ЗАТВЕРДЖУЮ

заст. директора

з навчальної роботи

_______________ І. В. Шеховцова

Перелік питань для проведення іспиту з дисципліни «банківські операції»

1. Охарактеризуйте сутність, склад та етапи становлення сучасної банківської системи України

2. Охарактеризуйте сутність, значення та функції комерційного банку як важливого елемента банківської системи.

3. Виконайте класифікацію комерційних банків в банківській системі України.

4. Визначте основні етапи процесу створення та реєстрації комерційного банку.

5. Охарактеризуйте порядок погодження статуту комерційного банку.

6. Визначте основні засади ліцензування діяльності комерційного банку.

7. Визначте сутність, принципи організації банківських операцій, виконайте класифікацію видів банківської діяльності.

8. Охарактеризуйте типову організаційну структуру комерційного банку, визначте функції і повноваження її елементів.

9. Визначте склад доходів та витрат, порядок формування фінансових результатів комерційного банку, основні показники результативності банківської діяльності.

10. Охарактеризуйте систему державного регулювання діяльності комерційних банків.

11. Визначте поняття ліквідності банківської установи та охарактеризуйте її значення.

12. Виконайте характеристику основних складових активів та пасивів комерційного банку.

13. Охарактеризуйте склад і структуру банківських ресурсів, визначте їх зв'язок із пасивними операціями банків.

14. Охарактеризуйте сутність, складові та роль власного капіталу комерційного банку в його ресурсній базі.

15. Визначте та охарактеризуйте недепозитні джерела банківських ресурсів.

16. Визначте сутність банківських депозитів, виконайте їх класифікацію, визначте їх місце в ресурсній базі банку.

17. Охарактеризуйте порядок проведення депозитних операцій банку.

18. Охарактеризуйте порядок визначення депозитного відсотку та основні засади відсоткової політики стимулювання банківських депозитів.

19. Визначте основи організації, способи і форми грошових розрахунків у галузях національної економіки.

20. Охарактеризуйте порядок обороту касової готівки в банках України.

21. Охарактеризуйте організацію роботи касового апарату банку.

22. Визначте порядок надходження та видачі готівки в банківських установах України.

23. Охарактеризуйте нормативно-правове регулювання касової діяльності банківської установи, основні засади касової дисципліни та контроль за її дотриманням.

24. Охарактеризуйте види та порядок відкриття і ведення рахунків клієнтів банківської установи.

25. Розкрийте порядок розрахунків за допомогою платіжних доручень.

26. Розкрийте порядок розрахунків за допомогою платіжних вимог-доручень.

27. Розкрийте порядок розрахунків за допомогою чеків.

28. Розкрийте порядок розрахунків за допомогою акредитивів.

29. Охарактеризуйте порядок здійснення безготівкових розрахунків за допомогою систем дистанційного обслуговування.

30. Охарактеризуйте порядок міжбанківських розрахунків в банківський системі України.

31. Охарактеризуйте порядок видачі та обслуговування платіжних карток.

32. Визначте основних учасників системи карткових розрахунків, охарактеризуйте їх права та обов’язки.

33. Виконайте класифікацію банківських платіжних карток.

34. Визнайте сутність, принципи та функції кредиту, охарактеризуйте його роль в економів країни.

35. Охарактеризуйте основні форми та види банківського кредиту.

36. Охарактеризуйте організацію кредитної роботи в комерційному банку, елементи кредитної політики та порядок визначення кредитного потенціалу банківської установи.

37. Визначте сутність кредитного ризику та охарактеризуйте основні методи управління кредитним ризиком.

38. Охарактеризуйте основні етапи кредитного процесу та умови кредитної угоди.

39. Охарактеризуйте порядок визначення позичкового відсотку та фактори, що визначають його диференціацію

40. Визначте сутність кредитоспроможності позичальника та порядок її оцінки банківськими установами.

41. Виконайте характеристику основних форм забезпечення повернення банківських кредитів.

42. Охарактеризуйте прядок формування резервів під кредитні ризики.

43. Охарактеризуйте сутність та види векселів.

44. Визначте порядок проведення кредитних та гарантійних операцій банків з векселями.

45. Визначте порядок проведення інкасування, доміциляції та зберігання векселів банківськими установами.

46. Визначте сутність та виконайте класифікацію цінних паперів.

47. Охарактеризуйте ринок цінних паперів та місце на ньому банківських установ.

48. Охарактеризуйте склад портфелю цінних паперів банківської установи.

49. Охарактеризуйте порядок здійснення емісійних операцій комерційного банку.

50. Охарактеризуйте порядок здійснення інвестиційних операцій комерційного банку з цінними паперами.

51. Охарактеризуйте порядок здійснення посередницьких операцій комерційного банку з цінними паперами.

52. Охарактеризуйте сутність та виконайте класифікацію інвестицій, визначте характер участі банків у фінансуванні капітальних інвестицій.

53. Охарактеризуйте порядок визначення ефективності інвестиційного проекту та оцінки інвестиційних ризиків.

54. Охарактеризуйте валютні цінності та механізм функціонування валютного ринку.

55. Охарактеризуйте особливості відкриття та ведення валютних рахунків.

56. Охарактеризуйте порядок проведення поточних торгівельних операцій з іноземною валютою.

57. Охарактеризуйте порядок проведення строкових операцій з іноземною валютою (форварди, ф’ючерси, опціони, свопи).

58. Охарактеризуйте порядок проведення комерційними банками операцій обміну валюти.

