Тема 3 страховые риски и их оценка

3.1 . Понятие и виды рисков. Понятие риска вообще связывается с осознанием опасности , угрозы , ненадежности неопределенности , неуверенности , случайности , которые могут привести к вреда или ущерба . В экономической литературе распространенным является утверждение , согласно которому риск по своей природе неопределенностью. Состояние неопределенности возникает , если заранее нельзя однозначно определить связи между элементами и последствиями любого процесса . Неопределенность порождается непредсказуемостью конечного результата , который может совпадать или не совпадать с ожидаемым . Такая неопределенность обусловлена ​​как субъективным восприятием явлений , так и объективными факторами . Понятие неопределенности служит для теоретического обоснования и понимания риска , но не имеет практического применения в страховании . Риск же имеет практическое применение , поэтому нужно перейти от субъективной неопределенности и случайности к объективному учета риска благодаря ее оценке математическими методами . Поэтому страхованием обеспечивается защита только от тех событий , вероятность которых можно точно оценить . Эта вероятность имеет учитывает такие характеристики, как частота наступления события и распределение возможного размера ущерба как абсолютной величины отрицательного отклонения фактического результата от ожидаемого по месту и времени . Негативными последствиями события могут быть не только убытки , но и косвенные потери , например , не получен ( утрачена) ожидаемый . Отсюда следует , что показатель риска страховании - это прежде всего математическое ожидание отрицательного результата вследствие непрочной ( случайной ) события, касается имущественного интереса членов общества . В страховой теории и практике понятием риска часто охватывается не только вероятность появления и размер последствий неопределенных ( случайных ) событий , но и сами такие события и объекты , на которые они оказывают негативное влияние (носители риска) . Такая неопределенность характерна как для Украины , так и для мировой страховой практики , из-за чего возникают противоречия между теоретиками , которые употребляют понятие риска в смысле количественной меры неопределенности , и практиками , среди которых преобладает предметное определение риска . Классификация рисков предназначена для их системного анализа и принятия оптимальных управленческих решений . Риски классифицируются по критериям: • происхождению, характеризуется случайным событием как причиной возникновения риска; • объектом - носителем риска; • вероятностью наступления случайного события относительно места , времени и последствий; • последствиями риска. По происхождению риски подразделяются на: • природные. Причины природных рисков ( прежде всего , это стихийные явления) не зависят от деятельности человека . Их структура и количество имеет довольно статичный характер . Возникают они из-за дождей , наводнения , землетрясения , ветер большой силы , засухи , извержения вулканов, лавины и другие природные события разрушительной силы ; • антропогенные. Причины антропогенных рисков возникают в результате деятельности человека. Им присуща динамичность , обусловленная экономическими , технологическими и организационными проявлениями развития общества; • смешанные , где смешаны природные и антропогенные причины ( например , авария ядерного реактора ). Риски по объектам подразделяются на: • имущественные - касаются имущественных объектов и имущественных интересов владельцев. Эти риски достаточно просты для описания и оценки . • личные - касаются конкретных лиц . Личность как объект риска является одновременно физическим , физиологическим и социальным телом и способна генерировать широкую гамму рисков . Личные риски подразделяются на: • финансовые - последствия которых можно выразить в денежной форме ( ущерб от стихийного бедствия , техногенной аварии и т.д. ); • нефинансовые - последствия которых оцениваются по общечеловеческим критериям ( начало карьеры , женитьба, рождение и т.д. ). Разделение рисков по размеру последствий имеет важное практическое значение, помогает разрабатывать и применять единую методологию обслуживания различных по результатам рисков. По количественному критерию риски зависимости от вероятности наступления больших или меньших материальных потерь различают на: • катастрофические . Особенностью катастрофических рисков является не только масштабность последствий , но и невозможность их предсказания и расчета. Понятие катастрофы в основном связывается с естественными причинами , но все больше этого становятся различные виды человеческой деятельности или сочетание многочисленных негативных последствий одного события , совпадение во времени и пространстве многих отдельных незначительных событий . Катастрофические риски могут угрожать нормальному существованию всего общества; • большие - это возможность события, которое наносит ущерб, значительно превышают средний уровень убытков от сопоставимых ( одинаковых по происхождению ) рисков . По сравнению с катастрофическими они менее ощутимы по результатам и легче предусматриваются; • средние; • малые; • незначительные зачастую нет смысла страховать для страхователя , ведь размеры уплаченных страховых премий сравнению с размером потенциального возмещения. В основном связь между последствиями риска и вероятностью их наступления обратный - меньше последствиями риски имеют существенно более высокую вероятность и наоборот. Понятие вероятности и тяжести последствий могут быть связаны двумя типами соотношения ( рис.3.1 ) : • первый относится к большому количеству ситуаций с высокой частотой реализации и малыми последствиями; • второй характерно для относительно редких событий с тяжелыми последствиями.

