11.7. Комбинированный полис по страхованию гражданской ответственности

Страхование гражданской ответственности приобретает популярность и в Украине. Законодательство и нормативные акты из этих видов активно развивается, особенно в отношении обязательной формы. Возникают новые виды страхования, призванные реагировать на современные вызовы экономической действительности. Одним из них является полис комбинированного страхования гражданской ответственности. Он содержит такие виды рисков, как ответственность владельцев недвижимости и другого имущества, попечительский ответственность, ответственность перед потребителем; может включать риски товаропроизводителя, работодателя, загрязнение окружающей среды. Страховщик устанавливает небольшие лимиты ответственности за такими рисками и более узкое покрытие, чем по отдельным полисом, и за счет комплексности способен сформировать необходимые резервы, а страхователь - получить комплексную страховую защиту за приемлемую цену. Традиционно комплексного полиса страхования гражданской ответственности исключаются риски гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Условия страхования, принципы андеррайтинга и расчета премий аналогичны рассмотренным выше.

Контрольные вопросы: 1. В чем заключается содержание страхования ответственности? 2. Назовите субъекты и объекты договора страхования гражданской ответ-ственности владельцев транспортных средств. 3. Какова цель создания Моторного (транспортного) страхового бюро? 4. На какую сумму имеет право рассчитывать застрахован в случае наступления страхового случая? 5. Что является объектом страхования при заключении договора профессиональной ответственности? 6. Каков порядок действия и получения возмещения в случае наступления стра-хового случая при заключении договора ответственности перевозчика?

Тема 12. Перестрахования и сострахования

12.1. Экономическая сущность сострахования и ее реализация

Под сострахованием понимается такой вид страхования, при котором два и больше страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и того же объект страхования и риска. Данный способ обеспечения страховой защиты применяется при страховании крупных объектов, когда один страховщик не в состоянии принять на себя весь риск. Страхование является одной формой обеспечения устойчивости страховой защиты, использует сотрудничество между страховщиками. При совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подписывают один договор страхования, в котором наряду с условиями страхования содержатся условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Страхователь может получить или один полис, или несколько - по одному от каждой компании на ее долю в страховой сумме. Распределение долей премий происходит пропорционально доли ответственности. По соглашению между состраховщиками и страхователем один из состраховщиков может представлять других во взаимоотношениях со страхователем, оставаясь ответственным перед ним только в размере своей доли. Обычно, это страховщик, который берет на себя самую большую ответственность, а другие принимают условия, согласованным страховщиком, имеющим большую долю (лидирующим страховщиком). Однако это не обязывает держателя малой доли подчиняться всем решениям лидирующего страховщика по выплате доли в убытках даже если другие страховщики оплатили свои доли. Если страхователь застраховал объект не на полную сумму, он рас-просматривается как один из состраховщиков и несет ответственность за недострахованою долей. Иногда пение страховщики требуют такой ответственности страхователя. Сострахования чаще всего проявляется через существования перестраховочных пулов (объединений, фондов). Их сущность заключается в том, что премия и суммы убытков передаются в пул, который распределяет прохождения операций между членами пула в соответствии с размером премии, что ее передано в пул. Участники пула обязаны в пределах пула принимать все указанные в соглашении риски и долю во всех рисках, переданных в пул, коллективно подписанных всеми его членами. Это дает возможность каждому участнику пула увеличить количество рисков, принимаемых на страхование, улучшить структуру страхового портфеля, уменьшить опасность кумуляции рисков. Каждый из участников участвует в принятых пулом рисках на основе схемы пропорционального распределения. Доля каждого члена пула определяется в процентах от общей емкости пула во время его создания. Объединения страховщиков в пулы оправдано при возможности наступления катастрофических убытков, в транспортном страховании, страховании ответственности за экологический ущерб, при проведении нежелательных с технической точки зрения страховых операций, небольших и узкоспециализированных отдельных операций страховщиков, для которых важно удержать специалистов в этой области и международного распределения рисков. Пул может нормально функционировать только тогда когда все его участники соблюдают принятые правил и ограничения , используют одинаковые условия страхования. Объединение страховщиков должны придерживаться определенных принципов. Эти принципы отражены в соглашении о создании пула и определяют: • форму объединения ( обязательную или добровольную, с заключением юридического лица или без получения соответствующего статуса) ; • форму принятия или распределения ответственности по страховому ры - риском : сострахования или перестрахования ; • вид ответственности участников пула перед страхователями : долевая, солидарная или субсидиарная ; • порядок объединения страховщиков в страховой пул : свободный, ограниченный, с учетом соответствующих специальных критериев ; • форму взаимоотношений между участниками пула и страховщиками , что касается заключения договора страхования : любым участникам пула , только участником - андеррайтером или лидером пула ; • установление лимита ответственности пула ; • проведение общей политики по перестрахованию ответственности , что превышает емкость пула ; • осуществление общей политики инвестирования страховых резервов ; • проведение страхования на основании общих правил и тарифов. Путем создания пула решаются следующие задачи: • заявляются условия для страхования рисков , ранее неизвестных и тяжелых для точной оценки; таких, которые встречаются редко и не позволяют сформировать сбаланчированный страховой портфель ; катастрофических ; • за счет объединения финансовых ресурсов страховщиков увеличиваются возможности пула по принятию на страхование крупных рисков ; • повышается надежность страховой защиты за счет увеличения гарантий выполнения страховщиками своих обязанностей по возмещению убытков . Лимит ответственности пула , или максимальный объем обязательств по договору страхования , заключенному от имени пула , устанавливается в соглашении о пуле как совокупность максимальных объемов ответственности каждого участника пула , которая, согласно действующему законодательству, не может превышать 10 % уставного фонда и сформированных страховых резервов страховщика . Надежность страховой защиты, гарантируется пулом , зависит от вида договора , на основе которого строятся взаимоотношения между его участниками и страховщиками.

Перестраховочные пулы бывают следующих видов: • пул рынке или рыночный пул является организационной формой , которая объединяет большинство компаний рынка для принятия больших или очень опасных рисков ; • правительственный перестраховочный пул создается правительством как центральная перестраховочная компания или пул с целью предотвращения передаче рисков иностранными ¬ ним зарубежным перестраховщикам . Все страховые компании , осуществляющие страхование в государстве , должны передавать в этот пул на перестрахование входят все риски или их часть; • андерайтерськие пулы создают небольшие компании , которые хотят выйти на новый рынок или начать производить новый вид страхования. Они могут объединяются , образуя пулы с компаниями , которые имеют больший опыт и андерайтерськи возможности для принятия определенных частиц. Пул, созданный на базе сострахования , отличается от перестраховочного пула тем , что в полисе , который выдается страхователю , указывается перечень членов пула , которые берут участие в страховании определенного риска , и их доля в страховой сумме . В том случае , когда в пулах с сострахования участвуют и профессиональные перестраховщики , которые не заключают прямых договоров страхования , их доля должна быть согласована и подписана прямыми страховщиками , участвующих в конкретном пуле . Украина также идет по пути создания перестраховочных пулов . Сейчас уже существуют ядерный пул , авиационный пул , пул по страхованию морских рисков, которые вошли известные украинские страховщики , специализирующихся в соответствующих областях .

