С новой страницы

Глава 2. Оценка экономических и финансовых ресурсов предприятия

2.1 Анализ трудовых ресурсов предприятия в динамике 2005-2007

За анализируемый период произошло увеличение среднесписочной численности работников филиала «Уренгойгазторг» на 445 человек.

Среднесписочная численности по магазинам на 131 человека стала больше. Увеличение численности по магазинам городской розничной торговли закономерно связано с расширением торговых площадей при переоборудовании и переводе на самообслуживание этих предприятий. Среднесписочная численность по супермаркетам «Виктория» и «Десяточка» увеличилась на 68 и 57 человек соответственно, при нагрузке по товарообороту на 1 работника 260 тыс. руб. в месяц что выше факта 2005 года на величину до 46 %.

В общественном питании среднесписочная численность увеличилась на 170 человек, что связано с реконструкцией предприятий и открытием новой сети. Так произошло увеличение численности: на 58 человек в связи с открытием нового кафе «Виктория»; на 23 человека по году увеличилась среднесписочная численность при открытии в мае производственно- торгового комплекса при административном здании ООО «ЯГД»; на 75 чел. увеличение по трассовым столовым филиала «Тюменбургаз» в связи с открытием 6 новых столовых; на 12 человек возросла численность в связи с принятием столовой №77 от филиала «Ноябрьскгазторг».

В течение 3 лет систематически велась работа по упорядочению штатных расписаний структурных подразделений в связи с перепланировкой отделов, перестановкой оборудования, в целях рационального использования трудовых ресурсов, обеспечения роста производительности труда, повышения эффективности работы подразделений. Численность работников использовалась рационально, т.е. при закрытии на реконструкцию, ремонт высвобождаемые работники переводились в те предприятия, где расширялась торговая площадь, и был не укомплектован штат.

Увеличение объема поставок товаров в расширенном ассортименте, необходимость компьютерного учета товароматериальных ценностей, увеличение погрузо-разгрузочных работ вызвало необходимость увеличения численности работников базы г. Новый Уренгой и п. Ямбург на 74 человека.

Для обеспечения сохранности товарно-материальных ценностей при расширении торговых площадей в магазинах была увеличена численность работников охраны на 19 человек.

Таблица 2.1 -Количественный и качественный состав персонала предприятия (в таблице не отражена расчеты динамики, нет размерности – чел. или шт.ед. или %)

Показатели КОГО-ЧЕГО	2005	2006	2007
Общая численность работающих:	2068 чел.	2345	2513
в том числе: - женщин	1957 чел.	1974	1992
- руководителей	97 чел.	112	121
- специалистов	188 чел.	200	240
- служащих	120 чел.	134	165
- рабочих	2108 чел.	2150	2210
Ученые степени: (звания)
- академики	2 чел.	2	4
- доктора наук	1чел.	1	1
- кандидаты наук	4чел.	3	7
Качественный анализ руководителей по образованию:
- высшее образование	42чел.	48	58
- среднее специальное	48 чел.	50	56
- среднее	7 чел.	5	6
- практики	20 чел.	15	17
Качественный анализ специалистов по образованию:
- высшее образование	77 чел.	88	92
- среднее специальное	53чел.	53	60
- среднее	58 чел.	60	64
- практики	22 чел.	24	24
Возраст, стаж работы в отрасли руководителей и специалистов:
- до 30 лет	61 чел.	68	72
- 30-40 лет	77 чел.	78	80
- 40-50 лет	85 чел.	80	73
- 50 и старше из них;	62 чел.	52	41
- работающих женщин старше 55 лет	22 чел.	20	15
- работающих мужчин старше 60 лет	2 чел.	2	2
- стаж работы в отрасли менее 5 лет	83 чел.	100	102
- 5-10 лет	67 чел.	80	82
- 10-15 лет	49 чел.	52	54
- 15-20 лет	31 чел.	32	33
- 20-25 лет	39 чел.	42	43
- свыше 25 лет	16 чел.	17	20

Данные таблицы 2.1 наглядно показывают, что за анализируемый период (2005-2007 гг.) численность персонала увеличилась на 445 человек что связано с расширением торговых площадей при переоборудовании и переводе на самообслуживание этих предприятий. Предприятие предоставляет своим сотрудником множество возможностей для повышения уровня образования и присвоения новых квалификационных разрядов, подтверждением этого факта служат данные об увеличении численности рабочих с высшим образованием, средним специальным и специальным. Также актуально заметить тенденция кадрового состава «молодеть» за последние 3 года, становиться все больше работников в возрасте до 40 лет и снижается их количество в пенсионном и предпенсионном возрасте. Все эти факты говорят о совершенствовании и расширении кадрового состава ОАО «Уренгойгазторг». Далее актуально рассмотреть такой немаловажный фактор как текучесть кадров.

