Государственное регулирование
Понятие |
Комплекс средств, способов и инструментов действий, выступающих как система мер, применяемых государством для коррекции экономических процессов |
Цель |
Устойчивый рост экономики и повышение материального благосостояния домохозяйств |
Задачи |
Стабильный уровень цен; полная занятость; обеспечение национальных конкурентных преимуществ, экономической безопасности страны, общественной эффективности экономики: устойчивость равновесия или его изменение |
Причины и необходимость |
1. Провалы (фиаско) и недостатки рынка: выпуск общественных благ (образование, здравоохранение и др.); внешние эффекты (экологические проблемы и др.); рыночная власть монополий; неполная информация, циклический и нестабильный характер развития экономики; неравенство и дифференциация в распределении доходов домохозяйств; отсутствие или нехватка стимулов для сохранения как невозвратных, так и принадлежащих всему человечеству ресурсов; проведения фундаментальных исследований в науке, переподготовки и повышения квалификации кадров работников, решения проблем урбанизации, неравномерности развития территорий. 2. Неединственность и нестабильность равновесия на рынке благ. 3. Защита национального производителя и международная конкуренция. 4. Частный и общественный характер производства |
Форма государственного регулирования – способ организации регулирования экономики.
Рисунок 8 – Государственное регулирование
По характеру воздействия методы государственного регулирования условно подразделяются на административные (прямые), экономические (косвенные) и смешанные.
Рисунок 8 – Методы государственного регулирования
Примеры методов регулирования государства
Экономические методы |
Административные методы |
Смешанные методы |
Инструменты денежно-кредитной и бюджетно-налоговой политики (ставка рефинансирования как ставка процента Центрального банка, норма обязательных резервов, налоги и др.) |
В развитых странах эти меры в основном сводятся к охране окружающей среды, созданию минимальных условий для поддержки мало- и неимущих граждан, противодействием теневому бизнесу |
Нормативное ограничение регулируемого индикатора сверху или снизу сочетается с тем, что за его пределами действуют те или иные стимулы в зависимости от целей и задач регулирования |
Подразделение на административные и экономические методы государственного регулирования в определённой степени условно. Введение косвенного инструмента предваряется административным решением соответствующих государственных органов. Прямой регулятор, прямо понуждая фирмы или домохозяйства выполнять определённые действия, одновременно косвенно влияет на сопряженные экономические процессы. Например, фиксирование цен на одно благо косвенно воздействует на спрос и предложение других благ.
Инструменты прямого регулирования:
1. Контроль над ценами – введение государством фиксированных цен или их границ, в пределах которых продавцы имеют право устанавливать цены. Политика «коридора цен» заключается в том, что выделяются две границы цены: верхняя (максимальная) и нижняя (минимальная). Этот способ регулирования не позволяет ценам значительно отклоняться от равновесной цены и применяется, например, в странах Европейского Союза (ЕС) при установлении цен на сельскохозяйственную продукцию. При этом устранение диспропорций между объёмами спроса и предложения достигается путем изменения величины буферных запасов (резервного фонда) государства.
2. Квотирование – ограничение объёмов предложения путём законодательного установления квот, регулирующих численность производителей (выдача лицензий или стимулирование сокращения производственных мощностей – например, выплаты аграриям за уменьшение посевных площадей) или объём продукции (доли субъектов рынка в производстве, потреблении, экспорте, импорте). Квотирование защищает отечественного производителя, стабилизирует цены на внутреннем рынке.
3. Установление правил игры - принятие законов, норм, нормативов, стандартов (норм естественной убыли, санитарных правил, градостроительных норматив и правил, стандартов аудиторской деятельности, экологических стандартов, разрешений на открытие предприятий и др.).
5. Безвозвратное финансирование фирм и домохозяйств: субсидирование, дотирование в виде выплаты пособий, доплат, получения льготных кредитов и налоговых льгот.
