1. Деньги: сущность и основные функции денег. Деньги – всеобщий эквивалент, а т.ж. средства оплаты товаров и услуг, средства измерения и накопления стоимости. Функции денег: 1. Деньги как мера стоимости – в соответствии с которой деньги выступают как всеобщий эквивалент и измеряют стоимость всех товаров. 2. Деньги как срово обращения – деньги опосредуют процесс движения товаров. 3. Деньги как средство накопления и сбережения – ср-во накопления – это актив сохранный после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем. Деньги выполняют данную функцию т.к. они обладают абсолютной ликвидностью. Ликвидность – это возможность использовать актив в качестве средства платежа в любой момент без потери своей номинальной стоимости. 4. как средство платежа – деньги используются при покупки товаров и услуг, а т.ж. их продажа 5. Мировые деньги – основой выступают свободно конвертируемая валюта СКВ, согласно функции в мировой практике деньги используются при покупке и продажи товаров и услуг за границей, при переводе денежных средств за или из за границы, при получении или при предоставлении кредита в иностранной валюте.

2. Функции денег как мера стоимости. Масштаб цен. Функция меры стоимости – способность измерять стоимость всех товаров, служить посредником при определении цены. В качестве меры стоимости деньги служат всеобщим средством учета общественного труда и основой исчисления факторов произ-ва и результатов труда. Цена как мера стоимости требует количественной определенности, поэтому с ней тесно связано свойство денег масштаб цен – устанавливается гос-вом. В определенную эпоху государство определяло весовое количество каждой денежной единицы. Золотые монеты имели определенный вес, соблюдение которого при их чеканке строго контролировалось. Цена каждого товара выступала как какое-то количество золота, при этом все золото превращалась в воплощение общественного богатства. Когда золото было выведено из обращения, денежная единица приравнивалась к определенному количеству золота. Масштаб цен, принятый на территории данного гос-ва, долгое время был действителен только в пределах его границ, а на мировом рынке, золото принималось по весу. Поскольку функция меры стоимости в порядке преемственности перешла к кредитным деньгам, в наше время перевод одной национальной валюты в другую означает в первую очередь переход из одного масштаба цен в другой.

3. Функции денег как средства накопления и сбережения. Ликвидность денег. Функция денег как ср-во накопления – эта ф-ция предполагает определенный уровень развития рыночных отношений и категорий меновой стоимости, а также использование золота и серебра в качестве всеобщего эквивалента. Выполнение деньгами ф-ции накопления осуществл путем образования денежного резерва, регулирующего необходимое для потребностей оборота кол-во денежных ед. Деньги выполняют данную функцию т.к. они обладают абсолютной ликвидностью. Ликвидность – это возможность использовать актив в качестве средства платежа в любой момент без потери своей номинальной стоимости. Ликвидность денег – возможность в любой момент или в течении определенного периода времени превратить деньги в любой вид товаров и услуг, которые понадобятся владельцу денег, является их естественным свойством как средство обращения и средство платежа.

4. Сущность биметаллизма. Содержание системы параллельной валюты. Биметаллизм – денежная система при которой роль всеобщего эквивалента закреплялась за золотом и серебром. Монеты из этих металлов свободно чеканились и обращались на равных условиях. Разновидности: 1. Система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебренными монетами устанавливается стихийно в соответствии с рыночной ценой металла). Наиболее часто параллельная валюта используется в качестве меры стоимости и средства накопления, а функции средства обращения и средства платежа выполняет национальная валюта. 2. система двойной валюты, гос-во фиксировало соотношение между зол. и сер. металлами. 3. Система «хромающей» валюты, сер и зол монеты являются законным средством платежа, но не на равных основаниях (за зол монеты можно было легче и больше купить товара, чем за сер.).

5. Сущность денег. Функция денег как средство обращения. Сущность денег раскрывается в пяти функциях: * Меры стоимости * Средства обращения * Средства платежа * Средства сбережения и накопления * Мировые деньги Деньги как ср-во обращения – служат посредником в товарообороте. Выполняя эту ф-цию, деньги перемещают товары из рук в руки, доводят товары до потребителя. Для выполнения ф-ции средства обращения, деньги всегда должны быть в наличии. Сущность денег характеризуется их участием в: • осуществлении различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменения самих денег; • распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами; • определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары об ладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

6. Сущность денежной системы. Функция денег как ср-во накопления и сбережения. Денежная система – это форма организации денежного обращения в той или иной стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом. Законодательство каждой страны определяет основные элементы нац денежной системы: - наименование денежной единицы; - масштаб цен; - виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок их эмиссии и обращения; - регламентацию безналичного оборота; - государственный аппарат, осущес-щий регулирование денежного обращения. Функция денег как ср-во накопления – эта ф-ция предполагает определенный уровень развития рыночных отношений и категорий меновой стоимости, а также использование золота и серебра в качестве всеобщего эквивалента. Выполнение деньгами ф-ции накопления осуществл путем образования денежного резерва, регулирующего необходимое для потребностей оборота кол-во денежных ед. Деньги выполняют данную функцию т.к. они обладают абсолютной ликвидностью. Ликвидность – это возможность использовать актив в качестве средства платежа в любой момент без потери своей номинальной стоимости.