12.2 . Сущность и виды перестрахования Перестрахование - страхование одним страховщиком ( цедентом , пере - страхователем ) на определенных договором условиях риска выполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика ( цессионария , перестраховщика ) . Перестрахование осуществляется с целью защиты страховщика от случайных ( вызванных непредвиденными обстоятельствами ) отклонений расчетной убыточности от ее фактического уровня , поэтому его называют также " вторичным страхованием " или страхованием страховщиков . Перестрахование происходит не только на уровне национальной экономи -ки, но и стало международным видом страховой деятельности . Углубление специализации в страховом деле привело к формированию особой группы страховых компаний- перестраховщиков , специализирующихся на операциях перестрахования . Безусловным лидером мирового перестраховочного рынка является корпорация Ллойда , которая насчитывает более 30 тыс. членов , объединенных в несколько сотен синдикатов . До недавнего времени в Украине функционировали две украинские профессиональные перестраховочные компании " VAB Re " и " Гарант Ре " и международные перестраховщики " Munиch Re " , " Swиss Re " , "Москва Ре" , но существует тенденция к увеличению количества и удельного веса иностранных перестраховщиков , которые открывают в Украине представительства или инвестируют в украинские перестраховочные компании. Также перестрахованием могут заниматься страховые компании, имеющие соответствующие лицензии. На недостаточную развитость украинского пере страхового рынка влияют следующие факторы: • со стороны перестраховщика : • не достоверна информация при котировке риска ; • антиселекции риска при договорах облигаторного перестрахования ; • предложение сделок с заинтересованностью на условиях значительно худших от среднерыночных ; • Не своевременная сообщение перестраховщика об изменениях в основном договоре , а также об обстоятельствах повышение основного риска ; • недостоверная информация об обстоятельствах страхового случая ; • непринятие мер по суброгации с лиц , ответственного за убытки , возмещенные в результате страхования ; • требования к перестраховщику , когда суммы страхового возмещения осуществлены путем зачета от дующего , новации долга; • Не уплата перестраховщику в соответствующие сроки его судьбе полученной суброгации ; • сознательное занижение стоимости остатков имущества при его конструктивных ней гибели ; • со стороны перестраховщика : • предложение перестраховщику не обоснованных требований документов и обстоятельств страхового случая ; • отказ в уплате возмещения спорных с профессиональных позиций; • отрицание действительности основного договора , положений стандартных правил на основании требований закона и иных нормативных актов; • применение термина исковой давности вместо разрешения спора по существу. Схема, показывающая взаимодействие участников перестрахования, представлена ​​на рис . 12.1 . Перестрахованием рисков достигается не только содержание страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или одного катастрофического , но и то , что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится на одного страховщика . Важным аспектом перестрахования является то , что страховщик обязан предоставить страховую защиту независимо от того, выплатил перестраховщик свою долю возмещения. В перестраховании содержится определенное экономическое противоречие. С одной стороны , перестрахование направлено на сбалансирование страхового портфеля , финансовую защиту и стабилизацию страховщика , с другой стороны , передавая часть риска за определенное вознаграждение, страховщик теряет часть прибыли . Поэтому важное значение при проведении перестрахования имеет оценка величины передаваемого риска . На законодательном уровне этот вопрос решается установкой границы величины собственного удержания цедента .

Рис.12.1 . Схема взаимодействия участников перестрахования

Собственное удержание цедента - это экономически обоснованный уровень суммы , в пределах которой страховщик оставляет на своей ответственности долю застрахованных рисков Существует несколько теорий и ряд практических рекомендаций по установлению лимитов собственного удержания , используя которые следует учитывать ряд факторов как основу при принятии решения : • средняя убыточность рисках , которые страхуются ; • размер возможного ущерба ; • размер страховой премии ; • средняя доходность операций по соответствующему виду страхования ; • территориальное деление застрахованных объектов ; • размер расходов по ведению дела ; • наличие в компании опытного андеррайтера . В зависимости от системы распределения рисков между перестрахователем и перестраховщиком перестрахования принимает следующие формы - пропорциональную и непропорциональное . Пропорциональное перестрахование ( квотное перестрахования от . Англ . " Quota share " ) - такая форма перестрахования , при которой перестраховщик принимает " квоту " - определенную процентную долю в каждом полисе , подписывающего страховщик , а затем в той же пропорции разделяет со страховщиком все страховые премии и убытках. Договор пропорционального перестрахования предусматривает , что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риска определена заранее. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению , что и его участие в покрытии риска . В обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу "перестраховщик разделяет риск цедента " .  Основными формами договоров пропорционального перестрахования на - ступни : • квотные ; • эксцедентный ; • квотно - эксцедентный . По условиям квотного перестрахования цедент передает цессионарию согласованную долю всех принятых им рисков по определенному виду страхования или их группе. Применение квотного договора может быть связано с необходимостью перестрахования большого количества примерно однородных рисков , необходимости в финансовой поддержке при увеличении объемов страхования , когда цедент не в состоянии принять все договоры страхования . Основной недостаток квотного договора - необходимость передавать в перестрахование все, включая небольшие риски, которые можно было бы удерживать на себе.

Перестраховщик по квотному договору получает перестраховочную комиссию, он удерживает с передаваемой перестраховщику премии и участвует в определенном проценте в возможном прибыли перестраховщика по переданным ему рискам в перестрахование с суммы причитающегося перестраховщику премии ( тантьему ) . Квотный перестраховочный договор имеет ряд преимуществ для цедента : • на его собственном удержании может оставаться такая доля ответственности, полностью соответствует его финансовым возможностям . • размер перестраховочной комиссии, обычно составляет пропорциональную долю перестраховщика в расходах перестраховщика, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов . • по условиям квотным договоров страховщик должен удерживать часть принадлежащей перестраховщику премии как резервы убытков и премий ; • надлежащие перестраховщику суммы выплачиваются после обработки , за-крытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета . Таким образом , полученная страховщиком премия какое-то время находилась в его обороте . • квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми. • условия и структура квотного договора определяют минимальные затраты времени и средств на технические , административные и другие операции, связанные с ведением такого договора. Основным недостатком этого вида перестрахования является то , что по договору передаются и доли от тех мелких рисков , которые в других случаях страховщик мог бы удержать на своей ответственности и тем самым сохранило бы у себя соответствующую долю страховой премии . Условия эксцедентного договора ( эксцедента сумм , рис. 12.3 ) предусматривать ют , что все принятые цедентом на страхование риски , страховые суммы которых превышают его собственное содержание (приоритет) , подлежат передаче в перестрахование . Как правило , страхователь разбивает передан эксцедент на несколько частей , кратных собственном содержанию .

Эксцедентный перестрахования позволяет страховщику для созда-ния страхового портфеля, состоящего из большого количества однородных по величине рисков . По условиям эксцедентного договора перестраховщик также имеет право на комиссию на тантьему . В эксцедентного перестрахования для страховщика есть ряд преимуществ : • устанавливается лимит собственного удержания с учетом финансовых возможностей страховщика ; • независимо от способа определения собственного удержания , страховщик может оставлять на своей ответственности все мелкие риски ; • размер собственного удержания всегда может быть увеличен ; • финансовые результаты при правильном ведении дела могут ока- ся выше, чем при квотным договорам. Сообщение квотного и эксцедентного перестрахования возможно при заключении квотно - эксцедентного договора перестрахования . По условиям такого договора вся сумма ответственности по договорам страхования делится на две части: • определяется в пределах какой суммы ( лимита) будет распределяться ответственность по принципу квотного договора и будут квоты ответственности цедента и цессионария ; • доля ответственности , которая распределяется по принципу квотного договора , определяется эксцедент , кратный сумме этой части . В практике непропорционального перестрахования не применяется принцип участия перестраховщика в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования . При непропорциональном перестраховании отношение сторон сложнее. Непропорциональное перестрахование на основе эксцедента убытка ( " Excess of Losses " - XL ) или эксцедента убыточности ( " Stop Losses " - SL ) применяется в случае , если (и когда ) убытки, понесенные страховщик , превышающим определенный порог ( собственное содержание или приоритет цедента ) . Договор эксцедента убытка является наиболее распространенной формой непропорционального перестрахования и служит для защиты страхового портфеля компании от наиболее крупных непредвиденных убытков . По условиям этого договора ответственность перестраховщика по каждому и всякому ущерба , понесенного цедентом , наступает тогда , когда размер ущерба превысит обусловленный договором перестрахования уровень в пределах определенной суммы ( лимита) . Ответственность перестраховщика также ограничивается , в свою очередь , определенным лимитом. Таким образом , вся ответственность по убыткам делится на две части: первый убыток до определенного лимита выплачивает цедент , а ущерб, превышающий лимит цедента до определенного предела ( также называется эксцедентом убытка) , выплачивает перестраховщик . Иногда по первому эксцедентом ущерба действует второй , потом третий и т.д. Обслуживание договоров перестрахования эксцедента убытков технически несложно и выгодно для цедента : • не складывается перечень страховых договоров , охваченных перестраховочным договором ( бордеро ) • перестраховщик не сообщается о специфических особенностях рисков , переданных в перестрахование ; • заключен договор перестрахования охватывает все риски определенного вида застрахованы цедентом .

