Самостоятельная работа

Изучить:

Основные страховые категории и понятия

1.Государственное страхование

2.Акционерное страхование

3.Взаимное страхование

4.Кооперативное страхование

5.Медицинское страхование

6.Страхование предпринимательских рисков (экономических рисков)

7.Сострахование

8.Перестрахование

9.Взаимное страхование

10.Двойное страхование

ТЕМА №3. СТРАХОВЫЕ РИСКИ И ИХ ОЦЕНИВАНИЕ

Страховой риск:

• выражает вероятность получения ущерба (убытка) от страхового случая;

• конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность от которой происходит страхование;

• часть стоимости имущества не охваченная страхованием;

• конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба (убытка).

По страховой оценке различают следующие виды (категории) рисков:

• крупные (например, танкер, самолет);

• средние (например, фабрика);

• мелкие (например, автомобиль (ДТП)).

По степени вероятностного наступления страхового случая риски подразделяются на:

• более опасные;

• менее опасные.

На вышеприведенном признаке рассмотрим более подробно:

• крупные (например, танкер, самолет) – менее опасные;

• средние (например, фабрика) – менее опасные;

• мелкие (например, автомобиль (ДТП)) – более опасные.

Риск-менеджмент – это

• процесс управления рисками, включающий идентификацию, измерение, контроль риска;

• система управления риском и финансовыми отношениями, которые возникают в процессе этого управления.

Таблица 1 – Общая классификация рисков

КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ

В зависимости от возможного результата (рискового события): группы рисков

Чистые риски

означают возможность получения отрицательного или нулевого результата; к ним относятся: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые)

Спекулятивные риски

выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата; к ним относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков

В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск): категории

Природно-естественные риски

Продолжение таблицы 1

связанные с проявлением стихийных сил природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и т.п.

Экологические риски

связанные с загрязнением окружающей среды

Политические риски

связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства; возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта; относятся: -невозможность осуществления хозяйственной деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, введения эмбарго, из-за отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства и т.п.; -введение отсрочки (моратория) на внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.д.); -неблагоприятное изменение налогового законодательства; -запрет или ограничение конверсии национальной валюты в валюту платежа; обязательство перед экспортерами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.

Транспортные риски

связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и т.д.

Коммерческие риски

опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности; они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки - по структурному признаку:

Имущественные риски

связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.

Производственные риски

связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии

Торговые риски

связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

Финансовые риски

связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств); виды: -риски, связанные с покупательной способностью денег: разновидности:

Инфляционные риски

при росте инфляции (т.е. обесценение денег и рост цен) получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут; в таких условиях предприниматель несет реальные потери

Дефляционные риски

при росте дефляции (т.е. снижение цен и увеличение покупательной способности денег) происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов

Валютные риски

Продолжение таблицы 1

представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций

Риски ликвидности

связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости

-риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски): подвиды:

Риск упущенной выгоды

наступление косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.)

Риск снижения доходности: разновидности:

уменьшение размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям (связаны с формированием инвестиционного портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг и других активов), по вкладам и кредитам

процентные риски

относится опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам; риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам

кредитные риски

опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору; риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга

Риск прямых финансовых потерь: разновидности:

биржевые риски

опасность потерь от биржевых сделок (риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т.п.)

селективные риски

неправильный выбор видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля

риск банкротства

опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитываться по взятым на себя обязательствам

кредитный риск

ТЕМА №4. СТРАХОВОЙ РЫНОК

Страховой рынок – это

1. сфера денежных отношений при которой объектом купли-продажи является специфическая услуга (страховая защита), на которую формируется спрос, предложение и цена;

2. особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга, формируются спрос и предложение на нее.

Субъекты страхового рынка:

1. Продавцы.

Страховщики.

2. Покупатели.

Страхователи (граждане и юридические лица).

3. Товар.

Страховая защита.

4. Страховые посредники:

а) страховые или перестраховые брокеры;

б) страховые агенты.

5. Объединение страховщиков.

Например, Лига страховых организаций (страховщиков) Украины, Моторное (транспортное) страховое бюро Украины, Морское, Авиационное страховое бюро, ядерный страховой пул.

6. Орган надзора за страховой деятельностью.

Специальный уполномоченный центральный орган исполнительной власти по делам надзора за страховой деятельностью (Уполномоченный орган).

