2. Оценка и анализ деятельности оао «Банк Москвы»

2.1 Общая характеристика оао «Банк Москвы»

Банк Москвы как субъект российского и мирового рынка банковских услуг.

ОАО "Банк Москвы" создан на основании Распоряжения Мэра г. Москвы в 1995 г. на неопределенный срок. Банк Москвы — один из крупнейших универсальных банков России (входит в топ-5), предоставляющий диверсифицированный спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц.

Осенью 2010 года ОАО «Банк ВТБ» заявил о своей заинтересованности в установлении контроля над Банком Москвы. 22 февраля 2011 года пакет акций Банка Москвы, ранее принадлежавший Правительству Москвы (46,48%), а также 25% + 1 акция в ОАО «Столичная страховая группа» (ССГ), которой принадлежит 17,3% акций Банка Москвы, были приобретены банком ВТБ. Правительство города Москвы, которое с момента образования Банка Москвы прямо или косвенно (через ОАО «ССГ») являлось крупнейшим акционером, прекратило владение Банком Москвы. Банк зарегистрирован по следующему адресу: Российская Федерация, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15.

Основным акционером Банка является Группа ВТБ (95,53%). Стратегией развития Банка определено, что Банк Москвы будет развиваться как самостоятельный универсальный коммерческий банк в составе Группы ВТБ. Приоритетной зоной для развития бизнеса Банка являются Москва и Московская область.

В своем развитии Банк Москвы сделает особый акцент на инновационные, высокотехнологичные продукты и сервисы, в том числе одним из приоритетов Банка станет обслуживание субъектов малого и среднего бизнеса.

В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 100 тыс. корпоративных и 9 млн. частных клиентов. Среди клиентов — юридических лиц — крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса.

Банк представлен практически во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 284 обособленных подразделений, включая дополнительные офисы и операционные кассы. По состоянию на 1 января 2014 года в регионах России работает 149 подразделений Банка. В Москве и Московской области действует 135 офисов Банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 424 почтово-банковских отделениях столичного региона.

В сеть Банка также входят 3 дочерних банка, находящихся за пределами России: АО «БМ Банк» (Украина), ОАО «Банк Москва-Минск» (Беларусь), Эстонский кредитный банк (Эстония).

В Банке Москвы действует собственный Процессинговый центр, сертифицированный международными платежными системами Visa International и MasterCard. По состоянию на 31 января 2014 года карточный портфель составил 6,53 млн штук. Банк располагает широкой сетью собственных банкоматов — 2009 штук (по состоянию на 1 января 2014 года). При этом объединенная сеть банкоматов банков Группы ВТБ — Банка Москвы, ВТБ 24 — превышает 11 тыс. устройств (в сети отменена комиссия за снятие собственных денежных средств).

Высокую надежность Банка Москвы подтверждают рейтинги международных рейтинговых агентств. Долгосрочный кредитный рейтинг Банка по версии Moody’s Investors Service — Ba2, по данным Fitch Ratings — ВВВ.

Региональный операционный офис Нижегородского филиала ОАО «Банк Москвы» в г. Чебоксары ведет деятельность по адресу Чувашская Республика, г. Чебоксары, ул. К.Маркса, д.26. ОГРН 1027700159497.

Список банкоматов ОАО «Банк Москвы» в г. Чебоксары и г. Новочебоксарска представлены в приложении А.

Целями создания Банка являются:

- расширение рынка банковских услуг;

- развитие экономического и финансового потенциала различных регионов Российской Федерации, в том числе г. Москвы и Московской области;

- концентрация средств для осуществления приоритетных муниципальных программ, в том числе за счет целевого использования временно свободных денежных средств, находящихся на бюджетных счетах, а также привлечения российского и иностранного капитала;

- банковское обслуживание клиентов различных организационно-правовых форм и совершенствования расчетно-кассового обслуживания счетов по исполнению бюджета г. Москвы;

- финансирование инвестиционных проектов и программ, направленных на структурную перестройку муниципального хозяйства г. Москвы;

- развитие филиальной сети Банка на территории Российской Федерации и за рубежом.

Банк действует на коммерческой основе с целью извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

В течение последних лет банковский сектор России стабильно развивался.

В апреле 2012 г. совокупные активы банковского сектора выросли на 1.5%. За последние 12 месяцев темп их роста составил 21.9%. Можно констатировать, что темпы роста активов в последние месяцы (с осени прошлого года) стабилизировались в интервале 21–23% в годовом выражении. С начала года увеличение активов достигло 3.4%.

Собственные средства банковского сектора за рассматриваемый период практически не изменились (+0.3%), а с начала года их увеличение составило 5%.