Профессиональные перестраховщики в целом охотно заключают такие договоры , особенно если на период их действия являются благоприятный прогноз относительно возможности крупных убытков . В настоящее время такое перестрахование широко применяется в страховании гражданской ответственности , от несчастных случаев , от огневых рисков , транспортном ( КАРГО и КАСКО ) . Договор эксцедента убыточности служит для защиты финансового положения страховщика по определенному виду страхования. Во эксцедентом убыточности понимается превышение размера суммарных выплат страховщика ( объединения страховщиков ) по определенному виду страхования за согласованный период времени. Перестрахование действует в виде так называемой "зонтика " , предоставляя покрытие после других форм перестрахования на сумму убытков , превышающих определенный процент заработанной премии . Это перестрахования ставит целью защитить финансовые интересы страховщик перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется либо как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей , или в абсолютной сумме ). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного числа мелких убытков. Договоры убыточности могут действовать как дополнение к существующему перестраховочного покрытия на базе пропорциональных договоров . Договоры страхования превышения убыточности выгодны для страховщиков, но неохотно заключаются профессиональными перестраховщиками . Приняв в перестрахование риск , перестраховщик (теперь он называется ретроцедентом ) может частично передать его другому перестраховщику (переперестраховику , ретроцесионарию ) , который , в свою очередь , может передать его следующему и т.д. . Эта операция третичного и последующего размещений рисков получила название ретроцессии ( "цепочка " перестрахование) . В зависимости от степени свободы перестраховщика и перестраховщика относительно передачи и приема в перестрахование отдельных рисков выделяют факультативное и облигаторное перестрахования . При факультативном перестраховании цедент имеет возможность принятые на страхование риски передать в перестрахование цессионарию в размерах , превышающих определенный им лимит собственного удержания . Этот лимит может быть определен цедентом самостоятельно. Цессионарий со своей стороны имеет право отказать в принятии риска на перестрахование , принять его полностью или частично . В перестрахование может быть предложен и принят любой отдельный риск . Предлагая риск в факультативное перестрахование , цедент готовит специальное предложение ( слип ) , в которой приводится подробная характеристика риска , и передает его одному или нескольким цессионария . Перестраховщик может запросить дополнительную информацию. С учетом предоставленной сторонам свободы по принятию решений относительно перестрахования, платежи за перестрахование рисков определяются и взимаются индивидуально , независимо от суммы страховых платежей , полученных цедентом , исходя из ситуации на рынке перестрахования . Недостаток факультативного перестрахования заключается в том , что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск ; перестраховщик же имеет мало времени для подробного анализа предложенного риска . Для цессионария также возникает сложность , что через различные каналы перестрахования им будут неоднократно приняты доли участия в том же риска и возникнет так называемая кумуляция риска - неоправданный рост его ответственность в случае ущерба . К факультативного перестрахования прибегают в случаях , когда : • риск настолько велик , что выходит за рамки ( лимиты ) действующих пере - страховочных договоров ; • риск не подпадает под условия действующих договоров ; • цедент считает необходимым перестраховать часть ответственности . Наиболее важным показателем в факультативном перестраховании является собственное содержание цедента . При наличии общих сведений о финансовом состоянии и страховую политику цедента , собственные содержания цедента по любому риску отражают его мнение о риск и является хорошим ориентиром для цессионария в оценке риска . При облигаторного перестрахования передаются сразу все и каждый риски одного вида. Данный вид предусматривает обязанность цедента передать заранее согласованную часть рисков одного и того же характера по всем выданным полисам одного вида страхования обязанность цессионария принять эти части риска . Передача долей рисков осуществляется только тогда , когда страховая сумма превышает определенное ранее собственное содержание страховщика . Договор облигаторного перестрахования заключается на неопределенный срок с правом его расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении . Облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля цедента . Договор выгоден цедента , поскольку все заранее определенные риски автоматически покрываются перестраховщиком . Недостатком облигаторного перестрахования для цессионария является то , что он обязуется принять все эти риски в перестрахование , не имея возможности контролировать ни тарификацию , ни выплаты по ликвидации убытков . Платежи при облигаторного перестрахования всегда определяются как процент от суммы страховых платежей , полученных при заключении первичного договора страхования . Общая сумма платежей при облигаторного перестрахования меньшая , чем при факультативном . Оно предусматривает установление между цедентом и цессионарием полного взаимного доверия , так как передача рисков происходит в рамках одного юридического документа . На практике также встречаются смешанные (переходные ) формы перестрахования - факультативно облигаторная (договор " открытого покрытия " ) и облигаторно - факультативная (договор " открытого ковра " ) . В первом случае цедент имеет право , а цессионарий обязан принять на перестрахование обусловлены виды рисков , во втором - наоборот. Облигаторно - факультативная форма перестрахования практически не встречается в страховой практике, а факультативно облигаторная употребляется довольно часто. Такое перестрахование необходимое для рисков , которые носят периодический характер и страховая сумма увеличивается внезапно в определенное время года , например , для огневого и морского страхования . В зависимости от роли, играет цедент и цессионарий в заключении договора , перестрахование подразделяют на активное ( заключается в передаче риска) и пассивное ( заключается в приеме риска) . На практике часто активное и пассивное перестрахование проводятся одновременно , по принципу " обмена интересами ". За ним активное и пассивное перестрахование должны быть уравновешены за каждый промежуток времени , т.е. " передан интерес " ( алименты) должен примерно соответствовать " полученном интереса" ( кон - тралименту ) . Контрольные вопросы : 1 . Что такое перестрахование ? 2 . Какие факторы влияют на лимит собственного удержания ? 3 . Чем отличается активное перестрахование от пассивного ? 4 . Назовите виды договоров пропорционального и непропорционального перестрахования . 5 . Чем отличается квотный договор перестрахования от эксцедентный - го ? 6 . В чем заключается смысл перестрахования превышения ущерба ? 7 . В чем заключается смысл перестрахования превышения убыточности ? 8 . Каким образом осуществляются расчеты между страховщиком и перестраховщиком в случае наступления страхового случая ? 9 . В любом случае заключается договор сострахования ? 10 . Каким образом распределяется ответственность между страховщиками при заключении договора сострахования ? Вопросы для обсуждения на семинарских занятиях "Основы перестрахования и сострахования" . 1 . Особенности страхования и перестрахования в Украине . 2 . Мировой опыт страхования и перестрахования . 3 . Перспективы перестрахования и сострахования в Украине .

