1. Юридичні особи – резиденти

2. Національний банк України

3. Уповноважені банки

4. Уповноважені фінансові установи

298. Як називається поточна торгівельна операція з іноземною валютою, під час якої поставки валюти здійснюється в перший робочий день після укладання угоди?

1. Тод

2. Том

3. Спот

4. Своп

299. Валютні операції щодо купівлі іноземної валюти зі зворотним її продажем на певну дату в майбутньому з фіксацією умов цих операцій під час укладання договору називають:

1. Спот

2. Своп

3. Тод

4. Том

300. До валютних операцій, пов’язаними з рухом капіталу не відносяться:

1. Портфельні інвестиції

2. Операції, пов’язані з виконанням зобов’язань за лізингом

3. Розрахунки за експорт та імпорт товару

4. Здійснення резидентами прямих інвестицій за межі України

301. Для хеджування валютних ризиків суб’єкти валютних операцій використовують операції на умовах :

1. Спот

2. Форвард

3. Том

4. Тод

302. Валютна операція, яка поєднує купівлю або продаж валюти на умовах «спот» з одночасним продажем або купівлею тієї ж валюти на певний термін на умовах «форвард», називається:

1. Форвардний контракт

2. Ф’ючерсний контракт

3. Валютний «своп»

4. Опціонний контракт

303. Контракт на поставку певного активу на узгоджену дату в майбутньому називають:

1. Своп

2. Ф’ючерс

3. Опціон

4. Котирування

304. Контракт, відповідно до якого одна особа надає іншій право купити або продати стандартну кількість певного активу за певною ціною в межах певного періоду, називають:

1. Ф’ючерс

2. Форвард

3. Своп

4. Опціон

305. Опціон типу «put» надає його власнику право:

1. Купити певну кількість базового активу

2. Продати певну кількість базового активу

3. Обміняти базовий актив на інший з доплатою

4. Обміняти базовий актив на інший без доплати

306. Предметом опціону є:

1. Матеріальний актив

2. Валютні цінності

3. Право купити або продати певний актив

4. Зобов’язання купити або продати певний актив

307. Рахунок, який відкриває український банк у своєму іноземному банку-кореспонденті, називають:

1. Лоро

2. Ностро

3. Востро

4. Валютний

308. Який термін дії дорожніх чеків?

1. Один тиждень

2. Один місяць

3. Один рік

4. Не обмежений

309. Доручення експортера своєму банку отримати від імпортера безпосередньо або через інший банк визначену суму називають:

1. Акредитив

2. Опціон

3. Інкасо

4. Ф’ючерс

310. Вказати, який документ використовується за чистого інкасо?

1. Рахунок-фактура

2. Заява на акредитив

3. Фінансовий документ

4. Товарно-транспортна накладна

311. На який рахунок будуть зараховані кошти в іноземній валюті, які надійшли від експортера і підлягають згідно з законодавством обов’язковому продажу на міжбанківському валютному ринку?

1. Поточний

2. Картковий

3. Розподільчий

4. Депозитний

312. Які види діяльності фінансових установ не підлягають обов’язковому ліцензуванню?

1. Трастові послуги

2. Страхові послуги

3. Послуги накопичувального пенсійного забезпечення

4. Надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів

313. Операція, під час якої банк купує у клієнта право на вимогу боргу з боржника цього клієнта, називається:

1. Лізинг

2. Факторинг

3. Інвестиція

4. Трастова послуга

314. Предметом купівлі під час факторингових операцій є:

1. Валютні цінності

2. Дорогоцінні метали

3. Основні засоби

4. Дебіторські рахунки

315. Вид факторингу, під час якого дебіторам клієнта повідомляється про укладання договору факторингу і пропонується здійснювати платежі безпосередньо фактору, називається:

1. Внутрішній

2. Конвенційний

3. З правом регресу

4. Конфіденційний

316. Вид факторингу, який не передбачає повідомлення дебіторів про укладання договору факторингу і кошти переказуються постачальнику, який розраховується з фактором самостійно, називається:

