К лекциям.

№

Наименование

раздела

Плановые показатели

1.

Основные показатели деятельности предприятия

- Объем производства продукции, работы, услуг в действующих оптовых ценах предприятия.

- В том числе сертифицированной продукции.

-Объем реализации продукции в оптовых ценах предприятия.

-В том числе на экспорт, из него в страны СНГ и др.

- Прибыль валовая.

- В том числе прибыль от реализации продукции, работ, услуг.

- Затраты на 1 рубль товарной продукции.

- Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала (ППП).

- Средняя заработная плата 1 работника ППП.

- Среднегодовая стоимость активов предприятия.

- Капиталовложения.

-В том числе в производственное развитие

в социальное развитие

в охрану окружающей среды

- Коэффициент использования производственной мощности.

- Коэффициент износа основных производственных фондов.

- Показатели, характеризующие финансовое состояние предприятия, его платежеспособность (коэффициент автономии, коэффициенты ликвидности и др.).

Экономические показатели целесообразно приводить в сопоставлении с предыдущим годом, а финансовые коэффициенты – ожидаемые на начало планового периода и планируемые на конец планового года.

2.

План маркетинга и сбыта

-Объем реализации продукции и услуг в стоимостном выражении.

- Поставка основных видов продукции, в т.ч. на экспорт.

- Доля рынка по основным видам продукции и услуг.

- Запасы готовой продукции.

- Затраты на маркетинг.

3.

План производства.

- Товарная продукция.

- Производство основных видов продукции.

- Показатели качества продукции (удельный вес сертифицированной продукции и др.).

- Доля новой продукции в ее общем объеме.

- Производственная мощность по основным видам продукции.

- Изменение незавершенного производства.

4.

План организационно-технического развития (ОТР)

- Перечень важнейших мероприятий (проектов) с указанием сроков, ожидаемых экономических результатов, единовременных затрат, ответственных за внедрение.

- Сводные экономические результаты ОТР.

- Затраты на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы.

5.

План материально-технического обеспечения (МТО).

- Потребность в материально-технических ресурсах по укрупненной номенклатуре, в т.ч. по направлениям использования.

- Объем закупок.

• Производственные запасы (в стоимостном выражении или в днях среднедневного потребления)

- транспортно-заготовительные расходы.

6

в том числе промышленно-производственного персонала

План по труду и социальному развитию

- Численность персонала

- Фонд заработной платы 

- Средняя заработная плата

- Прочие расходы на персонал всего и на одного работника; в т.ч. расходы на подготовку и повышение квалификации кадров.

- Показатели, характеризующие качественный состав персонала;

- Показатели, характеризующие эффективность использования кадров и расходов на оплату труда (производительность труда, объем реализации на 1 рубль заработной платы, то же на 1 рубль расходов на оплату труда и т.д.)

- Показатели, характеризующие улучшение условий и охраны труда.

- Динамика производительности труда под влиянием основных технико-экономических факторов.

7.

План по себестоимости продукции.

- Расходы на обслуживание и управление производством (общепроизводственные, общехозяйственные и др.).

- Затраты на производство по экономическим элементам.

- Себестоимость товарной продукции по статьям калькуляции.

- Себестоимость основных видов продукции и услуг.

- Затраты на 1 рубль товарной продукции.

- Динамика себестоимости под влиянием основных технико-экономических факторов.

Во всех сметах и калькуляциях целесообразно выделить переменные и условно-постоянные расходы.

8.

Финансовый план.

- Финансовые результаты (прибыль или убыток), в том числе финансовые результаты от реализации товарной продукции, прочей реализации, внереализационные доходы и расходы.

-Показатели, характеризующие распределение прибыли;

- Сметы расходов фондов организации (фонда развития производства, потребления, социальной сферы и др.)

- Состав активов и пассивов (плановый агрегированный баланс на конец периода).

- Показатели движения денежных средств по сферам деятельности организации.

- Показатели рентабельности продукции и капитала.

- Показатели деловой активности организации.

- Показатели ликвидности.

- Показатели финансовой устойчивости.

9.

План капиталовложений и капитального строительства (КВ и КС).

- Объем капиталовложений, в т.ч. в производство, в охрану окружающей среды, в социально-бытовую сферу.

- Объем капиталовложений по источникам финансирования.

- Ввод в эксплуатацию объектов капитального строительства и основных фондов, в т.ч. производственного и непроизводственного назначения.

- Ввод производственных мощностей.

10.

План охраны природы и рационального использования ресурсов.

Перечень мероприятий по охране природы и рациональному использованию водных ресурсов, воздушного бассейна, земель, лесных и минеральных ресурсов.

Показатели, характеризующие состояние охраны и использования водных ресурсов, воздушного бассейна, земель, лесных и минеральных ресурсов.