РАЗДЕЛ 3. УЧЕБНЫЕ ЗАДАНИЯ ІІІ.1 . Темы рефератов 1 . Анализ хозяйственной деятельности страховщиков . 2 . Базовые принципы страхования. 3 . Требования законодательства Украины относительно страховых посредников . 4 . Исследование рынка города по видам страхования ( по заданию вы - преподавателем ) . 5 . Значение маркетинговых исследований для разработки маркетинговой стратегии страховой компании. 6 . Вероятностная природа риска . Приемлемый и неприемлемый риск . 7 . Методы измерения риска . Инструменты преодоления риска . 8 . Обсуждение перспектив и проблем страхового рынка Украины . 9 . Органы государственной власти , регулирующих страхование . 10 . Основные направления маркетинговой политики страховщика . 11 . Особенности предоставления страховых услуг Ллойда . 12 . Особенности страхового маркетинга . 13. Особенности и ограничения страхования в законодательстве Украины . 14 . Особенности условий страхования по видам страхования в различных страховых компаниях ( по заданию преподавателя) . 15 . Перспективы и проблемы в государственном регулировании страховой деятельности . 16 . Подходы к толкованию понятия страхования. 17. Понятие страхового рынка . Этапы развития рынка , в т.ч. стра - го . Особенности страхового рынка развивающихся . 18. Права и обязанности субъектов страхования по Закону Украины " О страховании " . 19. Расчет страхового тарифа 20 . Роль место страховых брокеров в реализации страховых услуг. 21 . Роль Ллойда в информационном обеспечении мирового рынка страхования. 22 . Роль рекламы в продвижении страховых услуг к страхователям . 23 . Потребительская стоимость страховой услуги и ее цена. 24 . Статистическая и вероятностная природа страхования. 25 . Страхование как инструмент преодоления и уменьшения риска . 26. Факторы , влияющие на развитие страховых услуг в Украине . 27. Функции страхования. ИИИ.2 . Задачи для решения с курса. Содержательный модуль 1 . Основы страхования. Пример 1 . Определить , что целесообразнее применить для защиты объекта - самострахования или страхования - согласно следующим данным : - Стоимость объекта - 100 000 грн. - Страховой тариф - 1,8 % - Статистика убытков за предыдущие годы : 2005 - 1100 грн . 2006 - 1950 грн . 2007 - 5100 грн . 2008 - 2900 грн . 2009 - 0 грн . Определим сумму убытков за 5 лет : 1100 + 1950 + 5100 + 2900 + 0 = 11 050 грн . Определим сумму страховой премии , уплаченной за 5 лет : 100 000 * 1,8 * 5/100 = 9000 грн . Поскольку сумма страховой премии , уплаченной за 5 лет , меньше суммы убытков за тот же промежуток времени , можно сделать вывод , что в рассматриваемом примере целесообразно применение страхования. Пример 2 . Определить вероятность наступления пожара ( в% ), если общее количество зданий в населенном пункте 400 , а в предыдущем году пожарами было повреждено 3 из них .  Для определения вероятности наступления пожара необходимо разделить количество пострадавших зданий на общее количество зданий в населенном пункте , а полученный результат умножить на 100 для определения его в процентах. Таким образом ответ будет таким : 3 /400 * 100 % = 0,75 % Пример 3 . Образовавшаяся страховая компания АСК « Страховой союз » , планируя заниматься страхованием жизни , подала в Госфинуслуг пакет документов для получения лицензий, состоял из : - Учредительное соглашение ; - Устав компании ; - Протоколы № 1 и № 2 собрания акционеров ; - Справка по банка о наличии оплаченного уставного фонда в сумме 8000000 грн . ; - Свидетельство о регистрации в государственной комиссии по ценным бумагам рынка первого выпуска акций на сумму 8000000 грн . - Другие необходимые документы . Получит ли страховая компания лицензию ? Согласно ст . 30 Закона Украины « О страховании » минимальный размер уставного фонда страховщика, занимающегося видами страхования другими, чем страхование жизни , устанавливается в сумме , эквивалентной 1 млн. евро , а страховщика, занимающегося страхованием жизни , - 1,5 млн. евро по валютному обменному курсу валюты Украины . Образовавшаяся страховая компания декларирует уставный фонд в 8 млн. грн . , Что на дату составления этих указаний значительно меньше , чем это предусмотрено законом для соответствующего вида страховой деятельности . Так что при вышеприведенных условиях компания лицензию не получит. Пример 4 . Определить величину страхового платежа, страховая компания должна вернуть страхователю вследствие досрочного прекращения договора страхования судна по тре ¬ мощью страхователя , согласно представленным данным : 1 . Срок, на который заключен договор страхования - 12 мес . 2 . Период времени, в течение которого действовал договор страхования - 8 мес . 3 . Страховой платеж , уплаченный страхователем единовременно после заключения договора страхования - 150 тыс. грн . 4 . Выплата страхового возмещения, осуществленная страховщиком страхового случая - 30 тыс. грн . Примечание . Расходы на ведение дела не учитываются. определяем : 1 ) страховой платеж , который нужно вернуть страхователю , величина которого пропорциональна сроку сокращение действия договора страхования : 150000 * ( ( 12-8 ) / 12) = 50 000 грн . ; 2 ) величину страхового платежа , который возвращается страхователю с учетом выплаченного страхового возмещения : 50000 - 30000 = 20000 грн .

Задачи для самостоятельного решения.

Задача 1.1. Определить вероятность наступления несчастных случаев согласно данным, приведенным в таблице.

Год	Количество потерпевших, люд.	Количество жителей, люд.
2005	10	4600
2006	9	4700
2007	12	4500
2008	7	4600
2009	6	3700

