Шифр рахунка

Актив, зобов’язання,

капітал

Назва рахунка

Результати переоцінки основних засобів

Кореспондентський рахунок банку в НБУ

Результати переоцінки за операціями хеджування

Банкноти та монети в касі банку

Нараховані витрати за строковими коштами суб’єктів господарювання

Дорожні чеки в обмінних пунктах

Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб’єктам господарювання

Акції та інші ЦП з нефіксованим прибутком, що випущені банками, у портфелі банку на продаж

Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках

Результати переоцінки нематеріальних активів

Короткострокові прості векселі, емітовані банком

Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках

Кредити, що надані за операціями репо суб’єктам господарювання

Неамортизований дисконт за борговими ЦП в портфелі банку на продаж

Прибуток звітного року, що очікує затвердження

Дорогоцінні метали в банку

Нерозподілені прибутки попередніх років

Довгострокові кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам

Запаси матеріальних цінностей на складі

Кошти на вимогу суб’єктів господарювання

Обладнання, що потребує монтажу

Короткострокові вклади (депозити) суб’єктів господарювання

Зареєстрований статутний капітал банку

Кошти на вимогу фізичних осіб

Резерви під знецінення ЦП у портфелі банку на продаж

Довгострокові вклади (депозити) фізичних осіб

Інші фонди банку

Боргові ЦП, випущені банками, у портфелі банку на продаж

Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу

Інвестиції в асоційовані банки, що утримуються з метою продажу

Основні засоби

Активи

Зобов’язання

Капітал

12360

9880

28320

7140

17360

6120

36800

28112

17240

3250

25460

7220

36440

5670

29980

21645

Банк

Дохід разом

Активи разом

Витрати разом

Зобов’язання разом

Прибутки

Акціонерний капітал

«А»

80000

130000

63000

74000

«Б»

145000

71000

12000

74000

«В»

68000

45000

11000

62000

«Г»

84000

90000

73000

89000

АКТИВИ

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ

Банкноти та монети в касі банку

Аванси, видані працівникам банку на відрядження

Депозити інших банків

Вклади фізичних осіб

Кредити, отримані від інших банків

Готівкова іноземна валюта

Кредити, які надані клієнтам

Кредити, які надані іншим банкам

Вкладення банку в цінні папери

Дорожні чеки

Господарські матеріали

Банківські метали

Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках

Заборгованість перед акціонерами банку за дивідендами

Кошти клієнтів на рахунках

Основні засоби

Будівлі і споруди

Прострочена заборгованість за наданими кредитами

Кредиторська заборгованість за податками в бюджет

Інвестиції в асоційовані компанії

№

Зміст банківських операцій

Д-т

К-т

1

від АТ «Калина» прийнято виторг у сумі 17 000 грн.;

2

Сокіл Л. А. внесено 12 000 грн. на депозит терміном 6 місяців;

3

від Мороз А. І. отримано 4 500 грн. у погашення короткостро­кового кредиту на поточні потреби;

4

від головного бухгалтера банку прийнято 150 грн. невикорис­таного авансу на відрядження.

№

Зміст банківських операцій

Д-т

К-т

1

видано заводу «Азот» 260 000 грн. на виплату заробітної плати;

2

видано аванс завідувачеві складу на придбання канцелярсь­ких товарів – 580 грн.

3

видано МП «Колос» на закупівлю сільськогосподарської про­дукції –

26 000 грн.

4

видано Ведмідь А. В. 4 000 грн. короткострокового кредиту на поточні потреби.

5

За видачу готівки з поточних рахунків клієнти сплачують банко­ві комісійні у розмірі 1% від суми виданої готівки. Комісійні клієнта­ми сплачено.

№

Зміст банківських операцій

Д-т

К-т

1

кредитному інспекторові банку видано аванс на відряджен­ня –

1 250 грн.;

2

видано Величко С. Я. 4 800 грн. з рахунку на вимогу;

3

МП «Квант» видано на закупівлю сільськогосподарської про­дукції

6 000 грн.;

4

від КСП «Патріот» прийнято виторг 26 000 грн. за реалізацію товарів на ринку;

5

від Швець С. М. прийнято 420 грн. на сплату відсотків за кредит.

6

За видачу готівки з поточних рахунків клієнти сплачують банкові комісійні в розмірі 1% від суми виданої готівки. Комісійні клієнта­ми сплачено.

№

Зміст банківських операцій

Д-т

К-т

1

видано готівку завскладу на закупівлю мийних засобів у сумі

300 грн.;

2

погашено короткостроковий кредит на поточні потреби фі­зичною особою – 4 000 грн.;

3

видано матеріальну допомогу профкому заводу «Аврора» в сумі

3400 грн.;

4

прийнято готівкою від фізичної особи плату за навчання в медичному коледжі – 2 500 грн.;

5

повернено аванс ревізором Хоменко О. С. на відрядження –

200 грн.;

6

повернено невиплачену заробітну плату МП «Юнікс» – 1000 грн.;

7

прийнято добровільний внесок від фізичної особи у фонд Товариства Червоного Хреста – 300 грн.;

8

прийнято від Свистун А. А. комісійні – 100 грн. за надані бан­ком послуги;

9

прийнято від МП «Колос» 10 000 грн. виторгу;

10

заводу «Аврора» видано 17 000 грн. на відрядження;

11

прийнято 28 000 грн. виторгу МП «Вікос» за реалізацію това­рів на ринку;

12

ВАТ «Черкасириба» видано на виплату зарплати - 150 000 грн.;

13

прийнято виторг ЗАТ «Маїс» за реалізацію продукції на ринку –

14 000 грн.;

14

видано готівкою кредит фізичній особі на поточні потреби в сумі

5 000 грн.;

15

касиром банку внесено 200 грн. виявленої нестачі згідно з ак­том ревізії.

16

За видачу готівки з поточних рахунків клієнти сплачують банко­ві комісійні в розмірі 1% від суми виданої готівки. Комісійні клієнта­ми сплачено.