6. Санкции – это наказание субъектов рынка, нарушающих установленные правила игры (неустойки, штрафы, пени за невыполнение обязательств, а также изъятие в пользу государства выручки от теневой деятельности).
Формы безвозвратного финансирования фирм и домохозяйств: субсидия (от лат. subsidium — помощь, поддержка) — пособие, выдаваемое потребителю безвозмездно и без возврата на конкретные цели на условиях софинансирования (долевого финансирования), например, гранты на фундаментальные научные исследования и опытно-конструкторские работы; дотация (Dotation, Grant, от лат. dotatio — дар, пожертвование) – безвозмездная и безвозвратная помощь производителю, не имеющая направлений использования и не оговоренная условиями её получения; субве́нция (от лат. subvenire — приходить на помощь) — пособие, выделяемое государством местным органам власти на условиях срочности, возвратности и целевого использования.
Инструменты косвенного регулирования
1. Налог – это обязательный безвозмездный платеж, принудительно взимаемый государством с домохозяйств и фирм.
Таблица 15 - Классификация налогов по способу изъятия
Вид налога |
Понятие |
Пример |
Особенность |
Прямой
|
взимается с определенной денежной суммы (дохода, стоимостной оценки имущества, наследства) |
подоходные налоги (налог на доходы физических лиц и налог на прибыль); налог на имущество и др. |
Налогоплательщик и налогоноситель – это один и тот же субъект |
|
|
|
|
Окончание таблицы 15 |
|||
Вид |
Понятие |
Пример |
Особенность |
Косвенный |
часть цены или надбавка, входящая в цену экономического блага |
акциз и налог на добавленную стоимость (НДС) |
Налогоплательщик и налогоноситель – разные агенты, первый - покупатель (оплачивает налог, приобретая благо); второй – фирма-продавец этого блага (перечисляет налог государству) |
В результате введения налогов и субсидий появляются стимулы для увеличения (уменьшения) производства и /или потребления.
Таблица 15 - Классификация налогов по влиянию на рыночное равновесие
Вид налога |
Понятие |
Общая сумма налоговых сборов |
Пример |
Изменение равновесия |
Аккордный (паушальный) |
Уплачиваемый в казну фиксированный взнос |
Т = соnst |
Плата за лицензию |
|
Количественный |
Налог, зависящий от налогооблагаемой базы (денежного, физического или иного параметра объекта налогообложения) |
|
||
- потоварный |
Сбор, который зависит от выпуска |
Т = tQ, где t - твёрдая сумма, взыскиваемая единицы блага. |
Специфический акциз на спиртосодержащую продукцию, бензин и автомобили в России |
|
- стоимостной |
Налог, величина которого определяется общей выручкой от продаж. |
Т=t∙*(Р*Q) или Т = (t * Р)∙* Q, где ставка налога t - изымаемая в бюджет доля цены или выручки от реализации. |
Два подвида: если при подсчете реализованной продукции применяют цену потребителя (Рd), то - это адвалорный акциз, если - производителя (Рs), то – НДС. |
|
Рассмотрим более подробно последствия применения потоварного налога, НДС и адвалорного акциза. Прежде всего, остановимся на общих положениях, касающихся всех видов рассматриваемых налогов.
Косвенный налог является потоварным, поскольку им облагается товарооборот.
Этот налог включается в цену блага либо как фиксированная абсолютная (денежная) сумма на единицу измерения, либо как процент от цены.
В настоящее время в России существует два вида потоварных налогов, выделяемых в составе цены, акциз и налог на добавленную стоимость (НДС).
а) Акциз - это налог, которым облагаются отдельные товары и услуги чаще низкой ценовой эластичности (подакцизными товарами являются сигареты, алкогольные напитки, ювелирные изделия, бензин и др.); разновидность акциза – таможенная пошлина (включается в цену импортных товаров).
