25. Организация работы кб с наличной иностранной валютой.

Обменный пункт может открываться в помещении кассового узла банка, а также вне помещения банка. Открытие пункта офор­мляется приказом по банку. Обменный пункт должен быть обору­дован стендом для клиентов, на котором размещается информа­ция о курсах покупки и продажи валюты, режиме работы (если пункт круглосуточный, временем окончания операционного дня считается 15.00 ч местного времени), видах операций, правилах определения подлинности и платежности денежных знаков, ко­миссионном вознаграждении. На стенде также должна находиться нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации об­менного пункта в Главном территориальном управлении Банка России.

Обменный пункт совершает следующие валютно-обменные опе­рации:

1) покупка и продажа наличной иностранной валюты за на­личные рубли;

2) покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата пла­тежных документов в иностранной валюте за наличную ино­странную валюту (чеки и аккредитивы);

3) прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

4) прием на экспертизу денежных знаков иностранных госу­дарств и платежных документов в иностранной валюте, под­линность которых вызывает сомнение;

5) выдача наличной иностранной валюты по кредитным и де­бетным картам, а также прием наличной иностранной ва­люты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;

6) обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валю­ту другого иностранного государства;

7) размен платежного денежного знака на платежные знаки того же иностранного государства;

8) замена неплатежного денежного знака иностранного госу­дарства на платежный денежный знак того же иностранно­го государства;

9) покупка неплатежных денежных знаков иностранных госу­дарств за наличные рубли.

Банк может совершать все или некоторые из перечисленных валютно-обменных операций. Банки самостоятельно устанавливают курсы покупки и продажи валют для обменных пунктов приказом по банку или отдельным распоряжением руководства. Могут быть установлены различные курсы для разных обменных пунктов одного банка. В течение опера­ционного дня банк может изменять обменный курс. Основным документом, оформляющим покупку или продажу иностранной валюты физическим лицом, является справка формы №0406007. При продаже или покупке физическим лицом иностран­ной валюты на сумму менее 10 000 долл. США реквизиты паспорта могут не вноситься в справку, в таком случае эта справка не явля­ется разрешением на вывоз валюты.

 

26. Характеристика привлеченных средств, депозиты и их виды, процентная политика кб по привлечению средств.

Формирование источников финансовых ресурсов, пассивов — базовая задача банка. Банк должен располагать достаточными собст­венными ресурсами (капиталом), а также привлекать денежные средства из различных источников. Основными задачами банка яв­ляются:

1) привлечение большого количества дешевых и надежных кре­дитных ресурсов;

2) поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств.

Средства, привлеченные банком, можно классифицировать сле­дующим образом:

1) депозитные привлеченные средства (вклады, депозитные и сберегательные сертификаты);

2) недепозитные (заемные) привлеченные средства (межбанковские кредиты, кредиты БР, собственные облигации и векселя).

Депозит (вклад) — это передача средств банку по договору на определенный срок или до востребования. Вкладчики являются кре­диторами банка, по отношению к ним у банка возникают обяза­тельства, он обязан возвратить в срок внесенную сумму и выпла­тить определенные договором проценты.

В зависимости от категории вкладчиков депозиты делятся на де­позиты юридических лиц (предприятия, организации, другие бан­ки) и депозиты физических лиц (граждан).

В зависимости от форм изъятия различают следующие виды вкла­дов:

1) до востребования — обязательства, не имеющие конкрет­ного срока; вкладчик вправе в любое время изменить сумму вклада или изъять его;

2) срочные вклады (депозиты) — средства, переданные банку на определенный срок;

3) условные вклады (депозиты) — средства, подлежащие изъя­тию при наступлении заранее определенных договором ус­ловий.

Проценты, выплаченные вкладчикам, составляют основную часть процентных расходов банка. В банковской практике различают сле­дующие виды процентов:

1) начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям банка, связанным с привлечением средств, — проценты, причита­ющиеся к уплате клиентам банка;

2) причисленные проценты — проценты, зачисленные банками на счета банковского вклада (депозита), в том числе по невостребо­ванным суммам вклада в установленный договором срок и увели­чивающие сумму вклада или остатка по счету, на которую в даль­нейшем начисляются проценты;

3) проценты, уплаченные по пассивным операциям, – проценты,  зачисленные на счета клиентов или выплаченные физическим ли­цам через кассу банка;

4) просроченные обязательства банка по уплате процентов - проценты,  начисленные банком-заемщиком по привлеченным денеж­ным средствам в пользу физических или юридических лиц, но не выплаченные в установленном договором сроки.

Проценты могут начисляться по формулам простых или слож­ных (наиболее выгодны для вкладчика) процентов. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то они начисляются по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Простые проценты. Сумма процентных денег, выплачиваемая за год (Ir), будет равна:

Ir = n × i × P, где   I — простая годовая ставка процентов; Р — первоначальная сумма вклада, п – срок вклада (лет)

Сложные проценты: S = P(1 + i_n)^N.