1. З правом регресу

2. Без права регресу

3. Конвенційний

4. Конфіденційний

317. Дохід банку-фактора від здійснення факторингової операції складається з:

1. Позичкового процента на виданий клієнту аванс

2. Комісії за обслуговування боргу

3. Позичкового процента на виданий аванс+комісія за обслуговування боргу

4. Позичковий процент на виданий аванс – комісія за обслуговування боргу

318. Характерною особливістю операції форфейтингу є:

1. Відсутність гарантій платежу для постачальника

2. Довгостроковість кредитування

3. Укладення угод щодо постачання необоротних активів

4. Відсутність права регресних вимог

319. Комплекс економічних відносин, що виникають у зв’язку з купівлею у власність майна та його подальшим наданням у тимчасове платне користування, називають:

1. Лізинг

2. Факторинг

3. Форфейтинг

4. Доміціляція

320. Який з активів може виступати об’єктом лізингу?

1. Земельна ділянка

2. Сировина

3. Системи телекомунікацій

4. Об’єкт оренди державного майна

321. Договір лізингу, під час якого об’єкт лізингу після закінчення строку договору переходить у власність лізингоодержувача, називають:

1. Оперативний

2. Фінансовий

3. Зворотний

4. Пайовий

322. Вид лізингу, під час якого власник майна продає його лізингодавцю і одночасно бере це майно в лізинг, називається:

1. Прямий

2. Зворотний

3. Фінансовий

4. Операційний

323. Суб’єкт підприємницької діяльності, що купує і передає лізингове майно у користування за договором лізингу, називається:

1. Лізингодавець

2. Лізингоодержувач

3. Постачальник лізингового майна

4. Покупець лізингового майна

324. Яким чином у звітності лізингоодержувача відображається майно, передане в оперативний лізинг?

1. На балансі лізингоодержувача

2. На позабалансовому рахунку лізингоодержувача

3. На позабалансовому рахунку лізингодавця

4. Не відображається у звітності

325. Факторинг з правом регресу передбачає:

1. Право повернення фактором клієнту несплачених покупцем документів

2. Виконання фактором своїх зобов’язань без права повернення несплачених документів

3. Право використовувати в розрахунках факторингу векселі

4. Право повідомляти платника про здійснення операції факторингу

326. Особа, яка уповноважує свій банк виставити гарантію, називається:

1. Акцептант

2. Гарант

3. Бенефіціар

4. Принципал

327. Гарантія, за якої банк-гарант у разі порушення принципалом свого зобов’язання, забезпеченого гарантією, сплачує кошти бенефеціару за першою його вимогою….. :

1. Відклична

2. Безвідклична

3. Умовна

4. Безумовна

328. Гарантія, надана банком, умови якої можуть бути змінені без попереднього повідомлення бенефіціара, називається:

1. Умовна

2. Безумовна

3. Відклична

4. Безвідклична

329. Трастові послуги, за яких майно, передане в довірче управління, може використовуватись лише за згодою довірителя, відносять до:

1. Відкличних

2. Безвідкличних

3. Активних

4. Пасивних

330. Яка з перелічених трастових послуг здійснюється для юридичних осіб?

1. Заповідальний траст

2. Зажиттєвий траст

3. Розпорядження активами

4. Опікунство і забезпечення зберігання майна

331. Який вид трастових послуг може надаватися як юридичним, так і фізичним особам?

1. Заповідальний

2. Для голосування

3. Корпоративний

4. Зберігання цінностей

332. Відносини між заінтересованими сторонами, одна з яких передає, а інша бере на себе відповідальність за управління власністю, майном на користь третьої сторони, називають:

1. Доміціляцією

2. Інкасо

3. Трастовою послугою

4. Поручительством

333. Який з перелічених суб’єктів не виступає довірителем в трастових послугах?

1. Комерційний банк

2. Благодійний фонд

3. Підприємство

4. Фізична особа

334. В якому вигляді банк отримує плату за надання трастових послуг?