7. Сущность биметаллизма. Содержание системы двойной валюты. Биметаллизм – денежная система при которой роль всеобщего эквивалента закреплялась за золотом и серебром. Монеты из этих металлов свободно чеканились и обращались на равных условиях. Разновидности: 1. Система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебренными монетами устанавливается стихийно в соответствии с рыночной ценой металла 2. система двойной валюты, гос-во фиксировало соотношение между зол. и сер. металлами. 3. Система «хромающей» валюты, сер и зол монеты являются законным средством платежа, но не на равных основаниях (за зол монеты можно было легче и больше купить товара, чем за сер.).

8. Система обращения кредитных и бумажных денег: сущность и содержание. В результате мирового экономического кризиса 1929 –1933 гг. денежные системы, базирующиеся на золотом монометаллизме, уступили место системам бумажных и кредитных денег, не разменных на золото. Все бумажно-кредитные системы объединяются следующими общими свойствами: 1. Происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов. олото, выполняя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в денежных резервах банков. 2. Государство берет на себя регулирование денежного оборота. 3. Кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег. 4. Соотношение пропорций наличного и безналичного оборотов меняется в сторону уменьшения доли наличных денег. Денежные системы, основанные на бумажных и кредитных деньгах, существенно отличаются в административно-командной и рыночной экономиках.

9. Характеристика золотомонетного стандарта. Самой сильной и эластичной денежной системой является система золотомонетного стандарта. Черты: 1. во внутреннем обращении страны находится полноценная золотая монета, золото выполняет все функции денег, 2. разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц, обычно на монетном дворе страны; 3. находящиеся в обращении неполноценные деньги (банкноты, металл. разменная монета) свободного и неограниченно разменивается на золотые; 4. допускается свободный вывоз золота и иностранной валюты и функционирование свободных рынков золота. Устойчивая денежная система стимулировала развитие кредитных отношений, внешнеэк-их связей, полную реализацию законов рыночной эк-ки, а следовательно, высокие темпы роста общественного производства.

10. Сущность биметаллизма. Содержание системы «хромающей валюты» Биметаллизм – денежная система при которой роль всеобщего эквивалента закреплялась за золотом и серебром. Монеты из этих металлов свободно чеканились и обращались на равных условиях. Разновидности: 1. Система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебренными монетами устанавливается стихийно в соответствии с рыночной ценой металла 2. система двойной валюты, гос-во фиксировало соотношение между зол. и сер. металлами. 3. Система «хромающей» валюты, сер и зол монеты являются законным средством платежа, но не на равных основаниях (за зол монеты можно было легче и больше купить товара, чем за сер.).

11. Основные типы денежных систем. Мировые деньги и их содержание. Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар или как знак стоимости. Для металлического обращения (денежный товар выполняет все функции денег) характерны два типа ден систем: Биметаллизм – денежная система, при которой за двумя металлами (золото, серебро) законодательно закрепляется роль всеобщего эквивалента, а монеты из этих металлов чеканятся и обращаются на равных основаниях. Монометаллизм – денежная система, при которой один металл служит всеобщим эквивалентом, в обращении функционируют монеты и знаки стоимости, разменные на драгоценные металлы. Для бумажно-кредитного обращения, когда в обращении находятся неразменные на золото и серебро кредитные или бумажные деньги. Мировые деньги. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Функция мировых денег – деньги в функции мировых денег обслуживают международное денежное обращение.

12. Ликвидность денег. Функции денег как ср-во платежа. Ликвидность – это возможность использовать актив в качестве средства платежа в любой момент без потери своей номинальной стоимости. Ликвидность денег – возможность в любой момент или в течении определенного периода времени превратить деньги в любой вид товаров и услуг, которые понадобятся владельцу денег, является их естественным свойством как средство обращения и средство платежа. Деньги как ср-во платежа – деньги приобрели эту ф-цию вследствие развития кредитных операций. В этой функции деньги завершают процесс обмена. В функции денег как ср-во платежа в качестве противопол-ых сторон противостоят не просто продавец и покупатель, а продавец, ставший кредитором и покупатель, ставший должником.

