46. Организация внутреннего контроля деятельности кб на финансовом рынке. Управление портфелем ценных бумаг кб.

  Банки – участники финансовых рынков обязаны организовать внутренний контроль за соответствием своей деятельности законо­дательству на рынке ценных бумаг, т.е. комплаенс-контроль. В штате кредитной организации должны быть комплаенс-контролеры, в исключительную компетенцию которых входит организация ука­занного контроля.

Должностные обязанности сотрудников банка, осуществляющих операции на финансовых рынках, строго регламентированы в со­ответствии с требованиями действующего законодательства и стан­дартов профессиональной деятельности.

Сотрудники КО, задействованные в проведении, оформлении и учете операций, располагающие служебной информацией (информация, находящаяся в распоря­жении КО и не являющаяся общедоступной, обладание которой ставит лиц в преимущест­венное положение по сравнению с другими участниками финансо­вого рынка), не имеют права использовать ее для заключения сделок или переда­вать третьим лицам.

Каждый сотрудник КО при осуществлении операций на финансо­вом рынке обязан ставить интересы клиентов КО и самой КО выше собственных и избегать заключения любых сделок, в совершении ко­торых он может быть признан заинтересованным лицом и которые могут отрицательно повлиять на интересы клиентов или самой КО.

Сотрудникам КО запрещается без разрешения СВК выполнять в течение рабочего дня операции на финансовых рынках в своих ин­тересах и за свой счет, т.е. операции, не входящие в круг их долж­ностных обязанностей..

Сотрудники банка должны принимать меры по предотвраще­нию манипулирования ценами — действий любого участника рын­ка ценных бумаг, направленные на изменение курсовой цены фон­дового инструмента, что может привести к дестабилизации рынка ценных бумаг.

КО обязана строить отношения с клиентами на принципах доб­росовестности, честности, полноты раскрытия необходимой ин­формации, выполнения поручений клиентов исключительно в их интересах.

Управление портфелем ценных бумаг банк. Банк как дилер производит операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет, формируя собственный портфель ценных бумаг:

1) Инвестиционный портфель – формируется вложениями в акции и облигации с целью получения дохода в виде дивидендов или про­центов.

2) Торговый портфель – ценные бумаги, приоб­ретенные для дальнейшей перепродажи, для получения дохода в виде курсовых разницы

Операции РЕПО — это сделки по покупке (продаже) ценных бумаг с обязательством их обязательной обратной продажи (покуп­ке) по более высокой цене. Сторона сделки РЕПО, покупающая ценные бумаги фактически кредитует продавца ценных бумаг, так как при совершении второй, обратной части сделки они возвраща­ются к первоначальному владельцу, а деньги возвращаются к быв­шему покупателю с приращением в виде прироста стоимости

 

47. Порядок эмиссии собственных ценных бумаг кб. Деятельность кб на вексельном рынке.

Все выпуски ценных бумаг независимо от величины выпуска и количества инвесторов подлежат государственной регистрации в Департаменте контроля за деятельностью КО на финансовых рынках БР или в его территориальных учреждениях (в зависимости от размера уставного капитала банка и наличия иностранного участия).

КО имеет право выпускать ценные бумаги именные и на предъя­вителя в одной из следующих форм:

1) именные документарные;

2) именные бездокументарные;

3) документарные на предъявителя.

При документарной форме выпуска один сертификат может удо­стоверять право на одну, несколько или все ценные бумаги с од­ним Государственным регистрационным номером. КО-эмитент одновременно с представлением документов на регистра­цию эмиссии уплачивает налог на операции с ценными бумагами в размере 0,8% номинальной стоимости выпуска.

1) Подготавливается проспект эмиссии (с данными об эмитенте, его финансовом поло­жении и т.п.) и ре­гистрируется в установленном порядке.

2) Размещение ценных бумаг (продажи акций)

Новая эмиссия акций может осу­ществляться лишь после полной оплаты акционерами всех ранее размещенных акций. Акции могут выпускаться кредитной организацией при ее со­здании (учреждении) или для увеличения размера уставного капи­тала по решению общего собрания акционеров. Облигации выпускаются в целях привлечения заемных средств. Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты устав­ного капитала.

  Деятельность банка на вексельном рынке. Вексель – это инструмент коммерческого кредита и в то же вре­мя форма безналичных расчетов. Сочетание этих свойств обеспечи­вает широкое применение векселя в хозяйственном обороте и раз­нообразие операций банков с векселями. Банки выполняют следу­ющие операции с векселями:

1) эмиссия и погашение собственных векселей;

2) выдача вексельных кредитов – кре­дит, выдаваемый для приобретения пакета векселей банка с целью дальнейшего их применения в качестве платежного средства;

3) учет векселей – это покупка векселей банком до наступления срока платежа с дисконтом;

4) инкассовые операции с векселями – это получение платежа по векселю в пользу клиента: по наступлении срока платежа банк направляет вексель своего клиента в банк плательщика, который пе­речисляет причитающиеся средства в погашение векселя;

5) гарантийные операции с векселями – банки могут давать поручительства по векселям;

6) переучет векселей в БР – банки перепродают векселя, купленные у клиентов.