- •Предмет, цели и задачи изучения дисциплины «Безопасность банковской деятельности».
- •Безопасность банковской системы России.
- •Положение кредитно-финансовой сферы в России.
- •Понятие безопасности банка и мер опасности «риск» и «угроза».
- •Классификация угроз безопасности банка.
- •Основные виды угроз безопасности банка, обстоятельства, способы и субъекты их реализации.
- •Имущество и инфраструктура банка.
- •Информация (информационные ресурсы), кадры и нематериальные блага банка.
- •Банк как субъект борьбы с противоправными посягательствами.
- •Организованная преступность как основной источник угрозы безопасности банков.
- •Наиболее характерные приемы и способы совершения преступлений в банковской сфере.
- •Общая характеристика законодательства о банковской безопасности.
- •1. Трудовой кодекс Российской Федерации:
- •2. Нормы тк рф, иных федеральных законов, нормативных правовых актов, устанавливающие основания для отказа от заключения трудового договора с лицом, не отвечающим требованиям безопасности.
- •3. Нормативные акты Банка России, предписывающие создание системы защиты персонала банка от лиц, не отвечающим требованиям безопасности.
- •4. Нормы тк рф, иные законодательные и нормативные требования, предписывающие принятие работником стандартов поведения, направленных на защиту интересов банка, и обязательств по их соблюдении.
- •Правовые акты общего действия, обеспечивающие безопасность банков методами охранительного содержания.
- •Банковское законодательство.
- •Нормативные акты Банка России.
- •Внутренние нормативные акты банков.
- •Организация системы безопасности банка.
- •Субъекты обеспечения безопасности банка.
- •Средства и методы обеспечения безопасности банка.
- •Организация внутреннего контроля банка.
- •Организация службы безопасности банка.
- •Система технических средств обеспечения безопасности банка и технические средства охраны.
- •Технические средства защиты банковских операций и продуктов.
- •Технико-криминалистические средства. Использование технико-криминалистических средств и справочных материалов в процессе проведения «внутренней экспертизы».
- •Хищения денежных средств при совершении кредитных операций.
- •Мошенничество в сфере потребительского кредитования. Меры обеспечения безопасности в процессе потребительского кредитования.
- •Мошенничество в сфере кредитования юридических лиц. Меры обеспечения безопасности кредитных операций.
- •Хищения денежных средств в сфере расчетно-кассового обслуживания юридических лиц.
- •Особенности хищения денежных средств с использованием аккредитивов. Меры защиты от хищений с использованием аккредитивов.
- •Способы мошенничества при расчетах платежными поручениями.
- •Хищения денежных средств с использованием чеков. Меры предупреждения хищений денежных средств с использованием чеков.
- •Основные способы хищения денежных средств с использованием систем удаленного управления счетом («Банк-Клиент» и «Интернет-банкинг»). Предупреждение мошенничества при расчетах платежными поручениями.
- •Основные способы хищения денежных средств в сфере обслуживания держателей банковских карт. Предупреждение хищений денежных средств банка с использованием пластиковых карт.
- •Правовая характеристика векселя. Риски в сфере вексельного обращения.
- •Хищение векселя путем кражи и присвоения. Меры защиты векселя от хищения путем кражи и от хищения путем присвоения.
- •Хищение векселя путем мошенничества. Меры защиты векселя от хищения путем мошенничества.
- •Злоупотребление полномочиями. Меры предупреждения злоупотреблений полномочиями.
- •Коммерческий подкуп. Меры предупреждения коммерческого подкупа.
- •Противоправные посягательства на сведения банка, составляющие банковскую, коммерческую и иную тайну. Основания и виды ответственности за нарушения законодательства о банковской тайне.
- •Характеристика субъектов незаконного получения или использования сведений, составляющих банковскую тайну. Способы незаконного получения и использования сведений, составляющих банковскую тайну.
- •Организация защиты банковской тайны.
- •Способы совершения преступлений в сфере компьютерной информации. Меры предупреждения преступных посягательств на компьютерную информацию банка.
- •Противоправные посягательства на кадровое обеспечение банка. Основные направления защиты кадрового состава банка.
- •Противоправные посягательства на нематериальные активы банка. Защита нематериальных активов банка
- •Система мер предупреждения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма.