13. Характеристика золотодевизного стандарта. Золотовалютный. Отсутствует обращение золотых монет и свободная чеканка. Банкноты обмениваются на девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото. Важная роль золотовалютного стандарта заключалась в том, что он закрепил валютную зависимость одних стран от других, что явилось основой для создания в последующем системы международных валютных договоров и систем валютного регулирования. Золотовалютный стандарт, лежащий в основе Бреттон-Вудской валютной системы, был заложен на конференции в Бреттон-Вудсе.

14. Характеристика золотослиткового стандарта. В обращении отсутствует золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен валют, как и др. неполноценных денег, производится только на золотые слитки. Запрещается свободное перемещение золота из одной стороны в другую. Здесь золото исчезает из ден. обращения с целью экономии металла, т.е. золотые монеты не находятся в активном обращении, чеканка осуществляется в определ. границах, не свободно. Центральные (национальные) банки выдают населению не монеты, а банкноты, конвертируемые в слитки при уплате по повышенной поштучной цене, устанавливаемой с целью создания возможно больших запасов золота в качестве резерва. Золотослитковый стандарт был введен во Франции и Великобритании сразу после 1-й мировой войны. Ее цель - обеспечение таким материальным стандартом, который почти не подвержен колебаниям. На практике эта система не прижилась и успеха не имела.

15. Сущность и основные элементы современной денежной системы. Денежная система - организация денежного обращения в стране, регулируемая государственными законами. Типы денежных систем формировались по историческим периодам в зависимости от формы функционирования денег: полноценные или как знаки стоимости. Различают: денежные системы металлического обращения (биметаллизм и монометаллизм), денежные системы обращения кредитных и бумажных денег, существенно отличаются в административно – командной (сосредоточение денежного оборота в едином гос. Банке, законодательное разграничение ден. оборота на безналичные и наличные обороты, обязательность хранения денежных средств предприятий на счетах в гос.банке, гос.банк явлю монополистом в привлечении сбережений населения и т.д.) и рыночной экономиках (децентрализация денежного оборота между разными банками, разделение функций выпуска между звеньями банковской системы, тесная взаимосвязь безналичного и наличного ден.оборотов при приоритете безналичного оборотов). Законодательство каждой страны определяет основные элементы нац денежной системы: - наименование денежной единицы;- масштаб цен;- виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок их эмиссии и обращения;- регламентацию безналичного оборота; -гос-венный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения.

16. Сущность и содержание монометаллизма. Золотой и серебряный монометаллизм и страны их существования. Монометаллизм - денежная система, при которой один металл является всеобщим эквивалентом. Одновременно в обращении функционируют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, монета), разменные на золото. В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различались три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт. Разновидности: Серебряный монометаллизм – сущ. В России, Индии и Голландии. Золотой монометаллизм – впервые в конце 18 века в Великобритании, а в большинстве др. стран был введен в конце 19в – германия, Швеция, Норвегия, Дания, Франция, Япония, США. Различают три разновидности зол.моном-а: 1. золотомонетный стандарт (Черты: 1. во внутреннем обращении страны находится полноценная золотая монета, золото выполняет все функции денег, 2. разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц, обычно на монетном дворе страны; 3. находящиеся в обращении неполноценные деньги (банкноты, металл. разменная монета) свободного и неограниченно разменивается на золотые; 4. допускается свободный вывоз золота и иностранной валюты и функционирование свободных рынков золота.) , 2. золотослитковый (В обращении отсутствует золотые монеты и свободная их чеканка), 3. золотодевизный стандарт (Отсутствует обращение золотых монет и свободная чеканка. Банкноты обмениваются на девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото).

17. Система металлического обращения денег: сущность и основные разновидности данной системы. Когда денежный товар (благородные товары) выполняют все функции денег. Два вида денежных систем: биметаллизм (денежная система при которой роль всеобщего эквивалента закреплялась за золотом и серебром) и монометаллизм (денежная система, при которой один металл является всеобщим эквивалентом золото или серебро). Разновидности биметаллизма: 1. Система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебренными монетами устанавливается стихийно в соответствии с рыночной ценой металла 2. система двойной валюты, гос-во фиксировало соотношение между зол. и сер. металлами. 3. Система «хромающей» валюты, сер и зол монеты являются законным средством платежа, но не на равных основаниях (за зол монеты можно было легче и больше купить товара, чем за сер.). Разновидности монометаллизма: 1. Серебряный мон. 2. золотой мон.: * золотомонетный стандарт, * золотослитковый, * золотодевизный стандарт

18. Сущность и основные принципы осуществления банковских операций на территории РБ. Банковская деятельность – совокупность осуществляемыми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли. Объектами банковских операций являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и камни и иные ценности. Принципы: 1. обязательность получения спец.разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности; 2. независимость в своей деятельности; 3. обязательность соблюдения установленных НБ нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы РБ; 4. обеспечение физ. и юр. лицам право выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации; 5. обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов; 6. обеспечение возврата ден. ср-в вкладчикам банков.