1. Відсотки за кредитними операціями

2. Відсотки за депозитними операціями

3. Комісійна винагорода

4. Прибуток від операцій з трастовим майном

335. До послуг щодо зберігання цінностей не відносять:

1. Надання клієнтові сейфа у приміщенні банку

2. Надання нічних сейфів

3. Зберігання готівки в касі банку

4. Зберігання цінностей клієнтів у сховищі

336. Яка з наведених виняткових ситуацій не дає право відкривати індивідуальний сейф без присутності клієнта?

1. Проведення інвентаризації активів у банку

2. Невиконання клієнтом передбачених строків користування індивідуальним сейфом

3. Смерть клієнта

4. Порушення клієнтом вимог, що може завдати матеріальних збитків банку

337. З яких питань банки не можуть надавати консультації клієнтам?

1. Аналіз платоспроможності партнерів клієнта

2. Вибір напряму інвестування коштів

3. Організація виробничого процесу

4. Ведення бухгалтерського обліку і складання звітності

338. Основний документ, який використовується у форфейтингових операціях?

1. Вексель

2. Платіжна вимога

3. Облігація

4. Платіжне доручення

339. Кредитування експортера шляхом придбання векселів або інших боргових вимог називають:

1. Лізингом

2. Факторингом

3. Форфейтингом

4. Поручительством

340. Ліквідність банку – це здатність банку:

1. Одержувати прибуток від діяльності

2. Залучати кошти на депозитні рахунки

3. Своєчасно виконувати свої зобов’язання

4. Здійснювати активні операції

341. До нормативів ліквідності банку не відносять:

1. Норматив миттєвої ліквідності

2. Норматив поточної ліквідності

3. Норматив короткострокової ліквідності

4. Норматив загальної ліквідності

342. Норматив миттєвої ліквідності визначається як співвідношення:

1. Суми ліквідних активів до короткострокових зобов’язань

2. Загальних активів банку до зобов’язань банку за поточними рахунками

3. Коштів в касі і на кореспондентському рахунку до зобов’язань банку за поточними рахунками

4. Поточних зобов’язань до активів первинної і вторинної ліквідності

343. Економічні нормативи діяльності банку встановлюються:

1. Асоціацією комерційних банків

2. Міністерством фінансів

3. Національним банком України

4. Антимонопольним комітетом

344. Регулятивний капітал банку – це:

1. Капітал, що складається з основного і додаткового капіталу, зваженого на ризики

2. Додатковий капітал банку, зважений на ризики

3. Частина основного капіталу, що використовується для регулювання діяльності банку

4. Сума статутного капіталу і субординованого боргу

345. Під час розрахунку нормативу короткострокової ліквідності (Н6) до складу ліквідних активів не включають:

1. Кошти на кореспондентських рахунках

2. Банківські метали

3. Основні засоби

4. Строкові депозити розміщені в НБУ

346. За якими активними операціями банки не формують резерви:

1. Кредитними

2. Валютними

3. З цінними паперами

4. Дебіторською заборгованістю

347. Інвентаризація дебіторської заборгованості з метою створення резервів для відшкодування можливих втрат проводиться з періодичністю:

1. Щоденно

2. Щомісяця

3. Щоквартально

4. Щороку

348. Дебіторська заборгованість, що за законом визнана безнадійною, списується за рахунок:

1. Прибутку

2. Статутного фонду

3. Створеного резерву

4. Резервного фонду

349. Щоденною формою звітності банку є звіт про:

1. Відкриті валютні позиції

2. Кредитний портфель

3. Залишки за депозитами

4. Списану безнадійну заборгованість

350. Квартальною формою звітності банку є:

1. Звіт про структуру активів і пасивів за строками

2. Звіт про дотримання економічних нормативів

3. Інформація про включення субординованого боргу в розрахунок регулятивного капіталу банку

4. Інформація про вклади фізичних осіб у комерційних банках

351. До видів діяльності банку не відносять:

1. Основну

2. Операційну

3. Інвестиційну

4. Фінансову

352. До якого виду діяльності комерційних банків відносять комісійні доходи банку?

