4.2. Государственные органы, осуществляющие регулирование страхования в Украине.

Украина имеет орган государственного надзора за страховой деятельностью. Согласно постановлению Кабинета Министров Украины № 166 от 14.03.1993 г. был создан Укрстрахнадзор, который подчинялся Кабинету Министров и обеспечивал реализацию государственной страховой политики. До 01.03.2000 г. со стороны государства наблюдением и контролем в страховании занимался Комитет по делам надзора за страховой деятельностью. В Законе Украины " О страховании " в редакции 04.10.2001 г. предусмотрено осуществление государственного надзора за страховой деятельностью в Украине Уполномоченным органом и его органами на местах. Сегодня таким органом является Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины , которая создана и действует на основании Постановления, утвержденного Указом Президента Украины от 04.04.2003 г. № 292 /2003 с изменениями и дополнениями ( в редакции от 12.09.2005 г. ).

Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины является центральным органом исполнительной власти со специальным статусом. Это специально уполномоченный орган исполнительной власти в сфере регулирования рынков финансовых услуг в пределах, определенных законодательством. Она руководствуется в своей деятельности Конституцией и законами Украины, актами Президента Украины и Кабинета Министров Украины, а также Постановлением.

Основной задачей Госфинуслуг является проведение единой и эффективной государственной политики в сфере предоставления финансовых услуг и содействие интеграции в европейский и мировой рынки.

Госфинуслуг по надзору и регулированию страховой деятельности осуществляет следующие виды деятельности:

• осуществляет контроль за достоверностью информации, предоставляемой участниками рынков финансовых услуг;

• определяет профессиональные требования к руководителям, главным бухгалтерам финансовых учреждений и может требовать увольнения с должностей лиц, не соответствующих установленным требованиям чтобы занимать эти должности;

• ведет Единый государственный реестр страховщиков (перестраховщиков);

• устанавливает перечень посреднических услуг в страховании и перестраховании;

• определяет порядок регистрации страховых и перестраховочных брокеров и ведет государственный реестр страховых и перестраховочных брокеров, выдает свидетельства о включении страховых и перестраховочных брокеров в этот реестр;

• определяет порядок формирования уставного фонда страховщика ценными бумагами , которые выпускаются государством , по их номинальной стоимости;

• утверждает положение о централизованных страховых резервных фондах;

• устанавливает объемы страховых обязательств в зависимости от видов договоров страхования жизни, а также минимальные сроки действия договоров страхования жизни;

• определяет порядок и условия ведения персонифицированного (индивидуального) учета договоров страхования жизни;

• устанавливает по согласованию с Национальным банком Украины размеры кредитов, порядок и условия их выдачи страхователям, заключившим договоры страхования жизни;

• устанавливает квалификационные требования к лицам, которые могут заниматься актуарными расчетами, выдает им соответствующие свидетельства и осуществляет организационно - методическое обеспечение проведения актуарных расчетов;

• определяет характеристики и классификационные признаки видов добровольного страхования;

• регистрирует при выдаче лицензии на право осуществления соответствующего вида страхования правила страхования для такого вида, принятые страховщиком, а также изменения и / или дополнения к этим правилам;

• согласовывает установление Моторным (транспортным ) страховым бюро единого образца страховых свидетельств ( полисов, сертификатов), которые являются формой договора обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств ;

• осуществляет контроль за платежеспособностью страховщиков в соответствии с взятыми ими страховых обязательств перед страхователями;

• устанавливает особенности по обеспечению правопреемства относительно заключения договоров страхования в случае реорганизации страховщика.

В пределах своих полномочий Госфинуслуг имеет право:

• требовать при регистрации финансовых учреждений и лицензирования их деятельности документы, определенные законодательством Украины;

• получать в установленном порядке от финансовых учреждений отчетность и другую информацию согласно законодательству;

• осуществлять инспекцию финансовых учреждений, а также их родственных и аффилированных лиц;

• привлекать внешних специалистов, а также внешних экспертов, имеющих соответствующую квалификацию, к рассмотрению вопросов , относящихся к ее компетенции , проведение проверок ( инспектирования ) финансовых учреждений;

• требовать от должностных лиц финансовых учреждений , деятельность которых подлежит регулированию и надзору со стороны Комиссии , предоставления объяснений , необходимой информации и документов;

• устанавливать порядок и форму ведения учета договоров страхования и требований (заявлений) страхователей относительно выплаты страховой суммы или страхового возмещения;

• проводить проверки правильности применения страховщиками законодательства Украины о страховой деятельности и достоверности их отчетности по показателям , которые характеризуют выполнение договоров страхования ; назначать не чаще одного раза в год проведение за счет страховщика дополнительной обязательной аудиторской проверки с определением аудитора ;

• выдавать предписания страховщикам об устранении выявленных нарушений законодательства о страховой деятельности, а в случае их невыполнения останавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений или принимать решение об отзыве лицензий и исключения из государственного реестра страховщиков (перестраховщиков;

• выдавать предписания страховым посредникам об устранении выявленных нарушений законодательства, а в случае их невыполнения принимать решение об исключении страхового или перестраховочного брокера из государственного реестра страховых и перестраховочных брокеров;

• получать в установленном порядке от аварийных комиссаров информацию, необходимую для выполнения возложенных на нее задач, в том числе информацию об обстоятельствах и причинах наступления страхового случая и причиненный вред;

• применять к финансовым учреждениям, которые не следуют законов и других нормативно - правовых актов, регулирующих деятельность по предоставлению финансовых услуг, меры воздействия, перечисленные выше;

• обращаться в суд с иском об отмене государственной регистрации страховщика (перестраховщика) или страхового посредника в случаях, предусмотренных законом.