19. Сущность и структура банковской системы РБ: проблемы и перспективы ее развития. Банковская система РБ состоит из Нац банка и коммерческих банков. НБ РБ является юридическим лицом имеет гербовую печать, подчинен президенту РБ. Президент утверждает устав НБ, изменения и дополнения вносимые в него. Президентом назначаются (с согласия совета республики) председатель НБ и члены правления. Президентом назначается аудиторская проверка НБ, утверждается годовой отчет НБ, распределение прибыли. Коммерческие банки явл юридич лицами и отношения между банком и клиентом носят договорной характер. Они сами решают каким клиентам и на каком уровне предоставить право на открытие счета. Не вправе отказывать предприятиям или предпринимателям в расчетно-кассовом обслуживании, если оно предусмотрено уставом банка. В РБ около 40 наименований коммерческих банков и более 200 их филиалов. Крупнейшие из них по сумме уставного капитала: БелАПБ, Промстройбанк, Белорусбанк, Приорбанк. Минимальный размер уставного фонда коммерческих банков устанавливается НБ в размере 5 000 000 Евро

20. Структура и система управления НБРБ. НБ осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией РБ, Кодексом, законами РБ, нормативными правовыми актами Президента РБ и независим в своей деятельности. НБ состоит из центрального аппарата, структурных подразделений (относятся главные управления по областям с их отделениями в городах, специализированное управление, учебный центр, центральное хранилище, расчетный центр, детский санаторий «Ружанский» и санаторий «Озерный». НБ РБ является юридическим лицом имеет гербовую печать, подчинен президенту РБ. Президент утверждает устав НБ, изменения и дополнения вносимые в него. Президентом назначаются (с согласия совета республики) председатель НБ и члены правления. Президентом назначается аудиторская проверка НБ, утверждается годовой отчет НБ, распределение прибыли.

21. Основные цели и права НБРБ. Цели: 1. защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; 2. развитие и укрепление банковской системы РБ; обеспечение эффективного, надлежащего и безопасного функционирования платежной системы. НБ осуществляет свою деятельность в соответствии с конституцией РБ, Кодексом, законом РБ, нормативными правовыми актами Президента РБ и независим в своей деятельности. НБ имеет право по согласованию с Президентом РБ создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности. К организациям НБ относятся: УО «Полесский госуниверситет», РУП «Центр банковских технологий» Организации Национального банка действуют на основании уставов, утверждаемых Правлением Национального банка.

22. Фонды НБ: структура и механизм формирования. Уставный фонд НБ предназначен для обеспечения деятельности и выполнения обязательств этого банка и образуется за счет его прибыли, целевых поступлений и др. источников, не запрещенным законодательством. Размер уставного фонда 250 миллиардов бел.руб. НБ для обеспечения своей деятельности создает резервный фонд (предназначается для покрытия возможных убытков по операциям НБ, по которым не образуется спец. резервы общих банковских рисков, в том числе связанных с предоставлением гарантий) и иные фонды, а. т.ж. спец. резервы общих банковских рисков. Отчисления в резервный фонд производятся от прибыли за отчетный год, остающейся в распоряжении НБ после перечисления в доход республиканского бюджета. Резервный фонд формируется в размере не менее уставного фонда НБ.

23. Порядок учреждения коммерческих банков на территории РБ. Банк может быть образован в форме акционерного общества или унитарного предприятия. Учредителями банка выступают юридические и физические лица. Юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение, в частности, не иметь убытков и неплатежей в бюджет. Коммерческие банки Республики Беларусь имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента своей регистрации в Национальном банке. Но к этому моменту их уставный фонд должен быть в полном объеме сформирован, причем из собственных средств учредителей. Для контроля за законностью происхождения средств, вносимых в уставный фонд, предусмотрено их декларирование. Каждый участник имеет право владеть не более чем 35 % уставного фонда, исключением являются банки, создаваемые с участием государства. Минимальный размер уставного фонда устанавливается обычно центральным банком.

24. Функции коммерческих банков. На сегодняшний день банковская система Республики Беларусь имеет двухуровневую структуру, которая состоит из Национального банка РБ и коммерческих банков, отличающихся по видам собственности, по видам деятельности, по способу формирования уставного капитала, а также по видам совершаемых операциям, по территории деятельности и др. Основные функции: - Предоставление кредита. Данная функция считается наиболее значимой и относится к традиционным видам услуг (банковский кредит)- Мобилизация от этой функции зависит то количество денежных средств, которые путем основных активных операций включат в воспроизводство.- Денежные расчеты и платежи по хоз.сделкам, которыми занята основная часть рабочего персонала. - Консультирование, а также предоставление необходимой экономической и финансовой информации.