- •Бюро кредитных историй
- •Специальные аналитические технологии для предупреждения и расследования противоправных посягательств на безопасность банка
Организация внутреннего контроля банка.
Система внутреннего контроля банка — важный инструмент обеспечения надежного функционирования кредитной организации, назначение которого заключается в установлении режима безусловного исполнения работниками банка законодательных и иных нормативных требований, направленных на обеспечение банковской безопасности.
Порядок организации и функционирования служб внутреннего контроля банка детально регламентирован Положением ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». Дополнительной нормативной регламентации со стороны Банка России подверглись такие направления внутреннего контроля, как деятельность кредитной организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (письмо ЦБ РФ от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
Служба внутреннего контроля организуется органами управления банка, уполномоченными на это учредительными документами кредитной организации. Ее создание начинается с внесения соответствующего раздела в устав банка и принятия положения о службе внутреннего контроля, которым регламентируются цели и задачи службы, организация ее деятельности, требования к руководителю и сотрудникам, их права и обязанности. Это положение разрабатывается в соответствии с названными выше нормативными предписаниями Банка России и утверждается советом директоров банка.
Руководитель службы внутреннего контроля назначается на должность и освобождается от должности органом управления банка. Это должно обеспечить независимость службы от исполнительного органа банка при выполнении функций внутреннего контроля.
Согласно предписаниям Банка России руководитель службы и его заместители должны иметь высокий уровень профессиональной квалификации и подготовки, обладать опытом руководства структурным подразделением кредитной организации, связанным с совершением банковских операций и других сделок.
Дополнительные квалификационные требования к отдельным категориям работников службы внутреннего контроля сформулированы в Указании ЦБ РФ от 09.08.2004 № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях».
Согласно этим требованиям ответственный сотрудник структурного подразделения но противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее — структурное подразделение) должен иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии указанного образования — опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не менее двух лет или опыт руководства подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее двух лет.
Сотрудники структурного подразделения должны иметь высшее образование и опыт работы в подразделении кредитной организации, связанном с осуществлением банковских операций, не менее шести месяцев, а при отсутствии высшего образования — опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не менее одного года или опыт работы в подразделении кредитной организации, связанном с осуществлением банковских операций, не менее одного года.
Основные цели создания и функционирования службы внутреннего контроля заключаются в обеспечении:
• сохранности активов (имущества) банка и достижения им уставных целей;
• порядка функционирования банка, установленного для его сотрудников федеральными законами, постановлениями Правительства РФ, указаниями Банка России и иными регулятивными требованиями, а также стандартами деятельности и нормами профессиональной этики, внутренними документами, определяющими политику и регулирующими деятельность банка;
• контроля за деятельностью персонала банка, направленной на своевременное обнаружение (идентификацию), оценку и принятие мер по минимизации рисков (в том числе возникающих в результате действий противоправного характера);
• противодействия банка легализации (отмыванию) к кодов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Основные направления деятельности службы внутреннего контроля включают в себя:
• контроль за соблюдением установленных процедур И полномочий при принятии любых решений, затрагивающих интересы банка, его собственников и клиентов;
• обеспечение принятия руководством банка своевремен-ных и эффективных решений, направленных на устранение выявленных недостатков и нарушений в деятельности банка;
• обеспечение выполнения персоналом требований но эффективному управлению рисками банковской деятельности;
• осуществление контроля за эффективностью применения процедур защиты банковской информации ограниченною доступа, за допуском работников к имеющейся в банке информации в зависимости от их компетенции;
• разработку системы мер противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также организацию ее функционирования;
• организацию взаимодействия со структурными подразделениями банка в целях защиты от противоправных посягательств на интересы банка.
Указанные выше цели и направления деятельности службы внутреннего контроля реализуются путем осуществления:
• контроля за организацией деятельности кредитной организации;
• контроля за функционированием системы управления банковскими рисками и оценки банковских рисков;
• контроля за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;
• контроля за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;
• наблюдения за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности кредитной организации, выявления недостатков, разработки предложений и осуществления контроля за реализацией решений по совершенствованию системы внутреннего контроля кредитной организации.
О результатах своей деятельности служба внутреннего контроля отчитывается перед органами управления банка на основании и в порядке, которые установлены положением банка о службе внутреннего контроля.