
- •Отчёт об организационно-управленческой практике на Унитарном предприятии «Жильё» филиале Борисовжилтеплосервис
- •Содержание
- •Введение
- •Управление организацией
- •Организация оказания услуг
- •Оперативно-производственное планирование
- •Организация технического контроля
- •Инновационная деятельность организации
- •Организация, нормирование и оплата труда
- •Планирование себестоимости, прибыли, рентабельности
- •Организация и планирование вспомогательных служб организации
- •Организация внутрипроизводственных хозрасчетных отношений
- •Индивидуальное задание на тему «Техника групповой работы в организации»
- •Заключение
- •Список использованных источников
Планирование себестоимости, прибыли, рентабельности
Состав и структура затрат и расходов, включаемых в себестоимость оказываемых услуг указаны в таблице ниже. В качестве примера взяты две действующие котельные с различными расходами.
|
Котельная № 1 |
Уд. вес, % |
Котельная № 6 |
Уд. вес, % |
Материалы |
23 715 564 |
0,31 |
3 328 306 |
0,05 |
Электроэнергия |
392 622 062 |
5,06 |
325 451 701 |
5,3 |
Амортизация |
598 368 774 |
7,71 |
132 408 300 |
2,16 |
Амортизация НА |
7 752 |
0,00 |
7 752 |
0,00 |
Зарплата |
616 091 740 |
7,93 |
585 539 917 |
9,54 |
Отчисления в ФСЗН |
209 471 190 |
2,7 |
199 083 573 |
3,24 |
Вода |
429 010 052 |
5,53 |
48 682 247 |
0,79 |
Газ |
4 970 106 786 |
64,01 |
4 388 854 635 |
71,49 |
ГСМ |
42 547 |
0,00 |
- |
- |
Общехоз. расходы |
124 905 000 |
1,61 |
118 250 126 |
1,93 |
Общепроизв. расходы |
145 332 474 |
1,87 |
136 913 676 |
2,23 |
Обязательное страхование |
4 969 197 |
0,06 |
4 742 874 |
0,08 |
НДС |
156 920 427 |
2,02 |
127 731 548 |
2,08 |
Налог на землю |
8 645 790 |
0,11 |
3 924 414 |
0,06 |
Экологический налог |
5 330 231 |
0,07 |
3 725 194 |
0,06 |
Налог на недвижимость |
2 842 182 |
0,04 |
30 025 764 |
0,49 |
Автоуслуги |
14 888 769 |
0,19 |
4 128 661 |
0,07 |
Работа сторон. организаций |
14 091 376 |
0,18 |
238 231 |
- |
Комиссионн. Обслуживание |
47 239 998 |
0,61 |
25 916 563 |
0,42 |
Итого: |
7 764 601 911 |
100,00 |
6 138 953 482 |
100,0 |
Выработка, Гкал |
22 841,8 |
|
15 707,8 |
|
Нормативные потери, Гкал |
3 654,7 |
|
1000 63,6 |
|
Нераспределённое тепло, Гкал |
3 773,7 |
|
- |
|
Реализация, Гкал |
15 413,4 |
|
14 644,2 |
|
В т.ч. население, Гкал |
12 283,8 |
|
6 617,6 |
|
В т.ч. % населения |
79,7 |
|
45,2 |
|
Себестоимость 1 Гкал, руб. |
503 756,6 |
|
419 207,2 |
|
В следующей таблице приведены результаты деятельности филиала «Борисовжилтеплосервис» УП «Жильё» за первое полугодие 2013 года
Наименование отрасли |
Натуральные показатели |
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) |
в т. ч. бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах |
Налоги из выручки |
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) за минусом налогов |
Затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг) нормируемые |
Прибыль, убыток от основной деятельности |
Рентабельность. % |
Тепловая энергия собств. выработки, тыс. Гкал |
103,2 |
65632 |
19920 |
6457 |
59175 |
56763 |
2412 |
4,2 |
Тепловая энергия прочих ведомств, тыс. Гкал |
23,0 |
14978 |
6703 |
1197 |
13781 |
13319 |
462 |
3,5 |
Тепловая энергия «Минскэнерго», тыс. Гкал |
277,6 |
30920 |
12872 |
3009 |
27911 |
26726 |
1185 |
4,4 |
Электрическая энергия, тыс. кВт.ч. |
3504,0 |
2330 |
- |
388 |
1942 |
1672 |
270 |
16,1 |
Банное хозяйство, тыс ч/п |
40,4 |
849 |
299 |
38 |
811 |
1631 |
-820 |
-50,3 |
Прочие отрасли всего |
- |
81 |
- |
13 |
68 |
63 |
5 |
7,9 |
Капитальный ремонт ТС |
- |
78 |
- |
13 |
65 |
61 |
4 |
- |
Сауна |
- |
3 |
- |
- |
3 |
2 |
1 |
- |
ИТОГО: |
|
114790 |
39794 |
11102 |
103688 |
100174 |
3514 |
3,5 |
В таблице показано какую прибыль получает предприятие (убыток несет) в зависимости от отрасли предприятия.
Также виден процент рентабельности от той или иной отрасли.
Из таблицы видно, что банное хозяйство приносит предприятию убыток, но производство тепловой энергии выгодно для предприятия получением прибыли.