25. Основные виды банковских операций. Порядок исчисления сроков при осуществлении банковской деят-ти. Банковские операции м.б. активными (операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями), пассивными (операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и камней) и посредническими (операции, содействующие осуществлению банковской деятельности и небанковскими кредитно-финансовыми организациями). При осуществлении банковской деятельности определяется срок, который исчисляется в банковских днях. Срок в один банковский день означает часть рабочего дня установленную банком для совершения им определенных действий. В срок исчисляемый в банковских днях, не включаются дни, которые в соответствии с законодательством РБ либо обычной банковской практике не являются рабочими днями. Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока является следующий за ним раб.день.

26. Основные направления гос. Регулирования банковской системы в рб.

Банковская система РБ - двухуровневая система, состоящая из центрального банка (Национальный банк РБ) и коммерческих банков второго уровня. Ко второму уровню относятся также и специализированные кредитно-финансовые учреждения. Основными целями Нац. банка РБ, являются: 1) кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ; 2) поддержка общей экономической политики Правительства РБ; 3) обеспечение устойчивости официальной денежной единицы РБ. Гос. регулирование банковской системы РБ направлено на повышение устойчивости и эффективности ее функционирования, усиление конкурентоспособности белорусских банков, возрастание масштаба и качества их взаимодействия с организациями нефинансового сектора экономики и населением. Для достижения указанных целей Национальным банком и Правительством РБ должны предприниматься согласованные действия, осуществляться взвешенная и последовательная политика в совершенствовании банковского сектора посредством: 1.повышения эффективности банковского регулирования и надзора; 2.совершенствования институциональной структуры банковского сектора и формирования среды добросовестной конкуренции; 3.формирования благоприятных условий для участия банков в финансовом посредничестве, учета интересов банковского сектора и иных секторов экономики на базе обеспечения взаимной коммерческой выгоды и комплексной стабильности.

27. Общая характеристика и анализ активных операций коммерческих банков. Собственные вложения банка отражаются в активе баланса и соответственно называются его активами, а операции с активами — активными перациями. Основными активными операциями являются: • кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка; • инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;• кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам ;• прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций. Если рассматривать капитал банка как разницу между его активами и обязательствами, то в случае неверного определения стоимости активов искажается реальная величина капитального кредитного учреждения

28. Общая характеристика и анализ пассивных операций коммерческих банков. Прочие операции банков. Пассивные операции- - это деятельность банка, направленная на формирование ее собственных и привлеченных источников средств для их дальнейшего использования и проведения соответствующих операций, а т.ж. для получения дохода. По своему качественному содержанию делятся: 1. собственный капитал и приравнение к ним средств. 2. привлеченные ресурсы от разных клиентов. Назначение: * формирование и увеличение собственного капитала, *привлечение средств вкладчиков, кредиторов для проведения активных операций, * формирование резервных и страховых фондов, * привлечение дополнительных ден.ср-в через эмиссию ценных бумаг, * формирование условий оплаты труда и поощрения работников, * и т.д Существует четыре формы: 1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.3. получение кредитов от других юридических лиц.4. депозитные операции. Посреднические банковские операции – операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. К ним относят: Расчетные операции, Трансфертные операции - это операции, связанные с переводом иностранной валюты из одной страны в другую. Трастовые операции - операции по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Факторинговые операции - операции, связанные с приобретением у поставщика неоплаченных платежных требованием и приобретением права требования долга от покупателя. Валютные операции. Операции с ценными бумагами предполагают выпуск, покупку и продажу, хранение ценных бумаг и осуществление расчетов, связанных с этими операциями. К другим операциям относят операции по оказанию консультационных услуг, хранение ценностей, осуществление научно-технических разработок, благотворительную деятельность и финансовую поддержку.