Специальными директивами ЕС большие и катастрофические риски условно разделены на крупные ( которые генерируются в наиболее рискованных областях деятельности ) и массовые ( которые нет основания относить к большим ). Последствиями некоторых случайных событий антропогенного характера могут быть положительные результаты , их вероятность называется шансом. Вероятность наступления при этом негативных результатов относится к спекулятивному риска . Поэтому по критерию возможных последствий риски разделяют на: • чистые - следствие случайного события всегда альтернативный : убытки или их отсутствие; • спекулятивные - следствием случайного события может быть ущерб, прибыль или их отсутствие. В классическом понимании страхования обслуживает только чистые риски . Спекулятивные риски , как правило , возникают во время азартных игр , лотерей , не требующих страховой защиты , поскольку предусматривают возможность не только потерь, но и доходов; лицо сознательно идет на этот риск , учитывая его при определении желаемой прибыли . Последовательность выявления страхового риска наглядно схема, приведенная на рис.3.2 . [ 38].

3.2 . Теоретическая база исследования рисков в страховании. Теоретическую и методологическую основу изучения риска , вычисления вероятности наступления событий , потерь и убытков составляет теория риска . Как наука она развивается в двух направлениях : • стохастика - специальная часть прикладной математики , задачей которой является вычисление вероятностей; • теория риска как экономическая дисциплина , изучающая экономическое содержание убытков, возникающих с определенной вероятностью , и методику их избежания.

В зависимости от возможностей для расчета и характера случайных явлений в стохастици определяются следующие типы вероятностей : • математическая ( априорная ) • статистическая ( апостериорная ) • экспертная ( естиматична ). Математическая вероятность по теории вероятности вычисляется как отношение количества ситуаций , при которых некоторая случайная событие наступило , к количеству ситуаций , при которых она может наступить , при условии , что все рассматриваемые ситуации одинаково возможны и взаимонезависимы . Применение этого типа расчета вероятности ограничено, поскольку ситуации , описываемые указанной математической моделью , редко встречаются на практике. Эта вероятность рассчитывается после наступления определенного количества событий . Статистическая вероятность - это относительная частота появления случайного события определенного вида в совокупности всех возможных случайных событий . Вычисление такой вероятности основан на законе больших чисел и благодаря практической доступности и достаточной объективности вычисленных значений вероятности широко применяется в страховании . Определение экспертной вероятности имеет преимущественно вынужденный характер ввиду нехватки необходимой статистической информации. Экспертная оценка основывается как на объективных фактах , так и на субъективных оценках экспертами реальной ситуации . Рассмотрим вопросы формирования страхового портфеля с учетом стохастических подходов . Портфель называется совокупность рисков , переданных определенном страховщику . Он является частью общей совокупности рисков и имеет, в отличие от каждого конкретного своего элемента , определенные дополнительные особенности . Страховые портфеле различают простой (теоретическая основа для разработки более сложных портфелей рисков ; в практике не встречается ) , простой ( может служить основой для расчета очень ограниченного количества рисков - когда их мало и последствия незначительны ) и реальный ( применяется в большинстве случаев в реальном страховании) . Самый страховой портфель выражается как P = { X1 , . . . , XN } , где P - портфель рисков , X1 , . . . , XN - конкретные риски . Он состоит из N элементов , которые абсолютно случайными и не связанными между собой , характеризуются распределением Бернулли.

Страховое событие по каждому риску может наступить с вероятностью р , а ущерб в результате ее наступления для каждого события равна 1 . Общий риск портфеля   имеет биномиальное распределение с параметрами N , p   Основные параметры этого распределения EX = Np ; DX = Np ( 1 - p ) . Простой страховой портфель также состоит из независимых рисков X1 , . . . , XN , однако их распределение характеризуется различными суммами ущерба:   где СИ - страховая сумма по i- тем риском . Распределение рисков портфеля при этом несколько сложнее , однако его основные параметры достаточно легко рассчитать как

где

Реальный страховой портфель отличается тем, что сумма ущерба по каждому событию (которых может быть меньше или больше, чем носителей рисков) может произвольно принимать любое значение в диапазоне [0, s и]

где

называется индикатором наступления страхового события по и-тем риском, r1,. . . , RN - совокупность независимых одинаково распределенных случайных величин с функцией распределения Fr (v) = P {r1 ≤ v}. Распределение риска портфеля в этом случае характеризуется параметрами

где

Теория риска как экономическая дисциплина основывается на исследованиях швейцарского математика Даниила Бернулли по предельной полезности [ 38]. В 1738 он дополнил теорию вероятности методом полезности или привлекательности того или иного исхода. Идея Бернулли состояла в том , что в принятии решения люди уделяют больше внимания размеру последствий , чем их вероятности . Он обратил внимание на то , что при условии выбора экономическими субъектами ( страховщиком и страхователем) крупнейшего математического ожидания от страхования с оглядкой на собственные интересы и доходы такой вид деятельности как страхование не мог бы возникнуть. Для решения парадокса Бернулли ввел понятие предельной полезности богатства , где U ( w ) - полезность богатства ( дохода) , w - размер богатства ( дохода) . Предельная полезность приходит с ростом богатства так, что (функция Бернулли ) . Учет риска и стоимости его избежания заключаться в определении такой цены по каждому из видов стразового риска и каждому объекту , входящих в страхового портфеля , которая бы обеспечила необходимый уровень накопления ресурсов для страховой защиты и получения страховщиком прибыли с учетом инвестиционной составляющей. 3.3 . Управление рисками . Управление рисками имеет своей целью активный контроль над риском со стороны предприятия . В современной экономической науке возникло новое направление, получившее название риск-менеджмент ( англ. Rиsk management ) - процесс принятия и выполнения управленческих решений , направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь , вызванных его реализацией . Теория риск - менеджмента основывается на трех базовых понятиях : • полезности , основы измерения которой заложил Д. Бернулли ( см. выше) ; • регрессии , которую ввел в научный оборот в конце XIX века английский исследователь Ф. Гальтон . Он предложил считать возвращение к среднему значению ( регрессию ) универсальной статистической закономерностью ; • диверсификации , по математическое обоснование теории которой на примере инвестиционного портфеля Гарри Марковиц в 1990 году получил Нобелевскую премию. Он показал , как путем продуманного распределения вложений минимизировать отклонения доходности от ожидаемого показателя. Основными составляющими ( этапами ) риск - менеджмента являются: • идентификация риска , которая заключается в системном изучении и выявлении рисков для оценки вероятности их реализации и масштаба последствий . Важно получить как можно больше информации о факторах риска: • первого порядка - первичные причины, вызывающие риск как таковой , чаще всего носят объективный характер и находятся вне контроля ; • второго порядка , влияющих на вероятность наступления ущерба и его величину, сами по себе они являются причиной ущерба. В свою очередь они делятся на субъективные и объективные . • измерения риска , сводится к измерению степени его вероятности и величине ущерба ; • разработка Антирисковый стратегии с целью снижения вероятности реализации риска и минимизации возможных негативных последствий . Такой контроль над риском осуществляется в формах : • физической - означает использование различных способов , которые позволяют снизить вероятность нанесения ущерба ; • финансовой - заключается в поиске источников компенсации возможного ущерба в денежной форме . Такая компенсация может осуществляться через самострахования и страхования ; • выбор методов и инструментов управления риском ; • непосредственное управление риском ; • оценка достигнутых результатов и коррекция стратегии . Ключевым этапом риск - менеджмента считается выбор методов и инструментов управления риском . Известны следующие методы и инструментарий риск - менеджмента: • базовые методы : • отказ от чрезмерно рисковой деятельности ; • профилактика или диверсификация (снижение риска) ; • аутсорсинг расходных рисковых функций ( передача риска ) ; • формирование резервов или запасов (принятие риска) ; • риск - инструменты , которые включают политические , организационные , правовые , экономические , социальные инструменты. Чаще всего применяется как инструмент риск - менеджмента страхование, использует базовые методы передачи и приема риска . Выгоды от использования аутсорсинга риска: • сокращение расходов и лучший их контроль ; • экономия на налогах ; • освобождение внутренних ресурсов страхователя, были задействованы для преодоления последствий риска , для других целей ; • увеличение качества получаемых услуг , ведь страховщик фокусируется на своей основной деятельности, использование специализированного оборудования , знаний , технологий ; • снижение общих рисков ; • использование конкуренции на страховом рынке . Контрольные вопросы : 1 . Что такое риск? 2 . Как измеряются риски в страховании? 3 . Страхование как метод ограничения рисков . 4 . Понятие об управлении рисками . 5 . Что такое страховые выплаты? 6 . Что такое страховая гарантия ? Какие виды страховых гарантий Вам известны ? 7 . Опишите виды франшизы .