Задача 1.2 . Определить , что целесообразнее применить для защиты автомашины - самострахования или страхования - согласно следующим данным : 1) стоимость автомашины - 50 тыс. грн. 2 ) страховые тарифы на случай:  - Повреждения в дорожно - транспортном происшествии ( ДТП) - 2,5 % ; - Повреждения стихийными бедствиями - 0,5 % ; - Незаконного завладения транспортным средством - 7 %. 3 ) средняя стоимость ремонта автомашины подобного класса после ДТП и действия стихийных бедствий - 8 ... 10 тыс. грн . Задача 1.3 . Определить экономическую целесообразность страхования гражданско - правовой ответственности владельцев наземных транспорт ¬ ных средств и вели - чина сэкономленных средств на основании следующих данных: 1 ) страховая сумма: - За ущерб жизни и здоровью третьего (потерпевшей ) лица -51000 грн . ; - За имущественный ущерб потерпевшего - 25 500 грн . ;      2 ) страховой платеж за страхование гражданско -правовой ответственности владельца автомашины - 265 грн . ; 3 ) убытки в результате ДТП .           - Из-за травмы двоих - 7800 грн . ;       - За ремонт поврежденной автомашины - 5200 грн .       Задача 1.4 . Какие средства влияния должен применить Госфинуслуг при выявлении таких нарушений страхового законодательства : 1) в добровольных видах страхования вместо договора применяется только страховой полис; 2 ) страховая компания безосновательно отказала страхователю в выплате страхового возмещения ; 3 ) страховая компания осуществляет один из видов страхования без лицензии на него ; 4 ) страховая компания ошибочно уменьшила страховое возмещение на 2 тыс. грн .. ; 5 ) страховая компания в течение года дважды задерживала предоставление информации и один раз подала недостоверную информацию в орган надзора; 6 ) страховая компания дважды не выполнила решение органа надзора об устранении нарушений страхового законодательства . Задача 1.5 . Образовавшаяся страховая компания "Новый зароботок " планирует заниматься страхованием жизни и подала в Госфинуслуг следующую документацию для получения лицензии . 1 . Учредительное соглашение . 2 . Устав компании . 3 . Протоколы № 1 и № 2 собрания акционеров. 4 . Справка из банка о наличии оплаченного уставного фонда в сумме 9000000 млн. грн .       5.Другие необходимые документы. Что будет основанием для отказа в выдаче лицензии новообразованной страховой компании? Задача 1.6 . Определить величину страхового платежа , который страховая компания должна вернуть страхователю вследствие досрочного прекращения договора страхования автотранспортных средств по требованию страхователя , согласно данным , приведенным ниже. 1 . Срок, на который заключен договор страхования , - 12 мес . 2 . Период времени, в течение которого действовал договор страхования , - 4 мес .           3.Страховий платеж , уплаченный страхователем согласно договором страхования, - 45 000 грн .           4.Виплата страхового возмещения , осуществленная страховщиком вследствие страховых случаев , - 150 000 грн.           5.Расходы на введение дела не учитываются. Содержательный модуль 2 . Страховая деятельность как сфера предпринимательства . Пример 1 . Определить доход страховой компании при таких данных: страховые взносы , собранные в течение года - 2 млн. 100 тыс. грн. Премия, полученная от перестраховщиков за риски , принятые в перестрахования, - 570 тыс. грн . , Компания заключила с банком депозитный договор , по которому разместила средства в сумме 5 млн. 600 тыс. грн . под 15 % годовых. За помещение, сданное в аренду , страховая компания получит поступления в сумме 148 тыс. грн . Реализовав право регрессного требования от лиц , ответственных за ущерб , компания получила в сумме 260 тыс. грн . Доход страховой компании равна сумме показателей , приведенных в условиях примера, рассматривается , то есть: 2100 + 570 + 352 + 5600 • 0,15 + 148 + 160 = 4170 тыс. грн . Пример 2 . Рассчитать расходы страховой компании, выплатила страховое возмещение в сумме 1 млн. 390 тыс. грн. Передала перестраховщикам перестраховочную премию в сумме 790 тыс. грн. Вернула страхователям страховую премию по договорам страхования , прекращенными досрочно , в сумме 250 тыс. грн. отчислили в страховые резервы , связанные с проведением страховщика свободно -правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств , 160 тыс. грн . Услуги специалистов ( аварийных комиссаров и юристов) обошлись компании в сумме 215 тыс. грн . Расходы на ведение дела составили 750 тыс. грн . Расходы страховой компании равны сумме показателей , приведеннынных в условиях примера, рассматривается , то есть: 1390 + 790 + 250 + 160 + 215 + 750 = 3555 тыс. грн . Пример 3 . Определить размер заработанных страховых премий по таким данным : поступления страховых платежей - 5 млн. 500 тыс. грн. Страховые премии , переданные перестраховщикам - 1 млн. 200 тыс. грн. Резерв незаработанных премий на начало отчетного периода -2 млн. 100 тыс. . грн . , доля перестраховщика в резерве незаработанных премий на начало отчетного периода - 900 тыс. грн. резерв незаработанных премий на конец отчетного периода - 3 млн. 600 тыс. грн . , доля перестраховщика в резерве незаработанных премий на конец отчетного периода - 1 млн. 500 тыс. грн . Заработанная страховая премия (страховые платежи) определяется по формуле ССП = ( РНПпоч - ЧПпоч ) + ( СП - ПП) - ( РНПкин - ЧПкин ) где РНПпоч - резерв незаработанных премий на начало отчетного периода ; ЧПпоч - доля перестраховщика в резерве незаработанных премий на начало отчетного периода ; СП - страховые премии , которые поступили в отчетном периоде ; ЧП - страховые премии , переданные перестраховщикам ; РНПкин - резерв незаработанных премий на конец отчетного периода ; ЧПкин - доля перестраховщика в резерве незаработанных премий на конец отчетного периода . Прибыль отчетного периода страховой компании равна сумме прибыли от страховой , инвестиционной и иной деятельности. Эти три источника , в первую очередь , присущие страховым компаниям с обще ¬ го ( рискового ) страхования. Страховые компании по страхованию жизни могут получать прибыль только за счет двух источников : на ¬ погрузки к тарифу -нетто и инвестиционного дохода . При определенных обстоятельствах инвестиционный доход является основным источником дохода . Применив записанную выше формулу , получим : ССП = (2100 - 900) + (5500 - 1200 ) - ( 3600 - 1500) = 3400 тыс. грн. Пример 4 . Определить доходы и расходы страховщика от страховой деятельности и прибыль на основе показателей ( тыс. грн . ) , Приведенные ниже :

Страховые взнос, собранные в течение года	3500
Страховые премии, переданные перестраховщикам	775
Премия, полученная от перестраховщиков за риски , принятые в перестрахование	780
Комиссионное вознаграждение за перестрахование	128
Страховое возмещение, полученное от перестраховщиков	980
Возвращенные суммы из централизованных страховых резервов	150
Возвращенные суммы по техническим резервов отличных резерв незаработанных премий	125
Выплаты страховых возмещений	1250
Выплаты страховых возмещений перестраховщикам	680
Отчисления в централизованные страховые резервы	195
Отчисления в технические резервы другие , чем резерв незаработанных премий	138
Резерв незаработанных премий на начало отчетного периода	850
Резерв незаработанных премий на конец отчетного периода	1800
Оплата услуг специалистов (сюрвейерив. адвокатов и т.п. )	180
Доход от инвестиций	860
Реализация права регрессного требования от лиц, ответственных за ущерб	190
Расходы на ведение дела	480

Находим : 1 ) доход страховой компании , который состоит из страховых взносов , собранных в течение года , + премия , полученная от перестраховщиков , + комиссионное вознаграждение за перестрахование + страховое возмещения , полученное от перестраховщиков , + возвращенные суммы из централизованного страховых резервов + возвращенные суммы по техническим резервов отличных резерв незаработанных премий + доход от инвестиций + реализация права регрессного требования от лиц , ответственных за ущерб : 3500 + 780 + 128 + 980 + 150 + 125 + 860 + 190 == 6 млн. 713 тыс. грн. 2) расходы страховой компании , состоящие из страховых премий , переданных перестраховщикам , + выплаты страховых возмещений + выплаты страховых возмещений перестраховщикам + отчисления в централизованные страховые резервы + отчисления в технические резервы другие , чем резерв незаработанных премий + оплата услуг специалистов + расходы на ведение дела : 775 + 1250 + 680 + 195 + 138 + 180 + 480 = 3 млн. 698 тыс. грн. 3 ) заработанную премию, в нашем примере состоит из резерва незаработанных премий на начало отчетного периода + страховые премии , которые поступили в отчетном периоде , - страховые премии , переданные перестраховщикам - резерв незаработанных премий на конец отчетного периода : 850 + 3500 - 775 - 1800 = 1 млн. 775 тыс. грн. 4 ) прибыль страховщика , равный разнице между доходом , взятым с учетом заработанной премии , и расходами : 6713 - 3500 + 1775 - 3698 = 1 млн. 290 тыс. грн . Пример 5 . Оценить финансовую устойчивость страховых компаний А и Б что - к финансовой устойчивости страхового фонда при следующих условиях: страховая компания А имеет: страховых платежей (доходов ) 10 млн. грн . , сумма средств в резервных фондах - 2,5 млн. грн . , сумма страховых возмещений - 4 млн. грн . , расходы на ведение дела - 1 млн. грн. страховая компания Б имеет: страховых платежей 7 млн. грн . , сумма средств в резервных фондах - 2 млн. грн . , сумма страховых возмещений - 3 млн. грн . , расходы на ведение дела - 1 млн. грн . Для оценки финансовой устойчивости страховых операций используют коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда : КСФ = ( ΣД + ΣЗФ ) / ΣВ где - ΣД - сумма доходов за отчетный период , руб.         ΣЗФ - сумма средств в резервных фондах , руб.         ΣДВ - сумма расходов за отчетный период , равной сумме страховых возмещений и расходов на ведение дела, грн . Чем больше коэффициент устойчивости страхового фонда , тем выше финансовая устойчивость страховых операций . Находим коэффициенты финансовой устойчивости страхового фонда : для страховой компании А : КСФА = (10 +2,5 ) / ( 4 +1 ) = 2,5 для страховой компании Б : КСФБ = ( 7 +2 ) / ( 3 +1 ) = 2,25 КСФА > КСФБ Таким образом, страховая компания А финансово более устойчива , чем страховая компания Б.