За этот период Банк Москвы также значительно увеличил масштабы своей деятельности:

- суммарные активы Банка увеличились в 5.6 раза;

- собственные средства (капитал по методике Банка России) увеличились в 8.3 раза;

- клиентский кредитный портфель (без МБК) увеличился в 8.0 раз, в том числе кредиты, предоставленные физическим лицам, увеличились в 62.3 раза;

- привлеченные средства на счетах и депозитах юридических лиц увеличились в 4.2 раза;

- привлеченные средства на счетах и депозитах физических лиц увеличились в 17.4 раза.

По приведенным выше сведениям видно, что темпы роста ряда финансовых показателей Банка были значительно выше темпов роста показателей банковского сектора РФ в целом.

В различных сегментах российского рынка основными конкурентами Банка являются с одной стороны крупнейшие российские банки и банковские группы, с другой дочерние банки иностранных кредитных организаций. В их числе можно назвать Альфа-банк, Газпромбанк, МДМ-банк, ММБ, Росбанк, Сбербанк РФ, группа «Уралсиб», группа «Внешторгбанк», группа банка «Траст», а также Райффайзенбанк и Ситибанк.

К числу конкурентов Банка необходимо отнести и зарубежные банки, которые специализируются на операциях трансграничного кредитования и, тем самым, замыкают на себя обслуживание крупнейших российских компаний, в первую очередь экспортно-импортного профиля деятельности. В числе таких банков в первую очередь надо отметить: ABN Amrobank, Dresdnerbank, HSBC.

Основными факторами в значительной степени определяющими конкурентоспособность Банка являются:

- репутация надежного и устойчивого универсального банка, обслуживающего крупных корпоративных клиентов таких важных отраслей российской экономики, как оборонно-промышленный комплекс и строительный комплекс, и при этом активно развивающего розничный бизнес;

- международное признание успешной деятельности Банка, выразившееся в присвоении ему агентством Fitch Ratings и агентством Moody’s Investors Service долгосрочных кредитных рейтингов, а также включение Банка международным финансовым изданием Euroweek в рейтинг 20 крупнейших банков-организаторов синдицированных кредитов для российских заемщиков, что способствует расширению клиентской базы;

- наличие широкой инфраструктуры (филиалы, отделения и другие расположенные вне основного офиса структурные единицы), что позволяет Банку предоставлять свои услуги почти на половине территории страны;

- участие в программах социально-экономического развития Правительства Москвы, которое с одной стороны позволяет обеспечивать банковскими услугами наименее защищенные слои населения, а с другой вносить важный вклад в осуществление конкретных проектов развития городского хозяйства.

ОАО «Банк Москвы» - агрессивно развивающийся, социально активный банк. Банк Москвы приступил к эмиссии элитных пластиковых карт Visa Infinite — самых престижных карт в иерархической структуре карт платежной системы Visa International. Кроме множества преимуществ, которые дает владение этой картой, держатели Visa Infinite Банка Москвы автоматически становятся клиентами Private Banking.

Управление головным офисом и широкой сетью подразделений осуществляют следующие органы:

- Общее собрание акционеров – высший управленческий орган банка;

- Совет директоров – орган управления в периоды между общими собраниями акционеров;

- Правление - коллегиальный исполнительный орган, осуществляющий непосредственное руководство организацией, которое состоит из:

- Президента,

- Первого вице-президента,

- Первого вице-президента (Главного бухгалтера),

- Восьми вице-президентов, отвечающих за профильные направления деятельности банка,

- Финансового директора.

- Председатель Правления - единоличный исполнительный орган;

- Ревизионная комиссия.

Общее собрание акционеров. Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого относится изменение устава и уставного капитала, избрание Совета Банка, утверждение годовых результатов деятельности, определение размера дивиденда по акциям банка, создание и ликвидация дочерних банков. Важнейшее для Банка назначение произошло 21 апреля 2011 года, когда решением Общего Собрания Акционеров новым Президентом Банка был назначен Михаил Валерьевич Кузовлев.

Совет директоров. В промежутках между общими собраниями высшим органом управления банка является Совет директоров. В полномочия Совета директоров входят решения всех вопросов деятельности банка, если они не отнесены к исключительной компетенции Общего собрания.

Правление Банка. По постановлению Президента Наблюдательный Совет Банка утверждает состав Правления Банка. Правление является исполнительным органом банка в период между собраниями акционеров и заседаниями Совета Банка. Правление руководит всей деятельностью банка в пределах компетенции, определенной уставом.

Система управления филиалом Банка в г. Чебоксары носит название линейно-штабной, она предполагает создание инстанций двух видов: линейных, обладающих правом отдачи распоряжений, и специализированных, которые лишь могут принимать распоряжения от вышестоящих линейных инстанций, но сами правом отдачи не располагают.

