Činnosti centralniho depozitaře.
Depozitaří jsou nedílnou součástí infrastruktury na akciovém trhu. Zaměření významnou část finančních aktiv, depozitáři hráli a budou hrát významnější roli na akciovém trhu a ekonomiky jako celku, zajištění ochrany majetku společnosti ve své většině tekuté formě a tvoří základ pro účet finančních prostředků investorů, stejně jako pomáhá zvýšit obrat finančních prostředků.
Z hlediska investování do cenných papírů ruských společností, to je depozitní ručitel práva držitelů cenných papírů, zajištění účasti akcionářů na valných hromad, přenos a výplatě dividend, informovat všechny firemní akce emitentů.
Banky mohou vykonávat funkci depozitáře . Pro to je třeba získat licenci pro depozitních aktivit . Federal Financial Markets Service poskytuje profesionální licencovanou účastníka trhu s cennými papíry pro depozitních aktivit bez časového omezení . Významná část v hotovosti při vypořádání transakcí s cennými papíry prostřednictvím účtů u těchto banku. Proto depozitář - úvěrové instituce, které mohou vykonávat komplexní služby ( depozitní) pro své zákazníky , čímž se zvyšuje účinnost využití , které jste obdrželi od klientů fondů . Na druhou stranu ,důvěra zákazníků na velké bankovní instituce , které poskytují celou řadu odnětí činností a má významný kapitál , nepochybně zvyšuje hodnocení tohoto depozitáře.
Depozitní činnosti, v souladu s platnými právními předpisy, s výhradou udělování licencí, které by měly sloužit jako kolaterál pro dodatečnou bezpečnost a ochranu investorů.
Vztah depozitář a jeho klientem, tzv. vkladatel, na základě smlouvy o vkladu a předpisů pro depozitních operací, které je nedílnou součástí smlouvy. Cenné papíry péče účet vkladatele. Při provádění účetnictví depozitáře depozitní účty cenné papíry, jejich počet, pomocí nástrojů v dnešním účetnictví.
Depozitní činnosti, tj. činnost účetních a certifikace práva k cenným papírům patří:
· Skladování cenných papírů (hotovostních i bezhotovostních);
· Reporting (úplné a včasné ohlášení všech transakcí na účtech zákazníků);
· Investiční účetnictví a analytická podpora (poskytování služeb pro studium různých segmentech trhu s cennými papíry a vysledování majetku investorů);
· Re-registrace vlastnických práv (poskytování služeb pro pohyb cenných papírů).
Z hlediska depozitních aktivit jako jeden z bankovních činností , můžeme říci, že je to velmi slibné . V rámci pravidelného poklesu úrovně ziskovosti prakticky všech operací provedených tuzemských komerčních bank , depozitní aktivity pro ně získává větší význam . Depozitní činnosti , pokud by byla provedena ve velkém měřítku může sloužit jako stabilní zdroj velkého příjmů , příjem , který nezahrnuje riziko a nevyžaduje velké investice finančních prostředků . Tyto okolnosti určují vysokým růstovým potenciálem depozitní aktivit v Kazachstánu.
Rychlý růst vlivu role cenných papírů v ekonomických procesech , doprovázený výrazným nárůstem objemu emisí cenných papírů ,velikost jejich nákupu investory a investicemi na rozvíjejících se trzích je nemyslitelný bez rozvoje depozitáře tržní infrastruktury . Pokračující kroky státních orgánů v regulaci depozitních aktivit předpovídat i pro normální , konkurenční vývoj účetního infrastruktury, která přispěje k řešení problémů důvěry mezi účastníky trhu a zapojení do investičního procesu širší investory, kteří se zlepšením ekonomické situace ,zlepšení občanské a daňová legislativa nutně zvýšit atraktivitu kazašského trhu s cennými papíry.
Depozitařni operace - operace prováděné úvěrové instituce na realizaci svých depozitních aktivit. Když depozitář depozitní operace provedla řadu opatření s provozní evidence účtů cenných papírů, cenné papíry, účty dotazníky a další adresáře, které vedou k depozitáři, stejně jako uložené v depozitáři dokladů potvrzujících cenných papírů.
V závislosti na povaze tohoto postupu jsou tři hlavní třídy depozitních operací :
1. administrativní operace - depozitní operace vede ke změnám v profilech účtů cenných papírů , stejně jako obsah skříní souborů a jiných časopisů depozitářem, s výjimkou cenných papírů zůstatků na osobních účtech ve skladu ;
2 . účetní operace - depozitní operace , měnit rovnováhu cenných papírů na osobních účtů cenných papírů;
3 . Informace o činnosti - depozitní operace spojené s přípravou zprávy o účtech státních cenných papírů , osobních účtů a jiných souborů depo karet a adresářů depozitáře , jakož i na provádění depozitních aktivit .
Custody Účet - sjednocený společnou sadu funkcí záznamů v registrech depozitáře pro sledování cenných papírů . Custody Účet může být aktivní nebo pasivní , analytické a syntetické .