Пример 6 . Страховая компания , которая осуществляет страхование жиз ¬ ни, имеет долгосрочные резервы в объеме 6 млн. грн . Определить нормы ¬ тивно показатель платежеспособности . Нормативный запас платежеспособности страховой компании, осу - ет страхование жизни , на любую дату равен вели ¬ чине , которая определяется путем умножения общей величины дов ¬ гострокових обязательств ( математического резерва ) на коэффициент 0,05 . Определяем нормативный показатель платоспро ¬ можности путем умножения величины долгосрочных резервов на коэффициент 0,05 , то есть 6000000 • 0,05 = 300 тыс. грн . Понятно , что для обеспечения платежеспособности страховой компании ее запас должен превышать 300 тыс. грн . Задачи для самостоятельного решения . Задача 2.1 . Определить доход страховой компании от страховой деятельности на основании данных , приведенных ниже : Собрано страховых платежей на сумму 860 тыс. грн . Уплаченная страховое возмещение на сумму 390 тыс. грн . Страховые премии , уплаченные перестраховщикам - 240 тыс. грн . Страховое возмещение , полученное от перестраховщиков , на сумму 150 тыс. грн . Возвращены технических резервов отличных резерв незаработанных премий - 25 тыс. грн . Задача 2.2 Определить размер налога от прибыли 136,67 тыс. грн . , Который страховщик получил от реализации ценных бумаг , в соответствии с требованиями законодательства на дату решения задачи . Задача 2.3 Рассчитать нормативный запас платежеспособности страховой компании при общей сумме страховых выплат за текущий год - 485 тыс. грн . и выплат , уплаченных перестраховщиками , -110 тыс. грн . Сумма поступлений страховых премий - 740 тыс. грн . Задача 2.4 Определить доходы и расходы страховщика от страховой деятельности и рассчитать прибыль на основе приведенных данных ( тыс. грн . ) :

Страховые взносы, собранные в течение года	5300
Страховые премии, переданные перестраховщикам	1250
Премия, полученная от перестраховщиков за риски , принятые в перестрахование	910
Комиссионное вознаграждение за перестрахование	213
Страховое возмещение , полученное от перестраховщиков	1380
Возвращенные суммы из централизованных страховых резервов	250
Возвращенные суммы по техническим резервов отличных резерв незаработанных премий	275
Выплаты страховых возмещений	1950
Выплаты страховых возмещений перестраховщикам	776
Отчисления в централизованные страховые резервы	204
Отчисления в технические резервы другие , чем резерв неза разработанных премий	238
Резерв незаработанных премий на начало отчетного периода	780
Резерв незаработанных премий на конец отчетного периода	1620
Оплата услуг специалистов ( сюрвейеров , адвокатов и т.п. )	150
Доход от инвестиций	980
Реализация права регрессного требования	169
Расходы на ведение дела	640

Задача 2.5 . Дайте оценку финансовой устойчивости страховых компаний на основании анализа финансовой устойчивости страхового фонда при таких данных: страховая компания А имеет: доходов на сумму 22,1 млн. грн . , сумма средств в резервных фондах - 17,0 млн. грн . , сумма расходов - 17,3 млн. грн . , расходы на ведение дела - 3,2 млн. грн. страховая компания Б имеет: доходов на сумму 3,75 млн. грн . , сумма средств в резервных фондах - 3,22 млн. грн . , сумма расходов - 2,3 млн. грн . , расходы на ведение дела - 274,4 тыс. грн . Задача 2.6. Определить доходы и расходы страховщика от страховой деятельности другой , чем страхование жизни , и прибыль, полученная за год, на основе данных , указанных ниже.

Название показателя	Сумма, тис. грн.
	1-й год	2-й год	3-й год
Страховые взносы, собранные в течение года	2100	2800	3400
Принятые в перестрахование риски	350	520	750
Полученная комиссионное вознаграждение за перестрахование	50	120	160
Увеличение резерва незаработанной премии	290	450	680
С централизованных страховых резервных фондов и технических резервов возвращено	500	450	740
Уплаченные страховые возмещения	1100	1350	1420
Уплаченные страховые возмещения перестраховщикам	340	410	250
Отчисления в централизованные страховые резервные фонды и технических резервов	420	280	610
Расходы на ведение страхового дела	250	360	480

Содержательный модуль 3 . Виды страхования . Пример 1. Страховая компания заключила договор страхования с компанией на страхование зданий и оборудования на сумму 900 тыс. грн . Договор страхования предусматривает безусловную франшизу в размере 3 % страховой суммы. Тарифная ставка по этому виду страхования составляет 0,65 %. Определить размер страхового платежа и страхового возмещения , если ущерб составил 350 тыс. грн . определяем : 1 ) размер страхового платежа : 900000 • 0,65 / 100 = 5850 грн . ; 2 ) величину франшизы: 900000 • 3 / 100 = 27 000 грн. ; 3 ) сумму страхового возмещения : 350000 - 27000 = 323000 грн .

Пример 2 . Определить условия получения максимального при ¬ Бутко предпринимателем , если он не обращается к страхованию при создании собственного резерва средств и при обращении к услугам страховщик для страхования рисков в случае намерения заняться посреди ¬ кой деятельностью между производителем и розничной торговлей. Выходные данные: основной капитал - 100 тыс. грн . , приобретение автомобиля - 40 тыс. грн. стоимость страховой защиты основных средств составляет 6 % страховой суммы. Определяем условия получения максимальной прибыли , который будет получен при использовании максимального значения обращений ¬ вых средств . Есть 100 000 - 40 000 = 60 000 - максимальное значение оборотных средств . Статистические данные свидетельствуют , что автотранспорт более подвержен влиянию непредвиденных событий : ДТП , стихийные бедствия , противоправные действия третьих лиц. Поэтому предпринимателю необходимо применять механизм самострахования , который реализуется путем приобретения аналогично ¬ ного транспортного средства и нахождения его в отстойнике . При этом оборотных средств у предпринимателя остается существенно мен ¬ ше, а именно: Пmax ​​= 100000 - 2 • 40 000 = 20 000 грн . Эту сумму предприниматель может использовать как оборотные средства. Прибыль при этом будет в 2 раза меньше максимального. действительно : П = ( 20000 / 40000 ) • Пmax = 0,5 Пmax При обращении предпринимателя к страховой компании расчет будет та-ким: страховой платеж за страхование основных средств составит 40000 • 0,06 = 2400 грн . ; расходы предпринимателя в этом случае составлять 2400 + 40000 = 42400 грн . Оборотные средства предприниматель будет в размере: 100000 - 42400 = 57600 грн . , что примерно равно максимальному значению . Это позволяет констатировать , что предприниматель может получить в этом случае макси ¬ ный доход . И если что-то случится с его автомобилем , то он получит средства на его восстановление .

