2. Виды банков. Функции и принципы управления собственным капиталом коммерческого банка.

Виды банков. Развитие банковского дела привело к возникновению большого количества разнообразных банков, но оно продолжает эволюциони­ровать, вызывая к жизни все новые их виды и изменяя формы орга­низации существующих. Банковское законодательство изменяется очень осторожно, подходы к регулированию банковской деятельно­сти очень консервативны, поскольку резкие колебания в банковс­кой сфере могут подорвать основы доверия к банкам, от которого за­висит устойчивость национального банковского сектора. Для того, чтобы представить все существующее многообразие видов банков в систематизированном виде, необходимо классифицировать их по различным признакам. Одним их таких признаков является форма собственности на банковский капитал, которая предопределяет в значительной степени организационно-правовые формы их функ­ционирования.

По форме собственности и организационно-правовой форме бан­ки делятся на несколько групп:

• акционерные, которые создаются по принципу акционерного общества и, как правило, в целях финансирования конкретных про­грамм;

• неакционерные, которые находятся в собственности индиви­дуальных собственников или партнеров;

• кооперативные;

• муниципальные, или коммунальные, принадлежащие местным органам власти;

• государственные;

• смешанные, в которых государство является одним из соб­ственников;

• межгосударственные.

Подавляющее большинство банков в странах с развитой рыноч­ной экономикой организованы в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью, они основываются на частной собственности.

Наряду с банками, основанными на частной собственности, в банковской системе есть и государственные кредитные учреждения, а также банковские организации, основанные на кооперативной собственности (на началах взаимной ответственности).

Кооперативные банки — это кредитные организации, основан­ные на кооперативной собственности их членов. Цель их деятель­ности заключается не в получении прибыли, а в удовлетворении потребностей членов кредитного кооператива в банковских услугах. Такие банки возникли на основе кредитных кооперативов, которые обслуживали мелких субъектов хозяйствования (торговцев, мелких промышленников, фермеров) и индивидуальных вкладчиков. Ресурсы этих банков могут формироваться как на ос­нове вкладов, так и за счет кредитов крупных коммерческих бан­ков. Кредиты предоставляются преимущественно членам коопера­ции. Кооперативные банки возникли в середине XIX в., их созда­ние было связано с тем, что действующие банки предоставляли кредиты преимущественно крупным и средним предпринимате­лям и отказывались финансировать мелкие предприятия в силу их экономической неустойчивости.

Государственные банки имеют разную специализацию, их деятельность направлена на реализацию определенных государ­ственных программ и решение других задач, имеющих общегосу­дарственное значение. К ним относятся банки реконструкции и раз­вития, экспортно-импортные, сельскохозяйственные и т.п. Они учреждаются государством для финансирования программ рекон­струкции экономики и оказания помощи частному сектору со сто­роны государства. Большую часть своих ресурсов государственные банки получают из государственного бюджета, а также в виде кре­дитной помощи от зарубежных стран и международных финансо­во-кредитных организаций. В их операциях преобладают долго­срочные займы. Они активно проводят гарантийные и поручитель­ские операции. Получение прибыли не является целью этих банков. Вся она направляется на развитие их операций или перечисляется в бюджет. По мере либерализации экономики и уменьшения госу­дарственного вмешательства в хозяйственную жизнь роль государ­ственных банков сокращается.

Муниципальные, или коммунальные, банки — это банки, нахо­дящиеся в собственности местных органов власти, по обязатель­ствам которых солидарную, или субсидиарную, ответственность не­сет местный бюджет. Они создаются для кредитования коммуналь­ного хозяйства и других местных нужд. Эти банки действуют на принципах самоокупаемости, проводят кредитную политику, согла­сованную с местными органами власти, но независимы от послед­них. Однако в случае возникновения у такого банка серьезных фи­нансовых проблем, угрожающих их кредиторам и вкладчикам, местный бюджет приходит к ним на помощь, не допуская банкротства.

Получение прибыли не является основной целью публично-пра­вовых кредитных организаций. Они работают ради выполнения общественного заказа (достижения цели, установ­ленной обществом). Прибыль нужна им прежде всего для устойчивого развития своей деятельности, поэтому значительная ее часть отчисляется в резервы.

Развитие процессов глобализации и формирование международ­ного финансового рынка привели к необходимости создания банков на международной основе — межгосударственных банков. Их ка­питалы формируются за счет взносов отдельных стран и междуна­родных (региональных) финансово-кредитных организаций. Основная задача этих банков заключается в регулировании процессов международного движения капиталов, спо­собствовании поддержанию платежных балансов и решении проблем внешней задолженности развивающихся стран. В последние годы банки, созданные на международной основе, осуществляют крупные программы кредитной помощи развивающимся странам и странам, находящимся на этапе перехода к рыночной экономике.