К исключительной компетенции Госфинуслуг относятся:

• утверждение нормативно - правовых актов, обязательных для выполнения центральными и местными органами исполнительной власти, органами местного самоуправления, участниками рынков финансовых услуг, их объединениями, по вопросам, относящимся к ее компетенции;

• принятие решений об отстранении руководства от управления финансовым учреждением в случае несоблюдения законов и других нормативно - правовых актов Украины, регулирующих деятельность по предоставлению финансовых услуг, назначения временной администрации и ее руководителя;

• одобрении решений директоров департаментов Комиссии о включении финансовых учреждений к Государственному реестру финансовых учреждений или исключения из него, а также выдачу, приостановление или аннулирование лицензий на предоставление финансовых услуг;

• утверждение лицензионных условий осуществления деятельности по предоставлению финансовых услуг, порядка осуществления контроля их соблюдения;

• определение порядка регистрации страховых и перестраховочных брокеров;

• установление квалификационных требований к лицам , которые осуществляют деятельность на страховом рынке , в том числе тех, которые могут заниматься актуарными расчетами.

Структура центрального аппарата Госфинуслуг состоит из департаментов и их подразделений, осуществляющих регулирование рынков финансовых услуг и надзор за деятельностью отдельных видов финансовых учреждений, а также управлений организационного и материально - технического обеспечения работы. Она имеет территориальные подразделения в областных центрах, городах Киеве и Севастополе.

4.3. Направления усовершенствования государственного регулирования страхования.

Государственная политика по развитию страхового рынка, закрепленная законодательно, нашла отражение в Концепции развития страхового рынка до 2010 г., утвержденной Госфинуслуг в 2005 г.

Государственная политика по развитию страхового рынка основывается на укреплении рыночных принципов деятельности его участников и использовании преимущественно косвенных методов воздействия на процессы, происходящие в сфере страхования, путем совершенствования нормативно-правовой базы и внедрения международных принципов и стандартов государственного регулирования и надзора . Эти подходы и стандарты сформированы международной организацией страховых надзоров и Комитетом по страхованию при Европарламенте. Их можно определить как:

• дальнейшую интеграцию Украины в международные страховые структуры ,

• развитие законодательной и нормативной базы ;

• разработка стандартов электронного обращения и учета ;

• создание условий для взаимовыгодной интеграции страховой и банковской систем;

• формирование объединений страховщиков в важнейших сферах страхования;

• создание оптимальной структуры по формам страхования;

• привлечение страхового рынка к решению важнейших вопросов социального страхования ;

• создание комплексной системы подготовки , переподготовки и повышения квалификации кадров .

Стратегические задачи по повышению конкурентоспособности национальных страховых компаний и страховых посредников должны быть направлены на создание стабильного страхового рынка, способный конкурировать в условиях глобализации и обеспечивать Украине достойное место на мировом рынке . При этом важным является создание условий для расширения спектра страховых услуг , содействие концентрации страхового рынка .Важное значение имеет интеграция Украины в мировые страховые структуры. В 1997 г. Украина первой из стран СНГ стала ассоциированным членом системы " Зеленая карта ". Госфинуслуг является членом Международной Ассоциации органов страхового надзора . Дальнейшая интеграция Украины в международные структуры позволит обогатить государственную политику по регулированию страховой деятельности согласно применяемыми в мире формами , методами и рычагами. Среди них - максимальная унификация методов государственного регулирования установленным соответствующими директивами ЕС.

С целью защиты национального страхового рынка государство осуществляет меры поэтапного и взвешенного допуска на рынок филиалов иностранных страховщиков в соответствии с международными договорами Украины , создает условия для обеспечения взаимообмена информацией между Госфинуслуг и органами страхового надзора других стран о деятельности страховщиков , их филиалов , страховых посредников и страховых групп (страховых холдингов ) .Совершенствование системы правового обеспечения развития страхового рынка будет способствовать созданию конкурентной среды и равных условий для деятельности страховщиков, что позволит повысить качество страховых услуг и снизить их стоимость. Дальнейшее развитие законодательной и нормативной баз предусматривает разработку и принятие ряда законодательных актов , которые развивают страховое законодательство Украины . Много говорится отечественными специалистами и об изменении титульного Закона " О страховании " , новая редакция которого разработана в 2004 г. Требуют доработки и принятия законодательно - нормативные акты прежде всего в отраслях перестрахования и страхового посредничества . Важно также законодательно и нормативно усовершенствовать систему страхования жизни , медицинского и пенсионного страхования , деятельности обществ взаимного страхования и т.д. . Важным является развитие негосударственного социального страхования .