29. Банковские риски: основные виды и управление ими. Банковский риск – это вероятность потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных банковских операций. Виды: 1.Кредитный риск - потенциальные потери, возникающие при неблагоп-ном изменении структуры денежных потоков банка в результате неисполнения клиентами своих обязательств перед банком. 2.Валютный - связан с колебанием курсов валют. 3.Экон-кий – для фирмы состоит в том, что стоимость ее активов и пассивов может меняться в большую или меньшую сторону из-за будущих изменений валютного курса. 4. риск перевода, 5.Риск сделок, 6.Процентный– увязан с колебаниями рыночных процентных ставок. 7. Позиционный, 8.Структурный, 9.Рыночный,10.Депозитный– связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банка, 11.Ликвидности, 12.Балансовый, 13.инноваций, 14.Технологический, 15.Операционный, 16.Юридический, 17.Внешний , 18.Политический, 19.перевода,20.Отраслевой риск. Управление банк. Рисками Статистический метод – определяется частота возникновения некоторого уровня потерь. (число случаев наступления конкретного уровня потерь делится на общее число случаев в статистическом выборе) Затем строится график зависимости между частотой возникновения потерь и их возможной величиной. Метод экспертных оценок предполагает построение кривой риска на основе данных экспертов. При таком методе сбор и изучение оценок делается специалистами на основе учета всех факторов риска и статистич данных. При этом необходимо получить как можно больше исходных данных для построения графика зависимости между возможными потерями и средними значениями экспертных оценок. Аналитический метод основан на использовании теории игр и в настоящее время практически не применяется.

30. Банковская тайна – сведенья находящиеся на хранении в банке о счетах и вкладах, в том числе о наличии счета в банке, его владельце, номере и др. реквизитах счета, размере средств, находящихся на счетах и вр вкладах, а т.ж. сведения о конкретных сделках, операциях по счетам и вкладам (депозитах).не подлежит разглашению. Сведения, составляющие банковскую тайну юр. И индивидуальных предпринимателей, представляются в случаях, предусмотренных законодательными актами РБ: судам, с санкции прокурора или органа дознания и предварительного следствия, органам КГК РБ, органам гос. Безопасности РБ , налоговым и таможенным органам, нотариусам для совершения нотариальных действий, нац.банку. Справка о размере средств, находящихся на счетах и на хранении в банке , в случае смерти владельца выдается лицам, указанным владельцем счета в завещательном распоряжении, нотариусам – по находящимся в их производстве наследственным делам, а в отношении счетов иностранных граждан – иностранным консульским учреждениям.

31. Характеристика основных законов денежного обращения. Закон стоимости и закон денежного обращения характерны для всех общественных формаций. К. Маркс открыл закон денежного обращения – кол-во денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, дБ равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов одноименных единиц. Закон денежного обращения выражает экономическую взаимосвязь между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег. Обратное влияние на количество денег, необходимых для обращения, оказывают: 1. степень развития кредита, т.к. чем большое количество товаров предлагается в кредит, тем меньшее кол-во денег требуется в обращении; 2. развитие безналичных расчетов; 3. скорость обращения денег. С учетом этого, количество денег, необходимых для обращения, можно выразить формулой: (∑цен реализуемых товаров - ∑цен товаров, проданных в кредит + ∑ платежей по обязательствам - ∑взаимоплатежей)/ среднее число оборотов денег как средства обращения и как ср-ва платежа. Закон обращения металлических денег: при обращении разменных на золото банкнот возможность их свободного размена на золото, серебро исключает нахождение а обращении их излишнего кол-ва. Закон бумажно-денежного обращения: выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их кол-ом, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими зол.и сер.. Условия и закономерности поддержания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов: потребности хоз-ва в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот. Если в обороте больше денег, чем требуется, то это ведет к обесцениванию денег – понижению покупательской способности ден.системы.

32. Принципы организации безналичного денежного обращения. Первый принцип – правовой режим осуществления расчетов и платежей. Главным регулирующим органом платежной системы является – НБ , который должен обеспечивать эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Второй принцип – осуществление расчетов по банковским счетам. Наличие последних как у получателя, так и у плательщика необходимая предпосылка расчетов. Предприятия, организации, учреждения, независимо от их организационно-правовой формы, обязаны хранить денежные средства в учреждениях банка на расчетных, текущих, бюджетных счетах. Третий принцип – обеспеченность платежа. Последний должен быть обеспечен настоящими или будущими поступлениями средств на счет плательщика или наличием у него права на получение кредита. Различают оперативную и перспективную обеспеченность платежа, создает его гарантию, укрепляет платежную дисциплину в хозяйстве, а, следовательно, платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов. Четвертый принцип – наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж - списание денежных средств со счета клиента производится банком только на основании распоряжения клиента. Пятый принцип – срочность платежа, что означает осуществление расчетов строго в соответствии со сроками, предусмотренными в хозяйственных, кредитных, страховых договорах. Шестой принцип – контроль всех участников за правильностью совершения расчетов. Имеются определенные особенности в проведении контроля со стороны предприятий и банков. Все вышеуказанные принципы безналичного расчета взаимосвязаны и взаимообусловлены. Следовательно, нарушение одного из них приводит к нарушению всех остальных .Важным преимуществом безналичного оборота, выполняемого с помощью передачи пенных бумаг, является то. что такие операции могут осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке. П-п периодической отчетности платежей.

