Олейникова И.Н.

Деньги. Кредит. Банки

Учебно-методическое пособие для студентов, обучающихся по направлению 080100.62 – Экономика

Таганрог

2013

УДК 336.7(075.8)

ббк 65.262я73

О-53

Рецензенты:

доктор экономических наук, доцент Павлов П.В.

(профессор кафедры Мировой экономики и международных отношений ФГАОУ ВПО «Южный федеральный университет»)

доктор экономических наук, профессор Чернова Т.В.

(зав. кафедрой экономики и финансов НОУ ВПО «Таганрогский институт управления и экономики»)

Олейникова И.Н.

О-53 Деньги. Кредит. Банки: учебно-методическое пособие / И.Н. Олейникова. Таганрог: РГСУ. Изд-ль Ступин А.Н., 2013. 365 с.

ISBN

Учебно-методическое пособие подготовлено в соответствии с Федеральным государственным образовательным стандартом по направлению подготовки 080100.62 – Экономика.

В учебно-методическом пособии рассмотрены история и теория денег и денежного обращения, особенности развития различных типов денежных систем и этапы становления денежной системы России, практика организации наличного и безналичного денежного оборота. Существенное внимание уделено проблемам инфляции и антиинфляционного регулирования, организации валютной системы и валютной политики России, регулирования платежного баланса. Особое место отведено вопросам организации деятельности институтов кредитной системы. Рассмотрена деятельности Центрального банка РФ, содержание и инструменты денежно-кредитной политики. Проанализирована специфика деятельности специализированных банков и небанковских кредитно-финансовых институтов, международных финансово-кредитных организаций. Значимым разделом учебно-методического пособия являются темы, посвященные анализу деятельности коммерческих банков, организации банковского регулирования и надзора. В текст учебно-методического пособия включена рабочая программа дисциплины «Деньги. Кредит. Банки», разработанная с учетом требований компетентностного подхода в соответствии с ФГОС ВПО по направлению подготовки 080100.62 – Экономика.

© Филиал РГСУ в г. Таганроге, 2013

© Олейникова И.Н., 2013

Оглавление

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ «ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ» 6

АННОТАЦИЯ 6

1. Цели освоения дисциплины 6

2. Место дисциплины в структуре ООП 7

3. Требования к результатам освоения дисциплины 7

4. Содержание разделов дисциплины 10

5. Образовательные технологии 14

6. Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы студентов 15

7. Оценочные средства для текущего/итогового контроля по дисциплине 31

8. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины «Деньги. Кредит. Банки» 32

РАЗДЕЛ I. Деньги и денежные системы 36

Глава 1. Происхождение, сущность, формы и функции денег 36

1.1. Происхождение и сущность денег 36

1.2. Функции денег в рыночной экономике 43

1.3. Формы денег 46

1.4. Теории денег и их эволюция 55

Глава 2. денежные системы: элементы и типология 66

2.1. Денежная система и ее элементы. Типы денежных систем 66

2.2. Закономерности функционирования и развития металлических денежных систем 69

2.3. Особенности функционирования бумажно-кредитных денежных систем 72

Глава 3. Денежная система России: эволюция и современные особенности 75

3.1. Денежные реформы XVIII–X I X вв. 77

3.1.1. Денежная реформа Петра I (1701–1704 гг.). 77

3.1.2. Денежная система России второй половины XVIII в. 78

3.1.3. Денежная реформа Канкрина (1839-1843) 80

3.1.4. Денежная реформа 1895-1897 гг. 83

3.2. Трансформация денежного обращения в период 1917-1921 гг. 85

3.3. Денежная реформа 1922-1924 гг. 86

3.4. Денежная реформа 1947 г. Особенности денежного обращения в 50-е – 60-е годы XX в. 90

3.6. Трансформация денежной системы в 1985–1990 гг. Денежная реформа 1992–1993 гг. 91