Независимо от формы собственности банки по характеру своей деятельности бывают двух типов: универсальные и специализиро­ванные. В настоящее время в банковской деятельности преоблада­ет тенденция к универсализации банковской деятельности, т.е. пре­доставлению широкого спектра разнообразных банковских и фи­нансовых услуг одной кредитной организацией.

Универсальные банки осуществляют все или почти все банков­ские операции: предоставление кратко- и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных посреднических финансовых услуг и т.д. Сочетая коммерческую и инвестиционную деятельность, универсальные банки более устойчивы, чем специализированные. Они могут в полной мере использовать пре­имущества диверсификации своих операций. Очевидно, что и кли­ентам удобнее иметь дело с одним банком, чем с несколькими спе­циализированными посредниками. Бан­ки универсального типа выполняют, по некоторым оценкам, от 100 до 300 видов операций: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдачу разнообразных кре­дитов, покупку ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах. Большой перечень операций, выполняе­мых универсальными банками, позволяет им постоянно и нераз­рывно быть связанными практически со всеми звеньями воспроиз­водственного процесса. Благодаря широкому выбору предлагаемых услуг и наличия большого количества клиентов они меньше стра­дают от колебаний доходности отдельных банковских операций и конъюнктуры сегментов финансового рынка.

Наряду с универсализацией идет процесс специализации банков, выделение их новых видов. Специализированный банк осуществ­ляет один или только несколько видов банковской деятельности.

В зависимости от выбранного признака различают функцио­нальную, отраслевую, территориальную и технологическую специ­ализации, а также бизнес-специализацию.

Следует отметить, что в некоторых странах до недавнего време­ни универсальных банков не было, существовали только специали­зированные. Их специализация была закреплена законодательно, причем банки могли специализироваться на одной или немногих видах банковских операций, т.е. законодательство закрепляло функ­циональную специализацию банков.

Типичными специализированными банками считаются:

Коммерческие банки — это банки, специализирующиеся на об­служивании текущей торговой (коммерческой) деятельности пред­приятий и корпораций. Они формируют свои ресурсы на основе привлечения депозитов, в том числе и депозитов до востребования, предоставляют краткосрочные кредиты на цели, связанные с теку­щей деятельностью клиентов, проводят расчеты между ними, осу­ществляют консультационное обслуживание. В США коммерче­ские банки активно занимаются трастовыми операциями, которые, как правило, организационно обособлены в специальном трастовом отделе банка.

Инвестиционные банки специализируются на операциях с цен­ными бумагами, выступают организаторами эмиссий корпоратив­ных акций и облигаций, проводят их первичное размещение, часто выступая в роли гарантов (надписателей), осуществляют посредни­ческие операции на вторичном рынке ценных бумаг и т.д.

Депозитный банк — это банк, который специализируется на при­влечении временно свободных денежных средств частных лиц, пред­приятий, государственных организаций, предоставлении за счет этих средств на непродолжительное время (чаще всего на 3—6 месяцев) ссуд и учетных операциях с краткосрочными коммерческими вексе­лями. Он может также осуществлять и различные доверительные операции. Таким образом, депозитные бан­ки специализируются в основном на привлечении депозитов и выда­че краткосрочных кредитов клиентуре.

Специализированные банки часто являются высокоэффектив­ными. Прибыль от одной или нескольких хорошо отработанных, профессионально выполненных операций может быть настолько велика, что деятельность в других сферах специализированным банкам не требуется. Во многих странах, согласно статистике, раз­личия универсальных и специализированных банков становятся все более расплывчатыми и спорными. Даже в тех странах, где преоб­ладают специализированные банки, фактически многие из них пре­вратились в универсальные. Специализированные банки могут иметь долю участия в других банках.

С точки зрения функциональной специализации наиболее распро­страненными видами банков являются инвестиционные, ипотеч­ные, сберегательные.

Инвестиционные банки выполняют функцию организации эмиссии и размещения на рынке акций и облигаций промышленных и торговых компаний. Свои ресурсы они формируют путем выпус­ка собственных акций и облигаций, а также путем получения кре­дитов от коммерческих банков, в основном под залог размещаемых ценных бумаг. Инвестиционные банки часто входят в состав банков­ских холдингов или являются дочерними обществами крупных финансовых компаний, оказывающих широкий спектр финансовых услуг.