33. Анализ наличного и безналичного денежного оборота. Наличный оборот – непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, металлическими разменными монетами. Безналичный оборот – это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления ден.ср-в по счетам кредитных учреждений, а т.ж. в зачет взаимных требований. Наличный оборот: 1.осуществляется

на основе единой законодательной базы; 2.участниками расчетов являются плательщик, получатель; 3.отсутствуют кредитные отношения; 4.передача наличных денег осуществляется плательщиком получателю. Безналичный борот: 1.осуществляется на основе единой законодательной базы; 2.участниками расчетов являются плательщик, получатель, банк; 3. участники имеют кредитные отношения с банком, которые проявляются в суммах остатков на счетах; 4. перемещение (перечисление) денег производится путем записей по банковским счетам.

34. Преимущества и недостатки наличного и безналичного денежных оборотов. Безналичный оборот - это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в безналичной форме за определенный период времени. Преимущество безналичного оборота – операции могут оформляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке (через ВЕКСЕЛЬ). Наличный денежный оборот - совокупность платежей наличными деньгами. Граница между наличным и безналичным оборотом определяется удобством совершения платежа и уровнем издержек в обращении. Платежи наличными требуют многократного пересчета и инкассации купюр, что не требуется при безналичных расчетах. Наличные осуществляются в любом банковском месте, что не обязательно при безналичном. Платежи наличными совершаются обычно при передаче товара (одновременно). Поскольку безналичная и наличная сферы обслуживают разные круги народно хозяйственного оборота, они должны выполнять разные экономические задания и работать по-разному. Безналичные платежи в сравнении с платежами наличными имеют следующие преимущества: 1.позволяют увеличивать кредитные ресурсы банковской системы, развивать кредитные отношения; 2. способствуют укреплению наличного денежного обращения, поскольку уменьшают сумму наличных средств, необходимых для совершения оборота;3. ускоряют оборот денежных средств и в результате – материальных ресурсов.

35. Банковские счета как основа осуществления безналичных расчетов. Банковский счёт — счёт, открываемый банком юридическим или физическим лицам для их участия в безналичном денежном обороте и аккумулировании на счёте безналичных денежных средств для целевого использования. До заключения владельцем счета в банк предоставляется все документы, предусмотренные законодательством для открытия банковского счета. Договор банковского счета заключается банком и владельцем счета в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. Владельцы счетов в праве открывать необходимое им кол-во банковских счетов, в том числе текущих, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

36. Валютные счета. Текущий валютный счет – предназначен для хранения и осуществления операций в иностранной валюте. Специальный – счет для аккумулирования средств в иностранной валюте для погашения задолженности в иностранной валюте и процентов по ней, а т.ж. хранения валюты, купленной на внутреннем валютном рынке. Транзитный – на данный счет зачисляются ср-ва в иностранной валюте, поступающие в адрес юр. лица или ИП, которое находится на данном счете до момента обязательной продажи валюты на ОАО «Белорусская валютно0фондовая биржа». Данный счет открывается банком самостоятельно при первом поступлении иностранной валюты без представления юр. лицом или ИП каких-либо документов.

37. Порядок оформления и открытия расчетного счета для юр. лиц. Основанием открытия расчетного счета является договор банковского счета, до заключения которого владельцем счета в банк предоставляются все документы, предусмотренные законодательством для открытия банковского счета. Договор банковского счета заключается банком и владельцем счета в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. Владельцы счетов вправе открывать необходимое им количество банковских счетов, в том числе расчетных, как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах. Для открытия банковских счетов резиденты – юридические лица представляют в банк: 1.заявление на открытие счета; 2.копию устава (учредительного договора – для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации; 3.копию положения об обособленном подразделении владельца счета; 4.карточку с образцом подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиск печати (лицевая сторона заполняется владельцем счета, оборотная сторона заполняется в присутствии уполномоченного сотрудника – в банке возможно предоставление нотариально свидетельствованной карточки); 5.доверенность владельца счета либо ее копию, свидетельствованную нотариально, на открытие (переоформление, закрытие) банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям юридического лица); 6.копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям юридического лица).

