- •Правовые основы банк.Деятельности
- •Взаимоотношения цб с ком.Банками
- •3. Организационная структура коммерческих банков.
- •4.Уставный капитал: назначение, порядок формирования и использования
- •Фонды банка: назначение, порядок формирования и использования
- •Собственный капитал банка: понятие, структура, функции, методы оценки. Требования органов банковского надзора к достаточности собственного капитала: мировой опыт и российская практика.
- •7. Кредитные организации и их виды. Две стороны деятельности коммерческого банка (кб).
- •8. Ликвидность, доходы, расходы и прибыль кб.
- •9. Строение баланса и Плана счетов кб.
- •10. Порядок регистрации, лицензирования кб, формирования уставного капитала и резервного фонда.
- •11. Порядок составления расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли.
- •12. Виды лицензий, условия их выдачи, отзыва и аннулирования.
- •13. Банковские риски, классификация активов по степени риска.
- •Учет рисков, ликвидности и доходности активов при размещении средств. Классификация внебалансовых обязательств коммерческого банка по степени риска.
- •15. Пруденциальные нормы деятельности кб: норматив достаточности собственных средств (капитала) и нормативы ликвидности.
- •16.Нормативы рисков по пассивным и активным операциям. Ответственность коммерческого банка за нарушение пруденциальных норм деятельности.
- •17. Организация внутреннего контроля и управление рисками
- •18. Организация межбанковских расчетов, виды клиентских счетов и банковский контроль за совершением безналичных расчетов.
- •19. Коммерческий банк как агент налогового контроля. Организация наличного денежного оборота в кб, режим кассовой дисциплины для предприятий и организаций.
- •20. Планирование, учет и анализ наличного денежного оборота в кб.
- •21. Организация валютных операций в кб виды счетов для нерезидентов и их режим.
- •22. Организация международных расчетов и валютного контроля в кб.
- •23. Порядок обязательной продажи валютной выручки экспортерами в рф и покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
- •24. Рассчетно-кассовое обслуживание
- •25. Организация работы кб с наличной иностранной валютой.
- •26. Характеристика привлеченных средств, депозиты и их виды, процентная политика кб по привлечению средств.
- •27. Вклады физических лиц, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя кб.
- •28. Облигации кб, формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России.
- •29. Макроэкономические, региональные, отраслевые и внутрибанковские факторы, влияющие на формирование кредитной политики кб.
- •30. Элементы кредитной политики.
- •31. Порядок образования резерва на возможные потери по ссудам (рвпс).
- •31. Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам и ответственности банков за правильность его формирования.
- •33. Механизм кредитования, работа с проблемными кредитами.
- •34. Информационное обеспечение кредитных сделок, методы анализа финансового состояния предприятия.
- •35. Рейтинговая оценка кредитоспособности заемщика. Отраслевые особенности заемщиков и их учет в практике кредитования.
- •36. Особенности организации долгосрочного кредитования. Организация лизинга.
- •37. Организация кредитования коммерческими банками малого и среднего бизнеса по программе ебрр.
- •38. Основы функционирования и информационно-аналитическое обеспечение сделок на рынке межбанковских кредитов (мбк).
- •39. Механизм сделок на рынке межбанковских кредитов.
- •40. Однодневные расчеты и ломбардные кредиты Банка России коммерческим банкам.
- •41. Депозиты коммерческих банков, размещаемые в Банке России.
- •42. Виды кредитов для физических лиц и технологическая процедура выдачи кредитов.
- •43. Определение платежеспособности физического лица по методике Сбербанка. Обеспечение возвратности кредитов физическими лицами.
- •44. Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт.
- •44. Основные виды пластиковых карт, обращающихся в России.
- •45. Общие основы деятельности коммерческого банка на финансовом рынке. Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг (рцб).
- •46. Организация внутреннего контроля деятельности кб на финансовом рынке. Управление портфелем ценных бумаг кб.
- •47. Порядок эмиссии собственных ценных бумаг кб. Деятельность кб на вексельном рынке.
- •48. Деятельность кб на валютном рынке и на рынке драгоценных металлов.
- •49. Риски по операциям на финансовом рынке и порядок их расчета.
- •50. Финансовые показатели деятельности банков. Критерии оценки финансового состояния кредитных организаций, применяемые Банком России.
- •50.Финансовые показатели деятельности банков. Критерии оценки финансового состояния кредитных организаций, применяемые Банком России
- •51. Финансовое оздоровление банка.
- •52.Контроль банковских операций на финансовых рынках, в т.Ч. В целях под/фт.
- •53. Понятие и элементы системы безопасности банка
- •54. Классификация и методы оценки основных угроз деятельности банка
11. Порядок составления расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли.
В расчетном балансе приводятся предполагаемые показатели деятельности КО на конец 1-, 2- и 3-го года после даты ее регистрации.
В актив входят:
1) Касса (до 10% от суммы привлеченных средств. Показатель зависит от объема наличного оборота предполагаемых клиентов, их ежедневной (в среднем) потребности в наличности).
2) Обязательные резервы, депонируемые в БР (исчисляются согласно Положению об обязательных резервах кредитных организаций депонируемых в БР).
3) Средства кредитных организаций на ее корсчетах (ожидаемые остатки средств)
4) Кредиты, которые будут выданы (ограничиваются размером собственных и привлеченных средств).
5) Вложения в ценные бумаги и приобретенные доли (показатель предусматривается в том случае, если предполагается участие КО в формировании УК других юридических лиц, а также в случае вложения средств в ценные бумаги).
6) Основные средства и хозяйственные материалы (стоимость приобретенного материального имущества).
7) Прочие дебиторы (задолженность со стороны возможных прочих должников).
8) Отвлеченные средства (указывается сумма распределения плановой прибыли).
9) Прочие активы (указываются предполагаемые направления размещения средств, не относящиеся к вышеперечисленному).
В пассив входят:
1) Уставный капитал (сумма оплаченного уставного капитала).
2) Резервный фонд (не менее 15% величины оплаченного уставного капитала)
3) Другие фонды (предусмотренные учредительными актами).
4) Счета кредитных организаций-корреспондентов (предполагаемые остатки).
5) Средства юр. и физ. лиц на расчетных и текущих счетах (предполагаемые остатки клиентов КО).
6) Депозиты юридических и физических лиц (ожидаемые остатки на этих счетах).
7) Кредиты, которые предполагается получить у КО (ожидаемый размер кредитов).
8) Прочие кредиторы. Указывается предполагаемая сумма прочей кредиторской задолженности.
9) Прочие пассивы (другие источники привлекаемых средств с указанием сумм).
10) Прибыль (разница доходов и расходов на конец года).
План доходов, расходов и прибыли на первые три годы деятельности составляется с учетом следующих рекомендаций:
Доходы:
1) Проценты по кредитам (краткосрочным, долгосрочным кредитам)
2) Дивиденды по ценным бумагам и долям участия
3) Доходы от операций на валютном рынке
4) Комиссия, которую КО предполагает получить
5) Прочие доходы (расшифровать основные статьи) Расходы:
1) Проценты за пользование межбанковскими кредитами, по расчетным, текущим счетам юр. и физ. Лиц
2) Расходы по операциям на валютном рынке
3) Комиссия, которую КО должна уплатить
4) Износ основных средств, который КО предполагает начислить
5) Другие операционные и прочие расходы (расшифровать)
6) Расходы на содержание аппарата управления
Прибыль:
1) Прибыль, которая будет направлена на платежи в бюджет
2) Чистая прибыль
3) В том числе отчисления от чистой прибыли: в резервный фонд; в фонды экономического стимулирования; на дивиденды.