3.7. Современная денежная система Российской Федерации 93

Глава 4. Денежный оборот: структура и основы организации 98

4.1. Платежный и денежный оборот: понятие, структура и принципы организации 98

4.2. Налично-денежный оборот и денежное обращение 109

4.3. Организация безналичного денежного оборота. Формы безналичных расчетов 116

глава 5. причины и Сущность инфляции. Антиинфляционная политика 125

5.1. Экономическая сущность инфляции и формы ее проявления 125

5.2. Классификация видов инфляции 128

5.3. Методы оценки инфляции 132

5.4. Теории инфляции и антиинфляционная политика 135

5.5. Инфляция и антиинфляционная политика в России 147

Глава 6. Валютная система и валютная политика 152

6.1. Понятие валютной системы и ее эволюция 152

6.2. Валютный курс: виды и факторы формирования 162

6.3. Валютная система и валютная политика России 169

Глава 7. Балансы международных расчетов 177

7.1. Формирование и структура платежного баланса 177

7.2. Методология построения платежного баланса 182

7.3. Регулирование платежного баланса 187

7.4. Платежный баланс России 189

РАЗДЕЛ II. кредит и кредитные системы 193

Глава 8. Ссудный капитал и кредит: экономическая сущность, функции, формы 193

8.1. Рынок ссудных капиталов: функции, структура, инструментарий 193

8.2. Понятие и система кредита. Этапы развития кредитных отношений 197

8.3. Функции, границы и теории кредита 202

8.4. Спрос и предложение кредита. Ссудный процент и методы его расчета 205

8.5. Формы кредита 212

Глава 9. Современная кредитная система и ее структура 222

9.1. Общая характеристика кредитной системы 222

9.2. Специализированные банки в структуре кредитной системы 230

9.3. Специализированные небанковские институты 237

9.4. Становление и развитие кредитной системы России 246

раздел III. Банки 250

Глава 10. Центральные банки и основы их деятельности 250

10.1. Становление и развитие института центральных банков 250

10.2. История формирования и развития института эмиссионного банка в России 252

10.3. Статус и организационные основы деятельности Банка России 254

10.4. Функции Банка России 257

10.5. Единая централизованная система Банка России 259

Глава 11. Денежно–кредитная политика Центрального банка 263

11.1. Теоретические и организационные основы денежно-кредитной политики Центрального банка 263

11.2. Инструменты и методы денежно-кредитной политики 265

Глава 12. Функции и организационные основы деятельности коммерческого банка 275

12.1. Функции, организационная и управленческая структура коммер­ческого банка 275

12.2. Пассивные операции коммерческого банка 281

12.3. Активные операции коммерческого банка 292

12.4. Дополнительные операции коммерческого банка (лизинг, факторинг, трастовые операции) 300

12.4.1. Лизинг 300

12.4.2. Факторинг 306

12.4.3. Трастовые операции 313

12.4.4. Другие виды дополнительных операций 316

Глава 13. Система банковского регулирования: принципы и формы 318

13.1. Общая характеристика системы банковского регулирования 318

13.2. Государственная регистрация кредитных организаций и выда­ча им лицензий на осуществление банковских операций 321

13.3. Требования к уставному капиталу и собственным средствам банков 323

13.4. Экономические нормативы банковской деятельности 325

13.5. Формирование резервов под высокорискованные активы 327

13.6.Страхование депозитов 330

13.7. Надзорная деятельность Банка России 332

Глава 14. Международный финансовый рынок. Международные финансовые и кредитные институты 334

14.1. Понятие структура и функции международного финансового рынка 334

14.2. Международный валютный фонд 338

14.3. Группа мирового (Всемирного) банка 340

14.4. Банк международных расчетов 344

14.5. Европейский банк реконструкции и развития. Региональные финансовые организации 346

Глоссарий 351

Рабочая программа дисциплины «деньги. Кредит. Банки» аннотация

Дисциплина «Деньги. Кредит. Банки» является базовой частью профессионального цикла дисциплин подготовки студентов по направлению 080100.62 – Экономика.

Дисциплина нацелена на формирование профессиональных компетенций выпускника ПК-1–ПК-10.

Содержание дисциплины охватывает круг вопросов, связанных с экономической сущностью, функциями денег; закономерностями развития денежных отношений, и денежных систем; исследованием механизмов инфляционных процессов; сущности, функций и законов кредита, форм кредитных отношений; основ функционирования кредитной системы.

Преподавание дисциплины предусматривает следующие формы организации учебного процесса: проблемные лекции, в том числе с использованием презентаций, мастер-классы (по отдельным вопросам развития деятельности коммерческих банков), практические занятия и семинары, коллоквиумы по каждому из разделов курса, самостоятельную работу в форме решения типовых задач, выполнения расчетно-графических заданий, составления аналитических обзоров, выполнение курсовой работы в рамках модуля специализации «Финансовые рынка и финансовые институты».

Программой дисциплины предусмотрены следующие виды контроля: текущий контроль успеваемости в форме тестирования, коллоквиумов, промежуточный контроль в форме в форме защиты индивидуальных домашних заданий, рубежный контроль в форме экзамена и защиты курсовой работы (в рамках междисциплинарной курсовой работы «Финансовые рынки и институты»).

Общая трудоемкость освоения дисциплины составляет 4 ЗЕ, 144 часа. Программой дисциплины предусмотрены лекционные (32 ч.), практические (32 ч.) занятия, и 80 часов самостоятельной работы студента.

1. Цели освоения дисциплины

Цель учебной дисциплины «Деньги. Кредит. Банки» – формирование у студентов – будущих специалистов, глубоких теоретических знаний и практических навыков в области денежного оборота, инфляции, кредита, валютных отношений и банковской деятельности.

Задачи дисциплины:

– ознакомление с основами денежного обращения;

– изучение кредитных отношений;

– изучение нормативно-правовой и организационно-экономической базы банковской деятельности.