Требует безотлагательного упорядочения нормативная база в области учета, статистической и бухгалтерской отчетности , аудита . Необходима комплексная система финансовых показателей и их расшифровок с учетом специфики страховой деятельности ( отдельные формы отчетности для налоговых и статистических органов , органов страхового надзора , а также прессы и страхователей ) . Формирование страхового рынка требует объективного информирования участников об основных условиях , требования и риски в процессе их деятельности . Для повышения уровня страховой культуры населения необходимо обеспечить прозрачность деятельности участников страхового рынка и ввести программы информирования населения через средства массовой информации о состоянии и перспективах страхового рынка , преимущества получения страховых услуг.

Развитие страхового рынка требует решения многих актуальных вопросов через объединение страховщиков , специализирующихся на важнейших направлениях страховой деятельности . В Украине распространена такая форма , как страховые бюро. Членство в таких бюро, созданные в соответствии с решениями Правительства , является обязательным для страховщиков , получивших лицензию на определенный вид деятельности . Первым из них стало Моторное ( транспортное) страховое бюро . Оно объединило страховщиков , которые осуществляют страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Далее в соответствии с законодательством Украины создано Морское и Авиационное страховые бюро - объединение страховщиков , страхующих морские и авиационные риски . Создан Ядерный страховой пул , запланировано создание Космического страхового бюро . Особенностью бюро является то , что законодательное регулирование и надзор со стороны государства здесь органично сочетаются с саморегуляцией со стороны страхового рынка . При этом государство не вмешивается в конкурентную борьбу , а осуществляет надзор через наблюдательные Рады, что есть в каждом бюро.

Государственная политика должна также совершенствоваться через оптимизацию соотношения между обязательным и добровольным страхованием. Изменение перечня видов страхования, особенно обязательного, - довольно сложная процедура , которая требует внесения изменений в Закон " О страховании " . Для усовершенствования соотношение между формами страхования следует , во-первых , рассмотреть возможность снижения действующих видов обязательного страхования , во-вторых , упорядочить условия и порядок их осуществления , в-третьих , вводить новые виды только в случае реальной необходимости. Упорядочение обязательного страхования следует провести , прежде всего, для таких видов, как авиационные и морские риски , потеря урожая , несчастные случаи на транспорте.

Для дальнейшего развития страхового рынка и предотвращения необоснованного утечки средств за границу необходимо укрепить национальный перестраховочный рынок и усовершенствовать надзор за перестраховочной деятельностью.

Страховой рынок должен более активно привлекаться государством к решению вопросов социального страхования. Одними из приоритетных направлений развития страхового рынка является личное страхование , долгосрочное страхование жизни , участие страховщиков в системе негосударственного пенсионного обеспечения и введение обязательного медицинского страхования , что будет способствовать повышению роли частного сектора в выполнении социальных программ и уменьшению расходов государственного бюджета . Государство окажет поддержку развития социально значимых видов страхования путем введения соответствующей стимулирующей налоговой политики , уменьшение количества обязательных видов страхования и усиления государственного надзора за их внедрением и осуществлением , совершенствование нормативно-правовой базы по внедрению обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.Важное значение имеет создание комплексной системы подготовки , переподготовки и повышения квалификации кадров для страхования. Следует наладить двухуровневую подготовку по Болонской системе . Базовый бакалаврский уровень должен обеспечивать овладение фундаментальными знаниями в области финансов , экономики и страхования; им ограничится молодежь после получения среднего образования и специалисты с небольшим практическим опытом в страховании . Уровень магистра необходим для тех , кто имеет образование бакалавра по экономике и имеет значительный опыт работы на страховом рынке , особенно это касается лиц с опытом руководящей работы. К задачам государства также относится регулирование системы краткосрочной переподготовки кадров по узким вопросам , таким как актуарные проблемы , перестрахования и др. .

Большого внимания требует также усиление влияния государства на инвестиционную политику страховщиков с целью увеличить надежность всех видов страхования и прибыльности страхования жизни .

Следует расширять права страховщиков и страхователей на сохранение тайны страхования. Конфиденциальная информация относительно деятельности и финансового состояния страхователя , которая стала известной ему во время взаимоотношений с клиентом или с третьими лицами при осуществлении деятельности в сфере страхования, разглашение которой может нанести материальный или моральный вред клиенту , является тайной страхования . Информация о юридических и физических лицах , которая содержит тайну страхования, предоставляется страховщиком в четко определенных Законом случаях , которые могут быть связаны с нарушением законодательства со стороны страхователя. Ограничения относительно получения информации, содержащей тайну страхования , не распространяются на служащих Госфинуслуг , следовательно , следует расширить их ответственность за разглашение тайны страхования.