Инвестиционный банк может предоставлять кредиты как компа­ниям, так и государству. Он в отличие, например, от коммерческих банков не принимает депозиты и не проводит расчетно-кредитных операций.

Ипотечный банк — это банк, специализирующийся на предо­ставлении кредитов под залог недвижимого имущества (ипотечных кредитов). Первоначально ипотечные банки практически во всех странах возникали как государственные.

Отличительной особенностью ипотечных банков является то, что формирование их ресурсов происходит посредством выпуска на длительные сроки собственных долговых обязательств — заклад­ных листов. Последние обеспечены недвижимым имуществом, за­ложенным по договору ипотеки, они гарантируют своим держате­лям доход в виде фиксированных процентов. Это предполагает со­здание в стране нормально функционирующего вторичного рынка закладных, где можно в любое время продать залоговое обязатель­ство и получить обратно свой капитал.

Для ипотечных банков характерна более высокая доля собствен­ного капитала по сравнению с другими коммерческими банками. Ипотечные банки в той или иной форме получают государственную поддержку и государственные гарантии, что значительно снижает кредитные риски и самих банков, и владельцев эмитированных ими закладных листов. Во всех странах деятельность ипотечных банков регулировалась и регулируется в настоящее время специальным за­конодательством и особыми нормативными актами, учитывающими специфику их деятельности. Они, как правило, являются составной частью общей ипотечной системы страны, которая регламентирует и регулирует сделки с недвижимостью, в том числе с землей.

В настоящее время ипотечные банки оформляют кредиты, в ос­новном под залог строений и сооружений на жилищное строитель­ство, а также на создание и реконструкцию собственности, прино­сящей доход (магазинов, мастерских, складов и т.п.).

Острая конкуренция между ипотечными и коммерческими банками, а также другими кредитными института­ми за сферу привлечения денежных сбережений создала необходи­мость выхода ипотечных банков за рамки традиционных операций. Поэтому во всем мире ипотечных банков как специализированных институтов становится все меньше. Они получили возможность привлекать вклады физических лиц, осуществлять вложения сво­их средств в частные ценные бумаги, проводить лизинговые, фак­торинговые и прочие операции. Однако ипотечным кредитованием занимаются не только специализированные ипотечные институты, но и коммерческие, сберегательные банки.

Ускорение темпов научно-технического прогресса, развитие на­укоемких отраслей экономики, которые все в большей степени определяют темпы экономического развития страны и ее место в мировой экономике, стали причиной появления новых видов банков, специализирующихся на рисковом финансировании.

Венчурный банк — это банк, создаваемый для кредитования «рисковых» проектов, например научно-технических работ с не-шределенным или отдаленным по времени эффектом. Кредитные ресурсы венчурного банка формируются в основном за счет взно­сов государства, а также спонсорской поддержки. При успешном завершении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ банк получает учредительский доход, который определяется долей прибыли от внедрения инноваций.

Инновационный банк — это банк, кредитующий долгосрочные программы, связанные с научными исследованиями и разработка­ми. Перспективность инновационного проекта определяют экспер­ты банка. Сроки погашения ссуд, условия их предоставления диф­ференцируются банком в зависимости от перспективных новаций, от стадии их осуществления и степени обеспечения ссуды гаранти­ями, в том числе государственными, и поручительством. Кредит может выдаваться и под акции компании, занятой реализацией на­учно-технической идеи. Получить сразу доход банк не может, но он нарабатывает капитал на реализации перспективных идей и разра­боток.

Под отраслевой специализацией банков чаще всего понимают их специализацию на группах клиентов, принадлежащих к определен­ным отраслям экономики. Чаще всего банки с такой специализаци­ей создаются при участии государства для поддержки приоритет­ных отраслей хозяйства.

По бизнес-специализации, т.е. по ориентации банковского бизне­са, в зарубежной практике различают следующие типы банков: оп­товый, ведущий операции с другими банками; розничный, осуще­ствляющий операции с широкой клиентурой; со смешанным типом деятельности.

Оптовый банк сосредоточивается на коммерческой или корпо­ративной деятельности. К оптовым обычно от­носят сделки, стоимость которых составляет 1 млн. дол.

Банк, имеющий дело с широкой клиентурой, — розничный банк — сосредоточивается на потребительс­ком бизнесе, сделках со ссудами и депозитами, которые характе­ризуются намного меньшими размерами, более высокой активнос­тью, чем те, которые обычно приходятся на долю оптовых банков.

Банк смешанного типа ориентируется и на оптовую, и на рознич­ную деятельность, имеет более сбалансированную структуру корпо­ративных и потребительских счетов.