Руководство Нижегородским филиалом банка осуществляет директор. Рассмотрим организационную структуру Нижегородского филиала ОАО «Банк Москвы» и функции подразделений.

В состав отдела корпоративного бизнеса входят:

- сектор корпоративного бизнеса,

- сектор малого бизнеса,

- сектор по обслуживанию юридических лиц.

К функциям отдела корпоративного бизнеса относятся:

• организация проведения кредитных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в филиале Банка;

• привлечение крупных, средних и малых предприятий на кредитование;

• осуществление операций с гарантиями;

• осуществление операций предоставления лизинга;

• составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Отдел розничного кредитования состоит из:

- группы ипотечного кредитования;

- группы автокредитования;

- группы потребительского кредитования;

- группы связанного кредитования;

- группы мониторинга;

- группы проверки заемщиков;

- сектора клиентского обслуживания.

Одними из функций отдела розничного кредитования являются:

• организация проведения кредитных операций с физическими лицами в филиале Банка;

• осуществление кредитования по предоставлению и обслуживанию пластиковых карт;

• осуществление операций автокредитования;

• мониторинг выданных кредитов.

Сектор по работе с залогами осуществляет оценку предлагаемых в залог товаров в обороте, оборудования, недвижимости, проводит мониторинг залога по действующим кредитам. Этот сектор является сопроводительным для отдела корпоративного бизнеса, хотя и существует как отдельное подразделение.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности состоит из сектора бухгалтерского учета и отчетности и сектора кассовых операций.

Функции отдела бухгалтерского учета и отчетности:

• организация бухгалтерского учета в Чебоксарском филиале Банка;

• осуществление и организация расчетов филиала;

• осуществление бухгалтерского учета и контроля в филиале;

• формирование полной и достоверной отчетности о хозяйственных процессах и финансовых результатах филиала;

• организация и осуществление расчетов филиала с бюджетом и внебюджетными фондами.

Функции отдела кассовых операций:

• организация кассовой работы в Региональном операционном офисе Нижегородского филиала Банка Москвы;

• методическое обеспечение организации кассовой работы в филиале;

• комплексное расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• осуществление операций с ценными бумагами;

• организация и осуществление работы по инкассации денежных средств и ценностей, внедрению спецоборудования и спецтехники для обеспечения их сохранности;

• составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

В Нижегородском филиале Банка существует сектор финансового мониторинга и валютного контроля. В функции сектора входят:

• организация валютного контроля в филиале;

• организация работы валютно-обменных пунктов филиала;

• осуществление документарных операций;

• составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Функциями юридического сектора являются:

• осуществление соблюдения законности в деятельности Нижегородского филиала Банка Москвы;

• защита прав и законных интересов филиала;

• обеспечение правовыми методами имущественных и неимущественных интересов филиала;

• анализ правовой документации, законной деятельности заемщиков;

• подготовка заключения по вопросу предоставления кредитов;

• составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

К функциям сектора автоматизации и программного обеспечения относятся:

• внедрение и эксплуатация в подразделениях Нижегородского филиала Банка систем и средств автоматизации банковских операций;

• обеспечение внедрения и эксплуатации систем телекоммуникаций филиала;

• обеспечение функционирования электронного документооборота;

• обеспечение филиала программно-техническими комплексами, вычислительной и банковской техникой, средствами связи;

• техническое обеспечение работы филиала по проведению операций с применением банковских карт;

• организация технического обслуживания средств вычислительной и банковской техники, эксплуатируемых в филиале;

• обеспечение информационной безопасности;

• составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

Также в Нижегородском филиале ОАО «Банк Москвы» в г.Чебоксары функционируют отдел экономической безопасности, хозяйственный сектор, служба безопасности.

В исследуемом банке под контролем Совета директоров отлаженно действует Служба внутреннего контроля, одними из основных функций которой являются:

1) Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и иных сведений, а также надежности и своевременности сбора и представления информации и отчетности в соответствии с утвержденными регламентами;

2) Проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками;

3) Оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых банком операций;

4) Проверка соответствия деятельности Банка как профессионального участника рынка ценных бумаг нормативным правовым актам РФ;

5) Проверка соответствия внутренних документов Банка нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций;

6) Оценка качества отражения существующих технологий во внутренних документах Банка, соответствия систем и процедур масштабам деятельности Банка;

7) Проверка соблюдения учетной политики при совершении банковских и иных операций;

8) Мониторинг процесса функционирования системы внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

9) Контроль непрерывности и надежности функционирования автоматизированных информационных систем (включая целостность баз данных и их защиту от несанкционированного доступа и / или использования);

10) Своевременное информирование Председателя Правления Банка, Совета директоров Банка о выявленных нарушениях, регулярная подготовка отчетов.