Пример 3 . По смете общая стоимость стекла ¬ дает 1,34 млн. грн . Установленный договором лимит ответственности перед третьими лицами составляет 250,0 тыс. грн . Страховой и ¬ риф - 0,55 % страховой суммы. Договором предусмотрена безусловная франшиза в размере 50,0 тыс. грн . по каждому страховому случаю . Во время пробивания скважины под опоры строителем был поврежден водовод . Жаль результате аварии водовода составила 456,0 тыс. грн . Определить сумму страхового платежа и страхового возмещения. определяем : 1 ) величину страхового платежа : ( 1340000 + 250000 ) • 0,0055 = 8745,0 грн . ; 2 ) страховое возмещение : 456000 - 50000 = 406000 грн . Пример 4 . Согласно условиям договора страхования тепловой электростанции общая страховая сумма рассчитывалась как сумма стекла ¬ довых оборудования. Вследствие аварии вышли из строя и требуют полной замены трубопровод подачи воды к котлам и паропровод свежего пара (страховые суммы равны соответственно 165 и 278 тыс. грн . ) . Стоимость аварийных работ по устранению последствий аварии - 96 тыс. грн . Франшиза составляла 2 % страховой суммы каждой составляющей оборудования и 3% стоимости восстановительных работ . Рассчитать вели ¬ чина страхового возмещения , которое получит страхователь . Сумма страхового возмещения определяется следующим образом : ( 165 + 278 ) ( 1 - 0,02 ) + 96 ( 1 - 0,03 ) = 527,26 тыс. грн . Пример 5 . По рыночной стоимостью 500 тыс. грн . жилой дом был застрахован на сумму 300 тыс. грн . Из-за наступления страхового случае стоимость восстановительных работ с учетом износа достигла 180 тыс. грн . Определить возмещение , которое получит стра ¬ хувальник . Сумма страхового возмещения определяется следующим образом : W = ( 180 * 300 ) / 500 = 108,0 тыс. грн . Пример 6 . Гражданин Петренко В.А. заключил договор о охра ¬ рону квартиры с помощью средств сигнализации на сумму 100 тыс. грн . и договор страхования имущества на сумму 75 тыс. грн . Во время действия обоих договоров из квартиры похищено имущество на сумму 190 тыс. грн . , В т.ч. ювелирных изделий, не были застрахованы по особому договору - на 45 тыс. грн . Органы внутренних дел в соответствии с договором об охране квартиры выплатили 100 тыс. грн . Определить размер страхового возмещения, гражданин Петренко В.А. получил от страховой компании. определяем : 1 ) размер ущерба: 190-45 = 145 тыс. игры. Страховая компания на основании перечня похищенного имущества , представленного страхователем и подтвержденного органами МВД , определила ущерб в сумме 145 тыс. грн . , Поскольку ювелирные вы ¬ делай ни были застрахованы по особому договору ;

2) размер страхового возмещения:

145 - 100 = 45 тис. грн.

Размер страхового возмещения уменьшена на сумму, выплаченную органами внутренних дел.

Пример 7. В договоре страхования ответственности нотариуса предусмотрена страховая сумма 25 тыс. грн., условная франшиза - 1 тыс. грн. В результате упущения, совершенного при исполнении служебных обязанностей, нанесен ущерб клиенту в размере 21 тыс. грн. Кроме того, расходы, произведенные предъявителем претензии, составили 1,5 тыс. грн., Расходы, произведенные нотариусом без согласия страховщика, - 0,4 тыс. грн. Определить страховое возмещение, выплаченное страховщиком клиенту нотариуса.

Определим:

1) ущерб, допущенный в результате страхового случая:

21 + 1,5 + 0,4 = 22,9 тис. грн;

2) страховое возмещение клиенту нотариуса, выплаченое страховщиком, - 22,5 тис. грн.

Поскольку франшиза условная, и ущерб превышает её, то при расчёте страхового возмещения франшиза не учитывалась.

Пример 8. Определить размеры страхового платежа и страхового возмещения по договору страхования каско буксира на период строительства. Страховая стоимость рассчитывается как окончательная стоимость контракта плюс 25%. Предварительная стоимость контракта 10,24 млн. грн. и состоит из: строительства корпуса буксира, монтажа оборудования, испытаний - 3,0 млн. грн., материалы, оборудование и комплектующие- 7,24 млн. грн..

Срок страхования по 01.10 текущего года в 01.10 следующего года. Франшиза безусловная - 100 тыс. грн. по каждому страховому случаю. Страховой тариф - 0,54%.

При строительстве произошли два страховых случая: 27 июля в результате пожара повреждено и требует ремонта стоимостью 136,0 тыс. грн. дизель-генератор, который находился на складе предприятия перед монтажом на судне;

16 октября в результате столкновения на ходовых испытаниях с причалом корпус буксира получил повреждения (стоимость работ по устранению повреждений - 184,89 тыс. грн.).

Определим:

1) предварительный платеж на дату подписания договора

СП = 10240 • 0,0054 = 55,296 тис. грн.

После сдачи судна заказчику будет произведен перерасчет страхового платежа согласно фактической стоимости строительства буксира;

2) размер возмещения:

Первая страховое событие

136 — 100 = 36 тис. грн.;

Второе страховое событие

184,89 - 100 = 84,89 тис. грн.

Пример 9. Судостроительные риски, связанные со строительством танкера стоимостью 25 млн. долл.. США, страхуются на условиях предупреждения Института лондонских страховщиков.Определить страховой платеж за страхование строительства танкера сроком 12 мес., если базовая тарифная ставка, определенная ведущим андеррайтером состоящего из синдикатов лондонского страхового рынка, составляет 0,36 %, к которому прилагаются 0,036 % за каждый месяц строительства. Строительство танкера продолжалось 14 мес. По договору страхования предоставляеться возможность пролонгации действия договора страхования, но не более чем на 3 мес.

 Определяем :

1) тарифну ставку на строительство танкера в течении 14 мес.:

Т= 0,36 + 0,036 • 14 = 0,864 %;

2) страховой платеж за весь срок строительства танкера

СП =25000000 • 0,00864 = 216 тис. дол. США.

Пример 10. Объект стоимостью 5 млн. грн. застрахован по договору тремя страховщиками: первым - на сумму 1,5 млн. грн., второй - на сумму 1 млн грн, третьего - на сумму 2,5 млн. грн. В результате страхового случая (произошел пожар) объекта перед сатаной убыток в сумме 1,2 млн. грн. Определить размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Определяем размер выплаты каждым страховщиком:

першим: 1,2 * (1,5/5)= 360 тис. грн.;

другим: 1,2 * (1/5) = 240 тис. грн.;

третім: 1,2 * (2,5/5) = 600 тис. грн.

Пример 11. Перестраховщик обязуется брать на собственное содержание 30% страховой суммы, а остальные 70% - передавать в перестрахование. Лимит установлен в 200 тыс. грн. Определить распределение риска, если объем ответственности, принятой перестаховщиком составляет 370 тыс. грн.

Риск 370 тыс. грн. распределяется следующим образом:

111тис.грн. - содержание перестраховщика, 259 тыс. грн. – доля риска, приходящегося на перестраховщика, но лимит его ответственности составляет;

200 тыс. грн., Которые он и принимает; 59 тыс. грн. остаются за пределами этого договора.