1. Операційної

2. Інвестиційної

3. Фінансової

4. Звичайної

353. До якого виду діяльності комерційних банків відносять доходи за операціями з цінними паперами власного боргу ?

1. Основної

2. Операційної

3. Фінансової

4. Інвестиційної

354. Облік, який ведеться з метою забезпечення керівництва банку та його підрозділів оперативною фінансовою і нефінансовою інформацією, називається:

1. Фінансовий

2. Управлінський

3. Статистичний

4. Податковий

355. Яка закономірність розміщення статей в балансі банку?

1. У порядку збільшення прибутковості

2. У порядку зменшення прибутковості

3. У порядку збільшення ліквідності

4. У порядку зменшення ліквідності

356. Звіт про прибутки і збитки банку надає інформацію про:

1. Активи, пасиви, прибутки

2. Активи, капітал, зобов’язання

3. Доходи, витрати, прибутки, збитки

4. Джерела формування власного капіталу

357. В які терміни подається квартальна звітність банку на паперових носіях до територіального управління НБУ?

1. До 10 числа місяця, наступного за звітним кварталом

2. До 20 числа місяця, наступного за звітним кварталом

3. До 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом

4. До 15 числа місяця, наступного за звітним кварталом

358. В який термін подається річна звітність банків разом з аудиторським висновком на паперових носіях до територіального управління НБУ?

1. 20 січня

2. 20 лютого

3. 30 березня

4. 30 квітня

359. Кредити, отримані банком від НБУ, в балансі відносяться до:

1. Активів

2. Зобов’язань

3. Власного капіталу

4. Доходів

360. Резерви переоцінки необоротних активів комерційного банку в балансі відносяться до:

1. Активів

2. Зобов’язань

3. Власного капіталу

4. Витрат

361. Рахунки неамортизованого дисконту за борговими цінними паперами за призначенням є рахунки:

1. Контрактивні

362. Вказати випадок, коли НБУ відмовляє комерційному банку в наданні банківської ліцензії

1. Зареєстровани підписаний капітал сплачено на 80%

363. Вказати вид послуг, пов’язаних з купівлею цінних паперів за рахунок клієнта:

1. Брокерські

364. Вказати об’єкти обліку, що відображаються в активі балансу банківської установи:

1. Кошти на кореспондентських рахунках в інших банках

365. Рахунки, що відображають кредиторську заборгованість за відсотками за депозитами, по відношенню до балансу:

1. Пасивні

366. Вказати суб’єктів, які згідно із законодавством України можуть зобов’язуватися та набувати права за простим і переказним векселем:

1) фізичні і юридичні особи

367. Вкажіть, які з наведених витрат, підлягають амортизації:

1) витрати на придбання ОЗ для власного виробничого використання

367. Угода щодо купівлі-продажу, коли розрив між датою укладання угоди та проведення обміну активами не перевищує двох робочих днів –

1) спот

368. Стандартний документ, що засвідчує право придбати базовий актив на визначених умовах …….

1) опціон

369. Формами платіжного обороту є:

1) готівкова і безготівкова

370. Валютна позиція у відповідній валюті, коли активи та позабалансові вимоги перевищують пасиви та позабалансові зобов’язання:

1) відкрита довга

371. Платіжна картка, яка призначена для оплати придбаних товарів і послуг

1) дебетовою

372. Операція, за допомогою якої банк (установа) одержує кошти від платника, що призначені для виплати за чеком чекодержателю:

1) інкасо

373. Продаж НБУ з власного портфеля державних цінних паперів на умоваї їх викупу – це:

1) операція «зворотного репо»

374. На підставі яких даних підприємства розраховують ліміт каси

1) середньоденного надходження і витрачання виручки за 3 попередні місяці

375. Кредити, які надаються на невизначений строк і повинні бути погашені за першою вимогою банку:

1) Онкольні

376. Згода на оплату або гарантування оплати векселя:

1) акцепт

377. Комерційні банки не мають права здійснювати діяльність у сфері: