Практична ситуація 5

АКБ «Агрон» виконує операції із залучення грошових коштів підпри­ємств та населення до вкладів. На 1 лютого залишки коштів на депозитних рахунках підприємств становили 1500 тис. грн., а на рахунках громадян – 1700 тис. грн. 2 квітня обороти за надходженнями на депозитні рахунки ста­новили 1100 тис. грн., а за видатками – 1300 тис. грн. Цього самого дня за­кінчився строк депозитної угоди на 1100 тис. грн., і валюту депозиту разом з нарахованими відсотками, що становили 110 тис. грн., було перераховано через кореспондентський рахунок банку на поточний рахунок підприємства.

Визначте розмір депозитів, які можуть бути використані банком як ре­сурси.

Назвіть напрями використання банківських ресурсів.

Поясніть, які ресурси і в якому випадку вигідніші для банку.

Практична ситуація 6

Громадянин вніс на депозитний рахунок у банку 14000 грн. строком на 2 роки під 14% за умови нарахування складних відсотків. Нарахування від­сотків здійснюється щомісячно, а їх виплата – один раз на рік. Визначте розмір відсотків і загальної суми, сплаченої громадянину після закінчення терміну дії депозитної угоди.

Практична ситуація 7

Підприємство 15 червня уклало депозитну угоду з банком на суму 126 000 грн. строком до 18 вересня з умовою нарахування 16 % річних.

Визнач­те суму, виплачену власникові коштів після закінчення терміну дії депози­тної угоди, враховуючи, що з 25 червня відсоткову ставку було збільшено на 1 %, а з серпня – зменшено на 2 %.

Практична ситуація 8

Визначити чи були порушення ведення операцій з готівкою на підприємстві та розрахувати суму штрафних санкцій щодо цих порушень, якщо:

На початок дня в касі було 1230 грн.

Отримано з банку готівку на видачу заробітної плати 13000 грн.

Видано під звіт  на придбання господарчих товарів (повного звітування щодо попереднього авансу немає) 1200 грн.

Отримано залишок підзвітних сум по витратам на відрядження  130 грн.

Отримано виручку від реалізації готівкою 11000 грн.

Видано заробітну плату 12700 грн.

Отримано готівку з банку на господарські потреби, яку використано на виплату заробітної плати 1300 грн.

Проведено готівкові розрахунки без подання  платіжного документі, що засвідчує сплату покупцем готівкових коштів 195 грн.

Отримано в касу залишок підзвітних сум без оформлення прибуткового ордера 1120 грн.

Ліміт каси 1250 грн.

Практична ситуація 9

СТОВ «Нива» обслуговується у АКБ «Золотий Лан», йому відкрито основний поточний рахунок № 26007324722. Місцезнаходження підприємства за адресою: м. Луганськ, вул. Краснознаменна, 12.

Вечірня каса та інкасація в даній установі банку є в наявності.

Касові надходження підприємства мають постійну грошову виручку зі строками здавання її в банк, щоденно наступного дня.

Готівкова виручка за три місяці минулого року складає 215 000 грн.

Виплачено готівкою на різні потреби за три місяці минулого року складає 2 0500 грн.

Складіть заявку-розрахунок для встановлення ліміту залишку готівки в касі, порядку і строків здавання готівкової виручки на поточний рік.