Хищения денежных средств при совершении кредитных операций.

Выдача кредитов представляет собой наиболее распро­страненную услугу кредитных организаций. Правовой осно­вой взаимоотношений кредитора и заемщика является кре­дитный договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на усло­виях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется воз­вратить полученную денежную сумму и уплатить проценты а нее.

Согласно общим правилам кредитования банковские кре­диты предоставляются как физическим, так и юридическим лицам (включая предпринимателей без образования юридического лица). Юридические лица получают кредитную сумму только путем безналичного зачисления на расчетный, текущий счет, физические лица — как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствами.

Наиболее распространенными формами банковского кре­дита являются:

• срочный кредит — разовое предоставление денежных средств на определенный срок;

• кредитная линия — многократное предоставление средств в рамках установленного лимита;

• ипотека — кредит под залог недвижимости;

• потребительский кредит (для физических лиц). Потребительский кредит предоставляется населению

• на приобретение товаров длительного пользования и на неот­ложные нужды (оплата образования, ремонта жилища и т.д.). Основные формы потребительского кредита:

• покупка товаров в рассрочку;

• покрытие кредитной карты;

• персональные ссуды на личное потребление.

Договор займа может быть заключен с условием использования заемщиком полу­ченных средств на определенные цели (целевой заем). В этом случае заемщик обязан обеспечить возможность осуществле­ния заимодавцем контроля за целевым использованием сум­мы займа.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свиде­тельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (ст. 821 ГК РФ).

В случае нарушения заемщиком предусмотренной кре­дитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гаран­тиями и иными способами, предусмотренными федераль­ными законами или договором (ст. 33 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

Наиболее распространенными видами залога являются:

• залог товаров в обороте;

• твердый залог (заклад) — имущество, переданное залогодержателю во владение;

• ценные бумаги, переданные в депозитарий или в банк;

• недвижимое имущество.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кре­диты и начисленные по ним проценты, если это предусмот­рено договором, а также обращать взыскание на заложен­ное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Распространенность кредитных операций сделала ука­занную сферу весьма привлекательной для лиц с противо­правными устремлениями. Случаи незаконного завладения имуществом (деньгами) банка под видом получения кре­дита широко распространены как в современной России, так и за рубежом. В частности, речь идет о мошенничестве.

Мошенничество - хищение чужого имущества или при­обретение права на чужое имущество путем обмана или зло­употребления доверием — уголовно наказуемое деяние. Мошенничество в кредитной сфере — наиболее распро­страненный вид преступных посягательств на денежные средства банков. Преступная деятельность в сфере кредитования характеризуется высокой степенью организованности. В процессе исследования установлено, что 93% случаев мошенничества в этой сфере совершены в форме соучастия (с участием двух и более лиц). Из них 51 % случаев составили преступления, совершенные группой лиц по предварительному сговору, 39% случаев мошенниче­ства совершены в составе ОПГ и 3% случаев — в составе пре­ступного сообщества.

На протяжении 2008—2012 гг. Банк России фиксирует устойчивый рост просроченной (свыше 90 дней) задолжен­ности по ссудам, в том числе проблемных и безнадежных.

По оценкам экспертов, от 50 до 75% сумм невозвращенных кредитов похищается мошенниками.

Привлекательность кредитной сферы для лиц с противо­правными устремлениями определяется:

- распространенностью кредитных операций;

- минимальной опасностью разоблачения преступных посягательств на месте преступления или по горячим сле­дам;

- возможностью маскировки совершенного преступле­ния в течение относительно продолжительного времени;

- низкой активностью и результативностью правоохра­нительных органов, следствия и суда, которые обусловлены трудностями выявления и доказывания преступлений этого вида.