39

Введение

1.1. Место учебной дисциплины в подготовке специалиста

Исторические предпосылки возникновения страхования связаны с компенсацией ущербов обществу, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, бизнесу и населению. Отношения, возникающие в процессе страхования, связаны с защитой имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении неблагоприятных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей). С помощью страхования человек сохраняет свою собственность, обеспечивает себя средствами на случай болезни и утраты трудоспособности, создает финансовые гарантии для семьи на случай своей смерти, получает дополнительную пенсию.

В рыночной экономике развитие страховых операций становится особенно актуальным. Субъекты экономики сталкиваются в своей деятельности с коммерческим, финансовым и хозяйственным рисками. Перспективной формой защиты от различных видов рисков и возмещению затрат при неблагоприятных изменениях инфраструктуры рынка является страхование, а во многих отраслях, необходимой предпосылкой экономического роста, его составной компонентой.

В настоящее время страховая отрасль занимает стабильное место на украинском рынке услуг и имеет огромные потенциальные возможности для дальнейшего развития.

Дисциплина «Страхование» помогает освоить общие положения, принципы и правила страхования, а также практический расчет основных показателей финансовой деятельности страховой компании.

1.2. Цель учебной дисциплины

Целью курса является предоставление знаний относительно страховой защиты имущественных интересов юридических и физических лиц на случай наступления рисковых ситуаций, организации страхового рынка и страховых компаний.

1.3. Обобщенная характеристика учебной дисциплины

Лекции, практические и другие формы практических занятий. Большое значение отводится самостоятельной работе студента.

1.4. Требования к знаниям и умениям

Студенты должны знать:

• классификацию страхования по всем признакам

• содержание, состав и отличительные черты видов страхования

• структуру страхового договора и содержание его основных разделов

• характеристику основных типов страховых компаний

• структуру страховой компании и ее деятельности

• необходимость и функции государственного надзора за страховой деятельностью

• сущность и задачи актуарных расчетов

• финансовую и статистическую отчетность страховых компаний

Студенты должны уметь:

• производить расчет тарифных ставок в зависимости от вида страхования

• определять основные показатели хозяйственной деятельности страховой компании

• оценивать финансовую устойчивость страховых компаний

• анализировать рынок страховых услуг

1.5. Межпредметные связи дисциплины «Страхование»

Дисциплина «Страхование» является составной частью таких дисциплин: «Анализ банковского дела», «Инвестирование», «Организация и функционирование коммерческого банка», «Страховые услуги», «Социальное страхование», «Финансы».

ТЕМА №1. СУЩНОСТЬ, ПРИНЦИПЫ И РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ

Страхование – это вид гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством, за счет денежных фондов, формируемых путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения денежных средств данных фондов.

Страховой случай – это событие, предусмотренное договором страхования или законодательством, которое произошло и с наступлением которого возникает обязанность страховщика осуществить выплату страховой суммы (страхового возмещения) страхователю, застрахованному или другому третьему лицу.

Специфические черты страхования:

• при страховании возникают перераспределительные отношения связанные с наличием страхового риска (страховой риск – это вероятность и возможность наступления страхового случая способного нанести материальный ущерб (убыток));

• для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками (замкнутые перераспределительные отношения – это отношения, связанные с раскладкой ущерба, полученного одним или немногими субъектами, на все субъекты страхования, т.е. те, которые вовлечены в страхование). Этот признак основан на вероятности того, что число пострадавших меньше, чем число участников страхования;

• раскладка ущерба в пространстве и во времени (территориально-временном разрезе) – вовлечение в страхование всех жителей и объектов страхования на территории государства и резервирования средств во времени;

• возвратность мобилизованных в страховые фонды страховых платежей (взносов, премий), в форме возмещения ущерба.

Функции страхования – состоят из:

1) рисковой функции страхования – это главная функция, которая представляет собой перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;

2) предупредительной функции страхования – это финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска;

3) сберегательной функции страхования – заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие;

4) контрольной функции страхования – это контроль за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Принципы страхования:

• свободный выбор страхователем страховщика, а страховщиком – вида страхования;

• добросовестность в отношениях между страховщиком и страхователем;

• наличие страхового риска;

• наличие страхового интереса (страховой интерес – это законный имущественный интерес, который присутствует у страхователя в отношении определенного объекта страхования и является непосредственной основой для определения предмета договора страхования);

• наличие франшизы (франшиза – это ущерб (убыток), который страховщиком не оплачивается);

• контрибуция – право страховщика обратится к другим страховщикам, которые несут ответственность перед тем же страхователем, с предложением разделить затраты (расходы) на возмещение ущерба;

суброгация – право страховщика на регрессные требования, которые страхователь может иметь по отношению к третьим лицам (сторонам), полностью или частично отвечающим за убытки, претензии по которым были оплачены. Регрессные требования (право регресса) – это право страховщика на предъявление претензий к третьей стороне, виновной в наступлении страхового случая, после оплаты им убытка страхователю и в пределах уплаченной им страховой суммы, с целью получения возмещения за причиненный ущерб;

• сострахование и перестрахование;

• диверсификация – расширение деятельности в другой отрасли (ценные бумаги, недвижимость и др.).

Страховая защита – это

1. совокупность отношений (распределительных и перераспределительных) по преодолению, предупреждению, локализации разрушительных последствий страховых случаев;

2. совокупность распределительных и перераспределительных отношений по поводу возмещения убытков и предоставления материальной помощи гражданам при гибели или порче материальных объектов, или затрат в семейных доходах населения в связи с потерей здоровья, трудоспособности и другими событиями.

ТЕМА №2. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