С учетом ориентации банковского бизнеса можно выделить тор­говые банки. В настоящее время торговые банки основной упор в своих операциях делают на финансирование внешней торговли, выпуск акций и их размещение, организацию слияний и поглоще­ния компаний, ведение консультаций по типу деятельности. В этом плане они аналогичны инвестиционным банкам. Некоторые торго­вые банки проводят операции с драгоценными металлами.

С учетом географического рынка, т.е. территориальной специ-шизации, различают транснациональные банки, крупные банки на­ционального уровня, региональные и местные банки. Региональные местные банки в настоящее время создаются преимущественно в форме акционерных обществ, но некоторые из них организованы как коммандитные общества на акциях и общества с ограниченной ответственностью. Филиальная сеть этих банков ограничена пределами одного региона страны. С учетом территориальной специали­зации в некоторых странах выделяют следующие коммерческие банки:

• местный, или общинный (розничный), действующий на мес­тных рынках;

• региональный (оптово-розничный), функционирующий на региональных рынках;

• межрегиональный (оптово-розничный), действующий в не­скольких регионах;

• транснациональный, или денежный центр (оптовый или опто­во-розничный), функционирующий на национальных и междуна­родных рынках.

В банковской системе каждой страны выделяется группа круп­ных банков национального уровня (межрегиональные банки), кото­рые управляют значительной частью ресурсов национальной бан­ковской системы и предоставляют подавляющую долю кредитов экономике.

Крупные национальные банки обычно действуют как акцио­нерные общества, каждый из них имеет широкую филиальную сеть, охватывающую всю страну и многочисленные разнообразные по функциям дочерние общества. Через последние (ипотечные банки, лизинговые фирмы и др.) они осуществляют операции по долгосрочному кредитованию и рефинансированию. Эти банки имеют прочные кооперационные связи с ведущими банками мира.

Расширяя международный бизнес, создавая разветвленную сеть заграничных филиалов и дочерних обществ, крупные банки наци­онального уровня превращаются в транснациональные банки, характерной чертой которых является не только предоставление услуг на международных рынках, но и формирование капиталов на многонациональной основе. Иначе говоря, в капитале таких банков, как правило, участвуют резиденты многих стран мира.

Среди коммерческих банков, которые можно отнести к местным банкам, выделяются муниципальные банки. Муници­пальный банк кредитует местное коммунальное хозяйство, предо­ставляет населению ссуды для жилищного строительства, в том числе ипотечные кредиты, кредитует муниципальные предприятия, в основном средние и мелкие. В формировании ресурсов таких бан­ков активную роль играют средства местных бюджетов, которые через кредитные вложения направляются на различные мероприя­тия, имеющие длительные сроки окупаемости.

В последние годы получили распространение виртуальные банки, которые можно рассматривать как специализированные по технологическому признаку. Понятие «виртуальный» происходит от латинского слова «virtualis», что означает «возможный», «такой, кото­рый может или должен проявиться при определенных условиях». Объективной основой для возникновения и функционирования виртуальной модели банка является массовое распространение в конце XX в. информационных технологий, основанных на широком применении средств автоматизации и телекоммуникационных сетей. Первые новые технологии применялись для сбора, хранения и обработки информации о банковских платежах и расчетах. С рас­пространением персональных компьютеров произошли качествен­ные изменения в банковском обслуживании, что нашло отражение в его структуре и методологии ведения операций. В виртуальном банке не происходит непосредственных контактов клиентов с его служащими. Интернет, банкоматы, телефонные и «домашние» бан­ки обеспечивают прямой доступ клиентов к банковским услугам независимо от их территориального размещения. Просматривать ос­таток на счете и список последних операций можно с помощью мо­бильного телефона.

Современный банк может использовать технологию Интернет-банкинга, которая предоставляет полный набор банковских услуг своим клиентам, но не в офисах банка, а по Интернету, естествен­но, за исключением операций с наличными деньгами. Затраты на организацию банковского обслуживания через Интернет несоизме­римо малы, поэтому западные онлайн-банки предложили своим бу­дущим клиентам очень высокие ставки процента по депозитам. Рос­сийские банки избрали иной путь наращивания клиентской базы – через снижение тарифов по основным банковским операциям.

По организационной структуре различают банки с филиалами и банки без филиалов, банковские холдинговые компании.