Страховые посредники

Посредническая деятельность страховых или перестраховых брокеров в страховании и перестраховании осуществляется в качестве исключительного вида деятельности и может включать:

• консультирование;

• экспертно-информационные услуги;

• работу, связанную с подготовкой, заключением и выполнением (сопровождением) договоров страхования (перестрахования), в том числе по урегулированию убытков в части получения и перечисления страховых платежей, страховых выплат и страховых возмещений по соглашению в соответствии со страхователем или перестрахователем;

• другие посреднические услуги в страховании и перестраховании по перечню, установленному Уполномоченным органом.

Страховые брокеры

• юридические лица или граждане, которые зарегистрированы в установленном порядке в качестве субъектов предпринимательской деятельности и осуществляют за вознаграждение посредническую деятельность в страховании от своего имени на основании брокерского соглашения с лицом, имеющим потребность в страховании в качестве страхователя;

• граждане, которые зарегистрированы в установленном порядке в качестве субъектов предпринимательской деятельности, не имеют права получать и перечислять страховые платежи, страховые выплаты и выплаты страхового возмещения.

Перестраховые брокеры

• юридические лица, которые осуществляют за вознаграждение посредническую деятельность в перестраховании от своего имени на основании брокерского соглашения со страховщиком, имеющим потребность в перестраховании в качестве перестрахователя.

Разрешается осуществление деятельности страхового и перестрахового брокера одним юридическим лицом при условии выполнения им требований по осуществлению деятельности страхового и перестрахового брокера.

Порядок регистрации страховых и перестраховых брокеров определяется Уполномоченным органом.

Страховые агенты

• граждане или юридические лица, которые действуют от имени и по поручению страховщика и выполняют часть его страховой деятельности, а именно:

• заключают договоры страхования;

• получают страховые платежи;

• выполняют работы, связанные с осуществлением страховых выплат и страховых возмещений;

• являются представителями страховщика и действуют в его интересах за вознаграждение на основании договора поручения со страховщиком.

Объединение страховщиков

Страховщики могут создавать союзы, ассоциации и другие объединения для:

• координации своей деятельности;

• защиты интересов своих членов;

• осуществления общих программ, если их создание не противоречит законодательству Украины.

Эти объединения не могут заниматься страховой деятельностью.

Объединения страховщиков действуют на основании уставов и приобретают права юридического лица после их государственной регистрации. Орган, осуществляющий регистрацию объединения страховщиков, в десятидневный срок со дня регистрации уведомляет об этом Уполномоченный орган.

ТЕМА №5. СТРАХОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

Характерные особенности страховщиков (страховых организаций, компаний; андеррайтеров):

• страховщиками считаются финансовые учреждения;

• виды (формы) хозяйственных обществ (согласно Закону Украины «О хозяйственных обществах» с учетом особенностей, предусмотренных действующим законодательством о страховании):

• акционерные;

• полные;

• командитные;

• общества с дополнительной ответственностью;

• получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности;

• участников страховщика должно быть не менее трех;

• страховая деятельность в Украине осуществляется исключительно страховщиками-резидентами Украины;

• в отдельных случаях, установленных законодательством Украины, страховщиками признаются государственные организации, которые созданы и действуют в соответствии с действующим законодательством о страховании;

• предметом непосредственной деятельности страховщика может быть только

• страхование;

• перестрахование;

• финансовая деятельность, связанная с формированием, размещением страховых резервов и их управлением.

Уставный фонд страховщика:

1. при создании страховщика или увеличении зарегистрированного уставного фонда уставной фонд должен быть уплачен исключительно в денежной форме;

2. минимальный размер уставного фонда страховщика (по валютному обменному курсу валюты Украины):

• 1 млн евро – страховщик, который занимается видами страхования отличными от страхования жизни;

• 1,5 млн евро – страховщик, который занимается страхованием жизни;

3. разрешается формирование уставного фонда страховщика ценными бумагами, выпускаемыми государством, по их номинальной стоимости в порядке, определенном специальным уполномоченным центральным органом исполнительной власти по делам надзора за страховой деятельностью (Уполномоченный орган), но не более 25% общего размера уставного фонда;

4. запрещается использовать для формирования уставного фонда:

• векселя;

• средства страховых резервов;

• средства, полученные в кредит, заем и под залог;

• вносить нематериальные активы.