· Analytická vazba účet - otevřený pro zápis vlastnického práva k cenným papírům konkrétního vkladatele nebo účtování cenných papírů držených v určitém místě skladování;
· Syntetický olej - navržen tak, aby odrážela rovnováhu depa cenné papíry zaznamenané na analytických účtech ,celková částka bez členění podle konkrétních vlastníků nebo v místech skladování ;
· Aktivní účet úschovy - určeno pro registraci cenných papírů v rámci úložišť;
Pasivní - určeno pro práva k cenným papírům, pokud jde o jejich uložení.
Každý cenný papír, uložené v depozitáři, musí být posuzovány současně jeden pasivní a jeden aktivní analytické depa.
Osobní účty sklad - sada záznamů, které se podílejí na koupi cenných papírů téže emise držení analytického depa a mají stejnou sadu přípustných depozitních operací.
Pro vedení analytického účetnictví, musí depozitář otevře analytické depozitního účtu: pasivní a aktivní. Úschovna účetní informace uložené v depozitáři, je obsažen v časopisech a kartotéky. Depozitář může dát další pole v analytických účetních dokladů, v případě, že informace v těchto oblastech je třeba provést depozitní účtování a uchovávání těchto informací není v rozporu s ruskou bankou dokumenty upravující depozitní vedení účetnictví.
Při uzavření účtu cenných papírů v evidenci účtů cenných papírů musí být uvedeno datum uzavření . Náklady detonace , osobní účty , které jsou registrovány cenné papíry nemůže být uzavřen . Závěrečné účty s nulovými zbytků vyrobené písemných pokynech pro vkladatele . Informace o soukromých účtech cenných papírů by měly být k dispozici ve stejném režimu jako informace o otevřených účtech nejméně tři roky ode dne uzavření . Po uplynutí této doby , informace o soukromých účtech cenných papírů převedeny do archivu , kde by měly být uchovávány po dobu nejméně pěti let od data předání do archivu . Datum debetních účtů v archivu , stejně jakoinformace potřebné k vyhledání účet v archivu jsou uloženy v lodním depu uzavřeny účty .
Podávání zpráv banky depozitářů Kazachstánu.
Kreditní organizace, která vede depozitáře činnosti, jsou syntetické materiály, s výjimkou depozitní operace banky Kazachstánu. Materiály předložené národní bance, registrované úvěrové instituce jako depozitáře.
Prohlášení složení .
Úvěrové instituce jsou povinny předkládat čtvrtletní územní kancelář Bank of Kazakhstan celkového obratu rozvahy a výkazu zůstatky na korespondenta účty depo . Územní instituce Bank of Kazakhstan v prohlášení mohou zahrnovat jiné syntetické materiály úschovna účetnictví .
Sada pravidel určuje pořadí JSC "centrálního depozitáře
Současná " Pravidla JSC " centrálního depozitáře cenných papírů " ( dále jen Sada pravidel ) navržených v souladu s občanským zákoníkem z Republiky Kazachstán , Republiky Kazachstán zákona " o akciových společnostech " , právu z Republiky Kazachstán " Na trhu cenných papírů " , zákon z Kazašské republiky " o bankách a bankovní činnosti v Republice Kazachstán " , zákon z Republiky Kazachstán " On platby a převody peněz, " " Pravidla centrálního depozitáře činností v trhu s cennými papíry " , " Pravidla pro registraci profesionálních účastníků trhu s cennými papíry , které poskytují služby nominee , transakcí s finančními nástroji , registrace a vydávání výpisů z účtu držitele a zveřejňování finančních nástrojů nominální držák informací "," Pravidla tvorby , licencování , regulace , při ukončení činnosti organizací zabývajících se určitých typů bankovních operací , " normativních právních aktů upravujících fungování platebního systému Kazašské republiky a dalších zákonů a předpisů republiky Kazachstán.
depozitní činnost
- pohyb státních pokladničních poukázek
- otevření a vedení běžných a korespondenčních účtů
- činnost vedení evidence držitelů cenných papírů
- a další činnosti prováděné depozitářem podle s právními předpisy Kazašské republiky.
Také definuje soubor pravidel:
- ceny Depozitář a pořadí jejich placení
- Pravidla centrálního depozitáře
- jak přiřadit jedinečné identifikační čísla pro finanční nástroje.
Soubor pravidel obsahuje:
- "Pravidla činnosti depozitáře"
- "Podmínky služby a splatnosti dlouhodobých státních závazků vlády davky "
- "Pravidla pro otevření, vedení a zrušení běžných účtů"
- "Pravidla zahájení, udržování a uzavírání příslušných účtů"
- "Pravidla pro udržování systému registrů držíteley cenné papíry "
- "Pravidla přiřazení identifikačních čísel s finančními nástroji tam "
- "Řád JSC" centrální depozitář cenných papírů "
- "Postup pro výměnu dokumentů"
- "Přechodné předpisy uzavírat smlouvy adheze"
- "tarify JSC" Centrální depozitář cenných papírů ".
Dodržování tohoto kodexu je povinné pro všechny subjekty Soudruh trhu s cennými papíry, využití služeb centrálního depozitáře.