Внутри холдинговой компании могут существовать банки как без филиа­лов, так и банки с филиалами. Практически во всех странах имеются филиалы и дочерние институты иностранных банков. Все они в сво­ей деятельности подчиняются национальному законодательству той страны, на территории которой функционируют. Иностранные банки занимаются банковским обслуживанием экспортно-импорт­ных операций, курируют дочерние общества иностранных фирм, но в принципе могут осуществлять все банковские операции.

Банковские холдинговые компании представляют собой или банки, или самостоятельные корпорации, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. В зави­симости от того, сколько банков (один или много) контролирует компания, различают много- и однобанковские холдинговые ком­пании. Помимо бизнеса в области банковской дея­тельности этим компаниям разрешено проникать в некоторые со­пряженные с небанковскими операциями зоны.

По организационным формам различают банки, созданные как общества с ограниченной ответственностью и акционерные банки.

Банк в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) — это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен согласно учредительным документам на доли определенных размеров. Участники такого бан­ка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связан­ных с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Члены, внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам банка в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников. Банк, создава­емый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не имеет право быть другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. Число участников банка в форме ООО не должно быть более 50. Если оно превысит установленный законом предел, он должен быть преобразован в открытое акционерное общество. При невыполнении этого требования банк подлежит ликвидации в су­дебном порядке.

Участник банка в форме ООО вправе продать или иным образом уступить свою долю (или ее часть) в уставном капитале одному или нескольким другим участникам банка. Возможность отчуждения доли участника третьим лицам должна быть особо оговорена в ус­таве банка.

Акционерный банк — это банк, уставный капитал которого раз­делен на определенное число акций, удостоверяющих обязатель­ственные права его участников (акционеров) по отношению к это­му банку. Акционеры не отвечают по обязательствам последнего и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах сто­имости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью опла­тившие акции, несут солидарную ответственность по обязатель­ствам банка в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций. Акционерный банк, как и любое другое акционерное общество, отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Но он не отвечает по обязательствам своих акци­онеров.

Акционерный банк может быть открытым или закрытым акци­онерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном на­именовании.

Акционеры банка открытого акционерного общества (ОАО) мо­гут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акци­онеров. Такой банк вправе проводить открытую подписку на вы­пускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытую подписку, если это не запреще­но его уставом или требованием правовых актов РФ. Число акцио­неров такого банка не ограничено.

Банк, акции которого распределяются только среди его учреди­телей или иного ранее определенного круга лиц, признается закры­тым акционерным обществом (ЗАО). Такой банк не вправе прово­дить открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным об­разом предлагать их неограниченному кругу лиц. Число акционеров банка закрытого общества не должно превышать 50. Если же оно превысит этот предел, то банк в течение одного года должен преоб­разоваться в открытое общество. В противном случае он подлежит ликвидации в судебном порядке.

Функции и принципы управления собственным капиталом коммерческого банка.

Банковская политика в области управления собственным капиталом представляет собой совокупность действий, направленных на достижение компромисса между рискованностью и доходностью операций банка, а также связанных с выбором и обоснованием наиболее выгодного размещения его собственных средств в соответствии с выбранной стратегией. Основной целью данной политики является обеспечение эффективного функционирования планово-нормативной, информационно-аналитической, контрольной подсистем управления, а индикатором ее эффективности — наличие устойчивого роста стоимости собственного капитала банка при условии выполнения требований относительно его достаточности.

Основными принципами управления собственным капиталом коммерческого банка, обеспечивающими реализацию сбалансированной банковской политики, являются:

• соответствие стратегии развития банка и масштабов его деятельности действующему законодательству;

• комплексность планово-нормативной, информационно-аналитической, контрольной подсистем управления;

• ограниченность объемов банковских операций размером собственного капитала;

• динамичность объема и структуры собственного капитала банка в соответствии с изменениями факторов внешней и внутренней среды.

В функционирующем механизме банковской системы основная роль, безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и пре­доставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового об­служивания.

Коммерческий банк — это институт кредитно-банковской сис­темы, организующий движение ссудного капитала с целью полу­чения прибыли.

Коммерческий банк выполняет следующие функции.

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции коммерческих банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

2. Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщика­ми невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, пред­лагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них. Коммерческие банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти зат­руднения.

3. Создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена од­ного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из без­наличной формы в наличную.

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях со­ вершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых стран все большая часть расчетов между юри­дическими лицами осуществляется в безналичной форме, и ком­мерческие банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи по поручению кли­ентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных по­ступлений и выдач у своих клиентов.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организа­ции первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, ко­торые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.

6. Оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффектив­ной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налого­вого планирования, по проблемам составления отчетности и т.д.