б) Налог на добавленную стоимость (НДС) - плата, взимаемая с большинства экономических благ, поэтому его иногда называют универсальным акцизом. Ставки НДС – адвалорные, то есть выражаются в процентах к части цены блага (без учета НДС), - добавленной стоимости. Поэтому производится возмещение плательщикам НДС налога, уплаченного по ценностям, приобретенным для производства товара.
Рисунок 9 – Виды акцизов
Введение специфического налога приводит к параллельному смещению кривой предложения, ибо величина налога едина для любого уровня цен. При адвалорном налоге линия предложения повернется против часовой стрелки (рис. 10).
Рисунок 10 – Потоварный налог и смещение кривой предложения
Таблица 16 – Экономические (косвенные) и административные (прямые) методы государственного регулирования рынка на микроуровне
Мера |
Содержание |
Цель |
Последствия регулирования |
Прямое регулирование цен |
а) «Пол» цены (нижний предел цены) – минимальная цена, устанавливаемая государством, ниже которой продавцы не могут продавать блага |
Защита интересов производителей путём сдерживания падения цены |
1. Если нижняя граница цены выше выше равновесной, то появляется избыток благ, сокращение выпуска и рост безработицы. 2. Потери потребителей, так как некоторые из них не могут купить это благо, а другие переплачивают альтернативными издержками. 3. Рост налоговой нагрузки. 4. Нарушение автоматического рыночного ценообразования: завышение цены и занижение объёма спроса |
б) «Потолок» цены (верхняя граница цены) – максимальная цена, устанавливаемая государством, выше которой продавцы не могут продавать благо. |
Защита интересов малоимущих; поддержка их покупательной способности путём сдерживая роста цен |
1. Если верхняя граница цены ниже равновесной, то возникает дефицит. 2. Дефицит порождает очереди, нормирование отпуска товаров, черный рынок (здесь совершаются сделки по ценам, выше установленных), неудовлетворенный спрос покупателей, рост трансакционных издержек. 3. Убытки, неэффективность производства. 4. Распространение коррупции. 5. Производители, не опасаясь в условиях дефицита потерять покупателей, уменьшают затраты производства за счет ухудшения качества продукции |
|
Косвенная |
Косвенный налог выступает как потоварный, поскольку облагает товарооборот |
Сдерживание предложения |
1. Повышение цены, фактически уплачиваемой покупателями, и снижение цены, фактически получаемой продавцами. 2. Частичное сокращение величина спроса (зависит от эластичности спроса по цене); 3. Сокращение доходов покупателей и продавцов; 4. Уменьшение чистого благосостояния |
|
|
|
|
|
|
|
Окончание таблицы 16 |
Мера |
Содержание |
Цель |
Последствия регулирования |
Административная |
Субсидии (льготные налоги, отсрочки по их уплате и др.) – это предоставляемые государством финансовые и другие ресурсы для поддержки производства. |
Стимулирование производства некоторых благ, государство берёт на себя часть затрат производителя |
1.Цена производителя возрастает, а цена покупателя падает. 2. Равенство потоварной субсидии потоварной налоговой ставке не обеспечивает равенства сумм налоговых поступлений и субсидий. Последняя оказывается выше. Казне требуется изыскать дополнительные средства для выплаты субсидии. 3. Субсидии дестимулируют воздействие на производителей, порождают дорогостоящее соревнование за их получение, подрывают конкуренцию. Субсидии на товары первой необходимости могут смягчить неравенство |
Квоты – законодательно закреплённые количественные ограничения (производства, сбыта, потребления, экспорта, импорта благ); лицензии; финансовое стимулирование: выплаты аграриям за сокращение посевных площадей; введение импортных квот. |
Сдерживание выпуска, регулирование числа производителей, удержание высокого уровня цен; защита внутреннего рынка; давление на партнёров. |
1. Рост цены; 2. Создание благоприятной среды для формирования «теневого рынка» 3. Рост контрабанды 4. Предотвращение чрезмерной зависимости от другой страны в отношении необходимых продуктов, запасы которых могут сократиться в случае ухудшения климатических или политических условий |
Выписка из кодификатора: