществляют эмиссионно-учредительскую функцию, выпуская и размещая ценные бумаги, в частности акции и облигации. При этом банки имеют права и возможности направлять сбережения на производственные цели. Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности организаций, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг.

Коммерческие банки осуществляют следующие операции:

Активные операции – размещение собственных и привлеченных средств

А) депозитные операции по размещению денежных средств,

Б) кассовые операции (валютные операции, операции с драг. Металлами),

В) выдача банковских гарантий,

Г) операции доверительного управления,

Д) инвестиционные операции,

Е) кредитные операции,

Ж) комиссионные операции

Пассивные операции – операции по привлечению ресурсов

Расчетно-кассовые операции

Коммерческий банк осуществляет управление как активными, так и пассивными операциями.

Принципы деятельности коммерческих банков:

1. самостоятельный выбор своих клиентов,

2. свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами,

3. кредитование заемщиков в пределах фактических ресурсов,

4. полная материальная ответственность за результаты своей деятельности,

5. осуществление операций по привлечению, размещению денег на условиях договоров с вкладчиками и заемщиками,

6. выполнение своих обязательств в порядке, установленном законом,

7. выбор операций при максимизации прибыли и минимизации риска,

8. обязательное соблюдение законов, нормативов и правил