9. Фінансовий план
Розглянемо основні фінансові аспекти створення магазину спортивного одягу Sport Secret”
Витрати:
Оренда приміщення - 4 тис. грн.(щомісяця)
Закупівля спортивного одягу у постачальників - 100,0 тис.грн.(на сезон) ;
Зарплата персоналу – 2860 грн. щомісяця
Разом: на перший рік роботи 35968 грн.
Доходи:
Ціни приблизні конкуруючих фірм кросівки – 549 грн., спортивні костюми – 800 грн., спортивні футболки – від 200 грн. (за одиницю товару). Очікуваний дохід (місячний)- 11,0 тис.грн. Даний проект розрахований на 10 років, його термін окупності становить по підрахунках близько 2-х років.
Зведений фінансовий план “Sport Secret”
Показник |
тис, грн |
Джерела формування та надходження коштів |
|
Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування |
113000 |
Нерозподілений прибуток минулих періодів |
90000 |
Амортизаційні відрахування |
3000 |
Довгострокові кредити банків |
- |
Інші довгострокові фінансові зобов'язання |
- |
Інші довгострокові зобов'язання |
- |
Короткострокові кредити банків |
- |
Сума авансів, одержаних від поставок продукції, виконання робіт(послуг) |
- |
Векселі видані |
- |
Товари, роботи, послуги, отримані на умовах відстрочки платежу |
- |
Цільове фінансування і цільові надходження, усього |
- |
Інші джерела |
- |
Приріст активів підприємства |
|
Капітальні інвестиції, усього, у т. ч.: |
80000 |
придбання необоротних активів |
40000 |
Приріст оборотних активів підприємства |
22300 |
Інші витрати |
17700 |
Повернення залучених коштів, усього, у т.ч.: |
- |
Витрати,пов'язані з унесенням обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів |
|
Сплата поточних податків та обов'язкових платежів до бюджету, усього, у т. ч.: |
60000 |
- податок на прибуток |
3000 |
- інші податки та обов'язкові платежі |
2345 |
Внески до державних цільових фондів, усього |
11223,0 |
Покриття збитків минулих періодів |
4538,0 |
Баланс доходів і витрат грошових коштів “Sport Secret”
Розділи і статті балансу |
Всього за рік, тис. грн |
Доходи і надходження |
|
Від основної діяльності, усього: |
220000 |
- доходи від реалізації |
220000 |
- інші операційні доходи |
- |
Від фінансових операцій, усього: |
50000 |
- доходи від участі в капіталі |
26000 |
- дивіденди і відсотки отримані |
- |
- доходи від інших фінансових операцій |
24000 |
Від іншої звичайної діяльності, устого: |
- |
- доходи від реалізації фінансових інвестицій |
- |
- доходи від реалізації необоротних активів |
- |
- доходи від реалізації майнових комплексів |
- |
- інші доходи від звичайної діяльності |
- |
Від надзвичайних подій, усього: |
- |
- відшкодування збитків від надзвичайних подій |
- |
- інші надзвичайні доходи |
- |
Всього надходжень |
270000 |
Витрати |
|
По основній діяльності, усього: |
110000 |
- витрати на реалізовану готову продукцію |
44563 |
- адміністративні витрати |
5491,0 |
- витрати на збут |
1333 |
- інші операційні витрати |
58613 |
По фінансових операціях, усього: |
4000 |
- витрати по участі в капіталі |
- |
- проценти за кредит |
3000 |
- інші фінансові витрати |
1000 |
По іншій звичайній діяльності, усього: |
- |
- витрати по реалізації фінансових інвестицій |
- |
- витрати по реалізації необоротних активів |
- |
- витрати по реалізації майнових комплексів |
- |
По надзвичайних подіях, усього: |
- |
- втрати від стихійних лих |
- |
- втрати від техногенних аварій |
- |
- інші надзвичайні втрати |
- |
Всього витрат |
114000 |
Фінансовий результат |
223000 |
Податок на прибуток |
3000 |
Результат від основної діяльності |
180000 |
Результат від фінансових операцій |
5000 |
Результат від іншої звичайної діяльності |
- |
Результат від надзвичайних подій |
- |