59. Охарактеризуйте порядок проведення операцій з купівлі-продажу уповноваженими банками готівкової іноземної валюти.

60. Охарактеризуйте порядок проведення комерційними банками операцій фізичних осіб з іменними та дорожніми чеками, номінованими в іноземній валюті.

61. Охарактеризуйте порядок проведення комерційними банками операцій фізичних осіб з переказу готівкової та безготівкової іноземної валюти.

62. Виконайте загальну характеристику нетрадиційних банківських послуг.

63. Розкрийте сутність та порядок участі комерційних банків у лізингових операціях.

64. Розкрийте сутність та порядок участі комерційних банків у форфейтингових операціях.

65. Розкрийте сутність та порядок участі комерційних банків у факторингових операціях.

66. Охарактеризуйте порядок проведення операцій комерційних банків з банківськими металами.

67. Охарактеризуйте порядок проведення операцій комерційних банків зі зберігання цінностей.

68. Охарактеризуйте сутність та порядок проведення трастових та гарантійних операцій комерційних банків.

69. Розкрийте сутність фінансової стійкості банку та методи її забезпечення.

70. Охарактеризуйте основні показники та нормативи банківської діяльності та методи їх визначення.

ПЕРЕЛІК ПРАКТИЧНИХ СИТУАЦІЙ ДЛЯ ПРОВЕДЕННЯ ІСПИТУ З ДИСЦИПЛІНИ «БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ»

Практична ситуація 1

Згідно Статуту новостворюваного Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Колос» засновники володіють наступною кількістю акцій у зареєстрованому статутному капіталі банку.

Перелік акціонерів ПАТ КБ «Колос»

№ з/п	Акціонер	Кількість акцій, шт.	Вартість акцій, тис. грн.	Частка у статутному капіталі, %
1	ПАКБ «Східна Брама»	1440000	28800
2	ТОВ «Хліб України»	15300000	306000
3	Бутова О. П.	360000	7200
4	ТОВ «Челсі ЛТД»	900000	18000
Разом		18000000	360000

1. Визначте номінал простої іменної акції банку.

2. Визначте частки акціонерів у статутному капіталі банку.

3. Перевірте відповідність розміру зареєстрованого капіталу новостворюваного банку діючим на поточну дату законодавчим вимогам щодо мінімального розміру статутного капіталу.

4. Зробіть висновок про можливість державної реєстрації ПАТ КБ «Колос».

Практична ситуація 2

Зобов’язання ПАТ «Комерційний банк «Будбанк» станом на кінець звітного періоду складають 1095,9037 млн. грн. Капітал ПАТ «Комерційний банк «Будбанк» станом на кінець звітного періоду складає 184,7444 млн. грн. Щодо активів ПАТ «Комерційний банк «Будбанк» відомо, що 1024,5185 млн. грн. з них розміщені під заставу нерухомості чи землі.

1. Визначте загальний обсяг активів ПАТ «Комерційний банк «Будбанк» на кінець звітного періоду.

2. Визначте до якої групи банків за розміром активів відноситься ПАТ «Комерційний банк «Будбанк» згідно відповідного рейтингу Національного банку України.

3. Визначте питому вагу активів ПАТ «Комерційний банк «Будбанк», розміщених під заставу нерухомості чи землі в загальному обсязі активів.

4. Зробіть висновок чи є ПАТ «Комерційний банк «Будбанк» спеціалізованим банком і у разі позитивної відповіді визначте функціональну спеціалізацію банку.

Практична ситуація 3

Прибуток до оподаткування ПАТ Комерційний банк «Брокард» у звітному періоді склав 20352 тис. грн. Згідно статуту резервний фонд банку формується за рахунок чистого прибутку. Розмір відрахувань складає 5% чистого прибутку банку. За рішенням загальних зборів акціонерів нерозподілений прибуток формується на рівні 20% чистого прибутку. Залишок чистого прибутку за вирахуванням відрахувань до резервного фонду та нерозподіленого прибутку спрямовується на виплату дивідендів.

1. Визначте податок на прибуток та чистий прибуток (збиток) ПАТ «Брокард».

2. Визначте суму відрахування до резервного фонду банку та суму нерозподіленого прибутку.

3. Визначте суму дивідендів акціонерів банку ПАТ «Брокард».

4. Зробіть висновок щодо структури розподілу прибутку банку у звітному періоді.

Практична ситуація 4

Чистий прибуток ПАТ «АНК-Банк» у звітному періоді склав 8740 тис. грн. Згідно статуту резервний фонд банку формується за рахунок чистого прибутку. Розмір відрахувань складає 5% чистого прибутку банку. Залишок чистого прибутку за вирахуванням відрахувань до резервного фонду спрямовується на виплату дивідендів акціонерам банку.

Перелік акціонерів ПАТ КБ «АНК-Банк»

№ з/п	Акціонер	Кількість акцій, шт.	Частка у статутному капіталі, %
1	ПАТ «Новоайдарське»	1440000
2	ПАТ «Старобільський розсадник»	15300000
3	Мельник М. Д.	360000
4	ПАКБ «Східна брама»	900000
Разом		18000000

1. Визначте суму відрахування до резервного фонду банку та суму прибутку до розподілу між акціонерами.

2. Визначте частки у статутному капіталі акціонерів банку ПАТ КБ «АНК-Банк».

3. Визначте суму дивідендів акціонерів банку ПАТ КБ «АНК-Банк».

4. Зробіть висновок щодо структури розподілу прибутку банку у звітному періоді.