Таблица 2.2 - Текучесть кадров по предприятию КОГО-ЧЕГО, период (в таблице не отражена расчеты динамики)

Текучесть кадров:	2005	2006	2007
в том числе среди:
- руководителей	2%	1	2
- специалистов	6%	5	4
- служащих	31%	30	28
- рабочих	14%	12	12
Сменяемость кадров по предприятию	18,3 %	18	17
в том числе среди:
- руководителей	1%	1	1
- специалистов	10,8%	10,3	10,1
- служащих	34,7%	35,3	33,2
- рабочих	18,6%	18,0	17,2
За отчетный год принято	532 чел.	540	550
из них:
- пришли с предприятий отрасли	12 чел.	15	17

Данные вышеприведенной таблицы свидетельствуют о снижении текучести кадров в каждый год за анализируемый период. Ввиду того, что текучесть кадров является отрицательным показателем, его снижение свидетельствует о положительной динамике развития предприятия и повышении качества работы отдела кадров.

Таблица 2.3 - Подготовка, переподготовка кадров и повышение квалификации КОГО-ЧЕГО

	2005	2006	2007
Прошли повышение квалификации в этом году	18 чел.	20	23
из них:
- по основам рыночных отношений	-	1	5
- по специальным дисциплинам	18 чел.	20	23
- по иностранному языку	-	4	-
в том числе:
- прошли обучение в зарубежных центрах, всего	-	-	-
- прошли обучение в зарубежных центрах за счет средств самих предприятий	-	-	-
Количество специалистов, не проходивших повышение квалификации в течение последних 6-ти лет	180 чел.	176	164
Количество специалистов, не проходивших повышение квалификации в течение последних 4-х лет	197 чел.	187	174
Профессиональное обучение рабочих:
- прошли профессиональную подготовку, всего	25 чел.	30	34
в том числе:
- обучено впервые	5 чел.	4	-
- обучено вторым (смежным) профессиям	2 чел.	5	7
- переподготовлено
Повысили квалификацию	18 чел.	35	38

Среднесписочная численность работников аппарата управления увеличилась на 11 человек в связи с укомплектованием вакантных должностей специалистов и введением дополнительно в штаты торгового отделения п. Ямбург двух единиц инспекторов по кадрам, инженера по охране труда, санитарного врача.

Вахтовым методом в филиале на 1 января 2008 года работают 46,7 % от общей списочной численности работников, о чем свидетельствуют данные следующей таблицы:

Таблица 2.4 -Сведения о применении вахтового метода организации работ человек (в таблице не отражена расчеты динамики)

Списочная численность работников	Численность вахтового сменного персонала
	всего	в том числе работают в условиях Крайнего Севера и приравненных к ним местностях	Из общей численности вахтового сменного персонала используют
			внутрирегиональную форму вахтового метода организации работ	межрегиональную форму вахтового метода организации работ
2513	1174	1174	181	993

Анализ динамики производительности труда и среднемесячной заработной платы по видам деятельности филиала «Уренгойгазторг» (приложение В) позволяет сделать следующие выводы:

Среднемесячная производительность труда по торгу возросла и составила 63,1 тысячи рублей на 1 работника, что на 20, 7 % больше, чем в 2006 году.

Среднемесячная нагрузка на 1 продавца выросла на 20% и составила 350,2 тысяч рублей, в прошлом году 291,7 тысяч рублей; а на 1 повара выработка 86,8 тысяч рублей, что на 14,7% больше, чем среднемесячная выработка за 2006 год.

Среднемесячная заработная плата на 1 работника торга составила 26219 рублей, увеличение по сравнению с прошлым годом составляет 24 % .

Среднемесячная зарплата на 1 продавца составляет 22398 руб. (28,1% роста), а повара 23518руб. (22,7% роста).

