Коммерческий подкуп. Меры предупреждения коммерческого подкупа.

Коммерческий подкуп — явление весьма распространенное во всех странах с рыночной экономикой и во многих случаях имеет интернациональный характер.

Особенность этого вида деяний заключается в стремлении лица, совершающего подкуп, заинтересовать сотрудника банка, выполняющего управленческие функции, получением различного рода личных выгод и мнимой безобидностью (безнаказанностью) действий, которые ему предлагается выполнить. Действия лиц, участвующих в коммерческом подкупе, посягают на нормальное управление банком. При этом указанное преступление не является самоцелью. Лицо, осуществляющее подкуп, как правило, добивается совершения в его интересах других действий, наносящих ущерб интересам банка или конкурента.

Наиболее распространенными в банковской практике являются попытки коммерческого подкупа за нарушение установленного порядка кредитования, которое выражается в установлении льготных процентных ставок либо освобождении от взимания процентов; выдаче не соответствующего действительности заключения о возможности физического, или юридического лица погасить задолженность; предоставлении кредита без определения конкретной цели либо с превышением предельно допустимых размеров для одного заемщика; выдаче кредита под фиктивную цель.

Нередко коммерческий подкуп совершается в целях получения необоснованных банковских гарантий либо информации, составляющей банковскую или коммерческую тайну (о банковских счетах и операциях, и др.). Целью подкупа могут быть также не соответствующие установленному порядку решения в сфере кадрового обеспечения банка, а также в любых других сферах управления банком.

В настоящее время получили распространение попытки коммерческого подкупа лиц, ответственных за подготовку договоров потребительского кредитования.

Согласно материалам опросов представителей российских коммерческих банков, попытки подкупа в отношении сотрудников банков получили в отечественной практике широкое распространение.

Статья 204 УК РФ «Коммерческий подкуп» устанавливает уголовную ответственность для двух категорий лиц.

К первой (ч. 1 и 2 ст. 204 УК РФ) — относятся субъекты, незаконно передающие лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой или иной организации, деньги, ценные бумаги, иное имущество, а равно незаконно оказывающие ему услуги имущественного характера за совершение действий в интересах дающего. Для совершения указанных действий лицо, выполняющее управленческие функции, использует свое служебное положение.

Вторую (ч. 3 и 4 ст. 204 УК РФ) — составляют лица, незаконно получающие деньги, ценные бумаги, иное имущество, а равно незаконно пользующиеся услугами имущественного характера за совершение действий в интересах дающего.

Указанные действия совершаются в связи со служебным положением, которое занимает лицо, получающее незаконное вознаграждение.

В качестве выгод или услуг имущественного характера, составляющих незаконное вознаграждение, судебная практика рассматривает предоставление подлежащих оплате (но не оплаченных лицом, которое получило блага) туристских и санаторных путевок, ремонт квартиры, строительство дачи и т.п. К выгодам имущественного характера, по смыслу закона, следует относить также занижение стоимости передаваемого имущества, уменьшение арендных платежей, процентных ставок за пользование банковскими ссудами.

Действия субъекта, выполняющего управленческие функции, которые он совершает в пользу лица, осуществившего коммерческий подкуп, в одних случаях могут входить в круг его служебных обязанностей, в других — быть неправомерными, не вытекать из его служебных полномочий или совершаться вопреки интересам службы. Меры предупреждения и методика внутреннего разбирательства по выявленному факту коммерческого подкупа в значительной мере совпадает с порядком разбирательства по фактам злоупотребления полномочиями.

Как и в случаях разбирательства по фактам злоупотребления полномочиями, следует выяснить: кто из служащих совершил правонарушение, какими документами установлены функциональные обязанности и полномочия виновного; в каких учредительных и иных документах содержатся сведения о целях, задачах и направлениях деятельности организации (банка). Кроме того, следует установить, в чем именно заключаются преимущества, предоставленные лицу, совершившему подкуп, какой вред причинен банку в результате подкупа (имущественный ущерб, ущерб деловой репутации и т.д.).

Следует также выяснить, какие именно блага получил виновный сотрудник банка, какова их оценка в денежном исчислении. В материалах разбирательства должно быть зафиксировано, за выполнение каких конкретных действий (бездействия) выполняющий управленческие функции сотрудник банка получил предмет коммерческого подкупа от заинтересованного лица. Имущественные выгоды в виде денег, иных ценностей, оказание материальных услуг в случаях коммерческого подкупа могут быть предоставлены не самому сотруднику банка, а родным и близким сотрудника с его согласия. Оказанные услуги оцениваются на основании цен, расценок или тарифов за услуги, действовавшие на момент совершения преступления.

Как и в случаях злоупотребления полномочиями, к материалам разбирательства желательно приобщить документы, подтверждающие факт незаконного получения денег сотрудником банка, существо действий, выполненных им в интересах дающего лица, вид и размеры причиненного ущерба.

При решении вопроса об ответственности сотрудника банка, совершившего действия (бездействие) в интересах дающего лица, применяется общее правило для всех деяний, предусмотренных гл. 23 УК РФ («Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях»), а именно отказ законодателя от принципа публичности. В случаях когда в результате коммерческого подкупа вред причинен исключительно коммерческой организации, уголовное дело может быть возбуждено только по заявлению этой организации или с ее согласия.

Если банком будет принято решение о направлении заявления в правоохранительные органы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела, то материалы проверки следует приложить к заявлению.

Предупреждение коммерческого подкупа осуществляются путем применения комплекса мер организационного, административного и финансового характера, а также приемов и методов, использующихся службой безопасности банка.

Задача административного контроля заключается в предупреждении отклонений от порядка проведения операций, которые должны осуществляться в строгом соответствии с определенными банком полномочиями и процедурами принятия решений.

Финансовый контроль должен предупреждать возможные отступления от принятой и закрепленной документами политики банка применительно к разным видам финансовых услуг и их адекватного отражения в учете и отчетности.

Меры предупреждения ущерба от противоправных действий работников банка, совершаемых в результате коммерческого подкупа, в целом совпадают с системой, которая используется для предупреждения злоупотребления полномочиями. Они начинаются с контроля за отбором и расстановкой кадров с целью ограждения банка от лиц с сомнительной деловой и общественной репутацией (меры организационного характера). Проверяется также содержание заключенного с работником трудового соглашения (контракта) и наличие документа (служебной инструкции), четко регламентирующего должностные обязанности сотрудника до того, как он непосредственно приступил к исполнению служебных обязанностей.

В процессе исполнения работником возложенных на него обязанностей службой внутреннего контроля отслеживается соблюдение им установленных правил совершения банковских операций, надежность процедур и механизмов, исключающих выход работника за пределы установленного ему объема и состава банковских операций, соответствие условий осуществляемых работником сделок и операций общей политике привлечения или размещения ресурсов банка.

Кроме того, служба внутреннего контроля проверяет корректность ведения работником первичной документации, проведение в полном объеме установленных в банке процедур сверки, согласования и визирования, а также соблюдение процедуры формирования на базе документов балансовых данных.

Служба безопасности банка принимает меры к обнаружению информации о попытках коммерческого подкупа сотрудников, возможных нарушениях порядка проведения операций и соблюдения финансовой политики банка, действиях сотрудников банка, выходящих за пределы установленных полномочий. В указанных целях используются методы частного сыска и криминалистики.