2.4. Организационный план

На данный момент численность «Метрики» составляет 32 человека :

Должности	2012 год, чел	2013 год ,чел
Директор	1	1
Начальник отдела пр-ва	1	1
Начальник отдела кадров	1	1
Бухгалтер	2	2
Юрист	1	1
Рабочие	15	17
Водители	6	9

2012 год : численность 27 человек 2013 год : 32 человека

Фонд заработной платы

Средняя заработная плата	2012 год	2013 год
Директор 25000 36000 Начальник отдела пр-в 17000 21000 Начальник отдела кадров 13000 16000 Бухгалтер 13000 15500 Юрист 9000 10000 Рабочие 8000 9500 Водители 5500 7000

Общий фонд заработной платы за год составляет 3 894 000 рублей. Но для осуществления данного проекта необходимо нанять 4-х специалистов с окладом в 11 000 рублей в месяц. Из таблицы видно, что за последний год на предприятии заработная и численность увеличивались.

2.5. Производство

Для реализации проекта необходимы инвестиции извне (кредит). Для этого необходимо занять затраты на оборудование : станок (2шт.) 590 000рублей, прочее оборудование – 20 000рублей.Средняя заработная плата специалиста составляет 11 000 рублей, за год 121 000, а их всех 484 000 рублей. С учетом этого фонда плата за год будет равна 4 378 000 рублей. Необходимо знать ожидаемую прибыль :

Пож=Т*Сб*Одень ,где Т- период времени в днях, Сб-стоимость одного куба,Одень-объем продаж в день

Пож=2888*4500*5=6 480 000руб за 1-й год

С учетом темпа роста можно определить ожидаемую выручку за последующие 2 года :

П2=Р1*т.р. ,где Р1-выручка за 1-й год.ют.р.- темп роста

П2=6 480 000 +(6 480 000*0,5)= 9 720 000 руб в год

П3=9 720 000+(9 720 000*0,5)= 14 580 000 руб в год

За следующие 3 года предприятие получит прибыль в размере :

Пож= 6 480 000 + 9 720 000 + 14 580 000=30 780 000 руб.

2.6. Инвестиции

Теперь можно определить сумму необходимого кредита :

Ск=Со+Са+ЗП, где Со-Стоимость оборудования ,Са- аренда за год, ЗП- заработная плата за год

Ск=1 200 000+2 318 000 =3 518 000, 3 600 000-(инвестиционная сумма)

Наоснове экономического анализа динамики приведенных показателей – свидетельствует о том, что финансовое положение на протяжении последних лет является стабильным.

СТРУКТУРА КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖНОСТИ «Метрики»

Наименование кредиторской задолженности, руб	До 1 года	Свыше 1 года
Кредиторская задолженность перед поставщиками,	47009	-
Просроченная	-	-
Кредиторская задолженность перед персоналом	7657	-
просроченная	-	-
Кредиторская задолженность перед бюджетом и гос фондами	31739	-
Просроченная	-	-
Кредиты	20000	-
Просроченная	-	-
Займы	-	-
Просроченная		-
Облигационные займы	-	-
Просроченные облигационные займы	-	-
Прочая кредиторская задолженность	18834	-
Просроченная	-	-
Итого	125239	49500
Просроченная	-	-

В составе кредиторской задолженности за 2 квартал 2013 года отсутствуют кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 % от общей суммы кредиторской задолженности.

ЛИКВИДНОСТЬ.

1. Общий показатель ликидности и платежеспособности :

L1=

L1н=0,4L1k=0,58

2. Коэффициент абсолютной ликвидности:

L2=

L2н=0,025L4k=0,075

3. Коэффициент критической оценки :

L3=

L3н=0,7L3k=0,74

4. Коэффициент покрытости :

L4=

L4н=1,36L4k=1,45

5. Коэффициент маневренности функционального капитала :

L5=

L5н=1,8

L5k=1,57

Выводы :

1. Lн и Lк < 1,предприятие является неплатежеспособным.

2. Lн и Lк не входит в диапазон от 0,2 0,7 ,предприятие не может оплатить (не ликвидное)

3. Lн и Lк входит в диапазон от 0,7 0,8, часть может быть немедленно погашена

4. Lн и Lк не входят от 2 3,предприятие не может погасить часть обязательств ,моюилизовав все оборотные средства

5. Lн >Lк , на предприятии присутствует положительная динамика

Кредит в ОАО «Сбербанк» под 12 % годовых :

Сумма погашения кредита за 3 года :

3600000+0,12*3*360000 = 489000 руб

За 1-й год и за последующие 2 : 3600000+0,12*3600000 = 4032000 руб

Издержки ,связанные с заработной платой :

1-й год : 2 318 000руб

2-й : 3 700 000 руб

3-й : 4 680 000 руб

Всего за первый год = 4 032 000 + 2 318 000=6 350 000руб

За 2-й год: 7 732 000 руб, за 3-й год : 8 712 000 руб, за все 3 года = 22 794 400 руб, а чистая прибыль за 3 года= 30 780 000-22 794 400= 7 985 600 рублей