В течение 3 лет была продолжена работа по повышению тарифных ставок и окладов работникам на основании разрешении ООО «Запсибгазторга» № 2701 от 25.11 2005 г., № 2840 от 14.12.2006 года. Пересмотр оплаты труда по подразделениям торга проводился поэтапно, то есть не всем одновременно, в зависимости от финансовой возможности торга. В начале года были пересмотрены оклады с повышением на 20% работников «Заполярной дирекции», торгового отделения п. Ямбург, ремстройгруппы г. Новый Уренгой. В конце года повышение окладов произошло по трассовым столовым, обслуживающим подразделения ООО «УГП, ООО «СГП», ООО «Трансгаз», ЗАО «Нортгаз»,ООО «Газпром переработка Уренгой», автобазы, базы г.Новый Уренгой. В 2008 году предстоит работа по дальнейшему повышению окладов тех подразделений, которые не перешли на ЕТС с окладом по 1 ступене 2770 руб. (приказ №2840 от 14.12.2006 г.) При анализе повышения заработной платы в сравнении с 2006 годом следует учитывать, что в конце 2006 года проводилась работа по увеличению окладов большинству подразделений торга, это не могло не сказаться на % роста среднемесячной зарплаты за год. Рост заработной платы связан не только с повышением тарифов ,но и с улучшением экономических показателей деятельности торга, так как благодаря применяемым системам оплаты в торге, заработная плата напрямую зависит от результатов труда.

Отдел экономики ежемесячно анализирует показатели по труду, увязывая производительность труда работников с заработной платой и необходимой численностью работников для выполнения определенного объема работ. Работниками филиала прилагаются все усилия для увеличения объема товарооборота, что позволит улучшить экономические показатели работы филиала и изыскать возможность увеличить заработную плату.

Ведется поиск наиболее приемлемых в рыночных условиях форм оплаты труда, способствующих усилению экономической заинтересованности работников в результатах работы коллектива. Наряду с применением повременно и сдельно премиальных систем оплаты, в течение года применялась система оплаты плавающих окладов: в зависимости от результатов труда работника( повышения или снижения производительности труда) происходит ежемесячная корректировка должностного оклада. Суть этой системы заключается в использовании двух подвижных шкал нагрузки на 1 работника торговли и 1 работника общепита, где закладывается гарантированное опережение темпов роста производительности труда против зарплаты, что положительно должно сказаться на финансовых показателях деятельности. Увеличение фактического тарифного фонда оплаты коллектива поставлено в прямую зависимость от месячной фактической нагрузки на одного работника. Чем больше будет объем выполненного фактически товарооборота и меньше численность работников, тем больше будет зарплата членов коллектива в данном месяце.

Достигается равная оплата при одинаковой производительности труда в разных подразделениях. ФОТ коллектива поступает в распоряжение руководителя низового коллектива, который распределяет его между подчиненными работниками в соответствии с их трудовым вкладом в общие итоги работы. Таким образом, руководитель получает экономические рычаги управления трудовым поведением подчиненных.

Отделом экономики проводится работа по изучению использования рабочего времени. Ежемесячно осуществляется контроль за использованием рабочего времени по табелям учета, которые сдают подразделения торга по окончанию месяца. Контролируя соблюдение трудового законодательства по вопросам рабочего времени и времени отдыха экономисты участвуют в разработке рациональных режимов работы, графиков сменности. В течение года были упорядочены графики работы водительского состава автобазы, ремстройгруппы, трассовых предприятий общепита и других подразделений торга.

Учитывая специфику режима работы предприятий общественного питания закрытой сети в отчетном году разработаны и применяются дополнительные стимулирующие доплаты за особый режим работы, за разрывной график с разделением смены на части, за особые условия труда.

Ведя учет показателей по труду и заработной плате, анализируя их, составляя установленную отчетность экономисты отдела следят за правильностью начисления зарплаты по работникам в соответствии с принятым «Положением по оплате труда филиала УГТ» и «Положением о материальном стимулировании работников».

НЕОБХОДИМО РАССМОТРЕТЬ ПОДРОБНО СИСТЕМУ МОТИВАЦИИ И СИСТЕМУ СТИМУЛИРОВАНИЯ,