38. Порядок открытия нескольких расчетных счетов для юр. и ИП. Основанием открытия расчетного счета является договор банковского счета, до заключения которого владельцем счета в банк предоставляются все документы, предусмотренные законодательством для открытия банковского счета. Договор банковского счета заключается банком и владельцем счета в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. Владельцы счетов вправе открывать необходимое им количество банковских счетов, в том числе расчетных, как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах. Для открытия банковских счетов резиденты – юридические лица представляют в банк: 1.заявление на открытие счета; 2.копию устава (учредительного договора – для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации; 3.копию положения об обособленном подразделении владельца счета; 4.карточку с образцом подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиск печати (лицевая сторона заполняется владельцем счета, оборотная сторона заполняется в присутствии уполномоченного сотрудника – в банке возможно предоставление нотариально свидетельствованной карточки); 5.доверенность владельца счета либо ее копию, свидетельствованную нотариально, на открытие (переоформление, закрытие) банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям юридического лица); 6.копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям юридического лица). Для открытия банковских счетов индивидуальные предприниматели представляют в банк: 1.заявление на открытие счета; 2.копию свидетельства о государственной регистрации (без нотариального свидетельства); 3.карточку с образцом подписей должностных лиц индивидуального предпринимателя, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиск печати (лицевая сторона заполняется владельцем счета, оборотная сторона заполняется в присутствии уполномоченного сотрудника – в банке возможно предоставление нотариально свидетельствованной карточки); 4.доверенность владельца счета либо ее копию, свидетельствованную нотариально, на открытие (переоформление, закрытие) банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям индивидуального предпринимателя); 5.копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям индивидуального предпринимателя).

Они в праве открывать второй и последующий текущий счет в бел.рублях при соблюдении следующих правил: 1. со дня гос. Регистрации владельца счета прошло не менее 3х лет; 2. наличие прибыли (дохода), остающихся в распоряжении владельца счета после уплаты всех налогов, сборов (пошлин), иных обязательных платежей в бюджет, в гос. внебюджетные фонды, по обязательному страхованию, 3. наличие положительного аудиторского заключения о результатах обязательного аудита достоверности годовой бух. (фин) отчетности по итогам предыдущего финансового года - для владельцев счетов, достоверность годовой бух (фин) отчетности которых в соответствии с законодательством подлежит обязательному аудиту. При этом право открывать второй и последующие счета в бел.руб. владелец счета приобретает после предоставления в банк документов, подтверж-щих наличие указанных выше условий. Договор банковского счета действует до закрытия счета. До закрытия банк-го счета в банк предостав-тся все документы, предусмотренные законодательством для закрытия счета

39. Временной счет: порядок открытия и механизм функционирования. – это банковский счет, открываемый юр. лицу для: - строительства ими объекта на сров до ввода его в эксплуатацию, учредителю создаваемой коммерческой организации, уполномоченному другими учредителями; - для формирования уставного фонда п/п; - для увеличения размера УФ п/п, а т.ж. в иных случаях предусмотренных законодательством РБ. Для открытия учредителю создаваемой коммерческой организации, уполномоченному др учредителями, для формирования УФ создаваемой комм-ой орг-ии в банк помимо иных документов в обязательном порядке представляются док-ты, подтверждающие принятие учредителями решения о создании комм-ой орг-ии и полномочия учредителя создаваемой комм-ой орг-ии, уполномоченного др. лицами, на открытие временного счета и распределение денежными средствами, находящиеся на временном счете. Документы, необходимые для открытия временного счета: 1.заявление на открытие счета; 2.карточка с образцами подписей лиц, имеющих право распоряжаться счетом; 3.выписка из протокола собрания учредителей (участников) или иного документа, подтверждающего намерения о создании предприятия.

40. Порядок переоформления счетов. При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, при-соединение и т. д.) в банк представляются те же документы, что и при открытии счета: Для открытия банковских счетов резиденты – юридические лица представляют в банк: 1.заявление на открытие счета; 2.копию устава (учредительного договора – для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации; 3.копию положения об обособленном подразделении владельца счета; 4.карточку с образцом подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиск печати (лицевая сторона заполняется владельцем счета, оборотная сторона заполняется в присутствии уполномоченного сотрудника – в банке возможно предоставление нотариально свидетельствованной карточки); 5.доверенность владельца счета либо ее копию, свидетельствованную нотариально, на открытие (переоформление, закрытие) банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям юридического лица); 6.копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям юридического лица). Для открытия банковских счетов индивидуальные предприниматели представляют в банк: 1.заявление на открытие счета; 2.копию свидетельства о государственной регистрации (без нотариального свидетельства); 3.карточку с образцом подписей должностных лиц индивидуального предпринимателя, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиск печати (лицевая сторона заполняется владельцем счета, оборотная сторона заполняется в присутствии уполномоченного сотрудника – в банке возможно предоставление нотариально свидетельствованной карточки); 4.доверенность владельца счета либо ее копию, свидетельствованную нотариально, на открытие (переоформление, закрытие) банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям индивидуального предпринимателя); 5.копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально (в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом представителям индивидуального предпринимателя).

При изменении наименования или подчиненности необходимо не позднее месяца со дня переименования или изменения подчиненности представить заявление владельца счета о соответствующих изменениях и копию данного решения.