Типові задачі

№1

Розрахувати прибутковість банківської установи (ROA), якщо чистий прибуток установи за період склав 16000 у. о., а сума активів, згідно балансового звіту є наступною: валюта, монета і банківські метали – 4500 у. о., дорожні та інші чеки – 3200 у. о., кошти на кореспондентських рахунках в НБУ та інших банках – 5000 у. о., депозити та кредити в банках – 6000 у. о., цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції – 5600 у. о., нематеріальні активи – 18000 у. о., матеріальні активи – 22000 у. о.

Розрахувати прибутковість банківської установи (ROA):

1. Чистий прибуток = 16000 у. о.

2. Сума активів = 4500+3200+5000+6000+5600+18000+22000=64300 у. о.

3. ROA= .

Висновок: на 1 грн. активів припадає 24,88 коп. чистого прибутку.

№2

Розрахувати прибутковість акціонерного капіталу банку (ROЕ), якщо прибутковість банківської установи (ROA) складає 20%, сума активів, згідно балансового звіту дорівнює 80200 у.о., а величина акціонерного капіталу – 72356,91 у. о.

Розрахувати прибутковість акціонерного капіталу банку (ROE):

1. Чистий прибуток = 80200*0,2=16040 у. о.

2. ROE=

Висновок: на 1 грн. акціонерного капіталу при падає 22,17 коп. чистого прибутку.

№3

Розрахувати процентну маржу (SPRED), якщо сума дохідних активів банку дорівнює 54400 у. о., пасивів, за якими сплачуються відсотки – 49800 у. о., відсоткових доходів та витрат, відповідно, 6540 у. о. та 3800 у. о.

Розрахувати процентну маржу (SPRED):

1. SPRED = 12,02-7,63=4,39%.

Висновок: значення SPRED свідчить проте, що банк ефективно здійснює свою діяльність, щодо розміщення та залучення коштів.

№4

Розрахувати чистий прибуток на одну акцію, якщо чистий прибуток установи за період склав 300000 євро, статутний фонд банку складає 4,2 млн. євро, а номінальна ціна однієї акції складає 6,5 євро.

Розрахувати чистий прибуток на одну акцію:

1. Визначаємо загальну кількість акцій =

2. Чистий прибуток на одну акцію = .

Висновок: на 1 акцію припадає 0,46 євро чистого прибутку.

№5

Розрахувати величину активів банку, якщо сума відсоткових доходів та витрат, відповідно дорівнює 6450 у. о. та 3800 у. о., а чиста процентна маржа складає 8%.

Розрахувати величину активів банку:

ЧПМ= .

1. Активи = 33125 у. о.

Висновок: величина активів банку становить 33125 у. о., при 8% чистої процентної маржі.

№6

Власні кошти банку А

№	Назва показника	Значення
1.	Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал, грн..	100000000
2.	Розкриті резерви, грн.	1200000
3.	Дивіденди, направлені на поповнення резервного фонду, грн.	50000
4.	Емісійні різниці, гри.	- 19200
5.	Прибуток минулих років, грн.	23600
6.	Прибуток поточного року, грн.	500
7.	Недосформовані резерви на покриття кредитної заборгованості, грн.	14000
8.	Нематеріальні активи за мінусом зносу, грн.,	8900
9.	Збитки поточного року, грн.	800
10.	Субординований борг, що включається до капіталу, грн.	45000
11.	Уцінка основних засобів, грн.	56000
12.	Резерви під стандартну заборгованість інших банків, грн.	82000
13.	Результат переоцінки статутного капіталу з урахуванням індексу девальвації, грн.	42052

1. На основі таблиці визначаємо:

а) основний капітал банку А=100000000+1200000+14000+8900+800+ +42052=101265752 грн.

б) додатковий капітал банку А = 82000+45000+23600+500=151100 грн.

в) регулятивний капітал банку А= 101265752+151100-0=101416852 грн.

№7

Активи банку А

№	Назва показника	Коефіцієнт ризику, %	Значення
1.	Готівкові кошти та банківські метали, грн.	0	1652000
2.	Кошти на коррахунку в НБУ, грн.	0	1215000
3.	Боргові цінні папери, що емітовані та рефінансуються НБУ, грн.	0	58100
4.	Нараховані доходи за кредитами, що надані органам виконавчої влади, грн.	10	224000
5.	Боргові цінні папери органів місцевої влади, що рефінансуються НБУ, грн.	20	330000
6.	Кошти до запитання, що розміщені в банках, які мають офіційний кредитний рейтинг не нижче, ніж інвестиційний клас, грн.	20	516800
7.	Кредити овердрафт, овернайт та інші короткострокові кредити, що надані банкам, які мають офіційний кредитний рейтинг не нижче, ніж інвестиційний клас, грн.	20	1745000
8.	Депозити овернайт, що розміщені в банках, які мають офіційний кредитний рейтинг не нижче, ніж інвестиційний клас, грн.	20	992300
9.	Кошти до запитання, що розміщені в банках, що не належать до інвестиційного класу, грн.	50	666660
10.	Гарантійні депозити в інших банках, грн.	50	784520
11.	Валюта та банківські метали куплені, але не одержані, грн.	50	5842300
12.	Інші активи до одержання, грн.	50	6950
13.	Довгострокові кредити, що надані іншим банкам, грн.	100	25980
14.	Фінансовий лізинг, грн.	100	257900
15.	Прострочена заборгованість і прострочені нараховані доходи по кредитах, грн.	100	57482100
16.	Кредити, надані фізичним особам, грн.	100	25413900
17.	Основні засоби і ТМЦ банк, грн.	100	89562200

За даними таблиці розраховуємо загальну суму зважених на ризики активів.

а) Активи комерційного банку, зважені на ризики = 1652000*0+1215000*0+58100*0+224000*0,1+330000*0,2+516800*0,2+1745000*0,2+ 992300*0,2+666660*0,5+784520*0,5+5842300*0,5+6950*0,5+25980*1+257900*1+ 57482100*1+25413900*1+89562200*1=0+0+0+22400+66000+103360+349000+198460+333330+ 392260+2921150+3475+25980+257900+57482100+25413900+89562200= =177131515 грн.

№8

Визначити суму дисконту, якщо вексель видано на суму 25000 грн., враховано у банку за 30 днів, 60 днів та 90 днів до дня платежу за ставкою, відповідно 10% , 15% та 20% річних.

Визначити суми до виплати власникам векселів за дисконтами D1, D2, D3.

Визначаємо суму дисконту:

а) D1= =205,48 грн.

б) D2= =616,44 грн.

б) D3= =1232,88 грн.

№9

Розрахувати винагороду банку за аваль, якщо вексель видано на суму 35 тис. грн., за 60 днів до погашення векселя авальовано банком, відсоткова ставка складає 10% річних, розрахунок проводиться за простим методом нарахування відсотків, крім того банк отримує наступні суми комісійних від здійснення авалю: покриття ризиків при здійсненні авалю - 7%, витрати на інкасацію (дамно) - 1,5%, покриття поштових витрат (порто) - 2% від вартості векселя.

Розрахуємо винагороду банку за аваль:

1. Плата за аваль = = 575,34 грн.

2. Плата за покриття ризиків = 35000*0,07 = 2450 грн.

3. Плата за дамно = 35000*0,015 = 525 грн.

4. Плата за порто = 35000*0,02 = 700 грн.

Отже, винагорода банку = 575,34+2450+525+700 = 4250,34 грн.

№10

За даними таблиці розрахувати та проаналізувати наявність вільного залишку кредиту при кредитуванні під заставу векселів.