Распределение убытков по договору происходит пропорциональном участии сторон. Например, если по риску рссмотренном выше составлял80 % , то есть в сумме 296 тыс. грн., То 88 тыс. грн.. платит перестраховщик , 207 тыс. грн . якобы при ¬ падают на перестраховщика . С учетом лимита ответственности перестраховщика на его долю приходится только 200 тыс. грн .

Задачи для самостоятельного решения. Задача 3.1 . Страховая сумма по договору страхования обору ¬ дования цеха по производству мебели составляет 879,0 тыс. грн . Настоящая рыночная стоимость оборудования-1 млн. 120 тыс. грн. Определить общий размер страхового платежа, если годовой тариф на страхование - 0,65 % , а срок, на который заключен договор, равна: 8 мес ; 156 дней. Задача 3.2 . При проведении работ по строительству зернотока произошел пожар. Убытки состояли из следующего, уничтожено материалов на сумму 234 тыс. грн., Оборудование на сумму 28,0 тыс. грн ., Расходы по расчистке территории - 46,6 тыс. грн. Строительство по застрахованным на 100 % рыночной стоимости составляющих. Безусловная фран ¬ шиза - 18,0 тыс. грн. по каждому страховому случаю. Определить размер страхового возмещения. Задача 3.3. Страховая компания согласно заключенному договору добровольного страхования предоставляет страховую защиту фермерскому хозяйству по урожаю пшеницы на основе следующих данных: площадь посева - 250 га , средняя урожайность пшеницы за предыдущие 5 лет -25 с. с 1 га , фактическая урожайность - 21 ц . с 1 га , закупочная цена пшеницы - 70 грн. за 1 ц., объем ответственности страховщика-75 %. Определить размер ущерба и объем страхового возмещения в результате недобора урожая пшеницы. Задача 3.4 . Для расчета тарифной ставки по страхованию профессиональной ответственности аудиторов используются такие по ¬ показатели: экспертная оценка вероятности наступления страхового случая -0,006; средняя страховая сумма-35 тыс. грн; среднее возмещение при наступлении страхового случая -16 тыс. грн. количество договоров - 100 , коэффициент гарантии безопасности - 0,95 ; доля нагрузки в структуре страхового тарифа 15%. Определить размер тарифной ставки. Задача 3.5 . Определить размер возмещения по договору добровольного страхования ответственности владельца водного транспорта. Экспертизой было установлено , что вред за уничтожение 13,6 тонн груза составляет 644,56 тыс. грн . , За повреждение 2,34 тонн груза - 96789 грн. Стоимость груза не было отмечено во время перевозки. Лимит ответственности перевозчика ограничивается 2 СПЗ за 1 кг поврежденного или утраченного . Принять , что 1 СДР равен 1,3 евро , пересчет евро в гривне вы полнить по официальному курсу НБУ на дату решения задачи .

Задача 3.6 . Груз резидента Украины перевозился морским судном . В результате пожара на судне было полностью уничтожено 20,4 тонн груза . Определить возмещение, страховщик обязан выплатить по договору добровольного страхования ответственности перевозчика . Безусловная франшиза по договору составляет 1200 долл. .США . Официальный курс НБУ на дату страхового вы случая составлял 8,00 грн . за 1 долл.. США . Данные , которых не хватает взять из предыдущей задачи. Задача 3.7 . Гражданин Денисенко А.Т. заключил договор обязательного страхования ответственности владельца оружия со страховой компанией , согласно которому страховая сумма составляет: за вред, причиненный жизни и здоровью третьих лиц -11 тыс. грн.. за ущерб, причиненный имуществу третьих лиц - 30 тыс. грн. В течение действия договора произошел страховой случай , в результате которого был нанесен ущерб имуществу третьего лица в сумме 40 тыс. грн .. Определить размер страхового возмещения, страховая компания должна оплатить пострадавшему. Задача 3.8. Определить страховой платеж по договору добровольного страхования каско судна согласно следующим данным : страховая сумма - 1,2 млн. грн . , Годовой страховой тариф - 1,45 % , Термия страхования - с 1 мая по 30 октября, страховщиком предоставлена ​​скидка 5 % к страховому платежу за отсутствие страховых случаев за предыдущий срок страхования.

Задача 3.9. Определить размер страхового возмещения по договору добровольного страхования каско судна , которое принадлежит резиденту Украины,на основании следующих данных: убытки по страховому случаю - 150 тыс. дол. США ; страховая сумма-2,1млн. грн. франшиза (безусловная)- ,5 % страховой суммы. Примечание . Официальный курс НБУ на дату подписания договора 8 грн . за 1 долл. . США , на дату совершения страхового случая - 7,92 игре за 1 долл. . США.

Задача 3.10. Страховыми событиями по договору страхования является гибель и повреждения судна вследствие каких-либо причин. Во время проведения ремонта судна выполнялись пробные пуски главного двигателя , который после этого вышел из строя. Стоимость ремонта двигателя составила 23 тыс. грн . Если этот случай относится к страховому , определить размер страхового возмещения на основании следующих данных: страховая сумма - 450 тыс. грн., франшиза (условная)-0,6 %.

Задача 3.11. Определить размер страхового возмещения по договору добровольного страхования каско судна, принадлежащего нерезиденту Украины,на основании следующих данных: страховая сумма-2,0 млн. дол. США; франшиза (безусловная)-0,5% страховой суммы; убытки по страховому случаю составляют 150 тыс. дол. США за буксировку поврежденного судна к месту ремонта, 80 тыс. долл. . США за ремонт судна , 15 тыс. долл.. США за услуги юридическое фирмы , 2500 дол. США за услуги сюрвейера за определение повреждений, полученных судном. Задача 3.12 . Во время нахождения морского буксира в ремонте вследствие страхового случая (посадка на мель ) на судне имел место пожар . Определить размер страхового возмещения по двум страховым случаям по договору добровольного страхования каско судна на основании следующих данных: убытки по страховому случаю ( посадка на мель ) - 150 тыс. грн .. за ремонт корпуса буксира; убытки от пожара во время ремонта-80 тыс. грн..; страховая сумма-800 тыс. грн..; франшиза (безусловная)-0,6 % страховой суммы. Задача 3.13 . Риск повреждения вследствие пожара дома (страховая сумма - 1200000 грн., Страховой тариф - 0,2 % ) было перестраховано на следующих условиях: собственное содержание страховщика -25 % , содержание перестраховщика А - 45 % , перестраховщика Б -30 % страховой суммы. Тариф в перестрахование составил 0,16 %. Определить размер платежа перестраховщикам А и Б.

Задача 3.14 . По квотным перестрахованием перестраховщик принимает на свою ответственность 25 % страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий , но не более 100 тыс. грн . Цедент заключил договоры страхования : первый - на сумму 300 тыс. грн . , Второй - на сумму 360 тыс. грн , третьего - на сумму 540 тыс. грн . Финансовые возможности цедента-270 тыс. грн. Какой объем страховой суммы возьмет на свою ответственность пе ¬ рестраховик и соответственно получит от перестраховщика страховой премии , уплаченной страхователем , если страховой тариф - 0,5 % страховой суммы , а комиссионное вознаграждение цеденту равна 10 %. Сделать вывод о преимуществах и недостатков квотного перестрахования. ! ВАЖНО. Более задач по курсу можно найти в Рекомендованном Министерством образования и науки Украины как учебное пособие для студентов вузов «Сборнике задач по страхованию » за авторством Борисенко В.Д. , Кисетова Ю.В., Тубальцева А.М. , издательства Национального Университета Кораблестроение [ дополнение 1]. ІІІ.3. Тестовые задания по курсу: