Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Шпоры по ФиК 10-20 вопросы.docx
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
50.05 Кб
Скачать

11. Формы безналичных расчетов.

Безналичные расчеты — это платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.

Согласно Положению Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

Платёжные поручения

Платёжное поручение может быть оформлено как в электронном виде, так и на бумаге. Получив его, банк переводит определённую сумму на счет получателя, сняв её со счета плательщика. Поручение составляется в 4 экземплярах, из которых один остается в банке, один возвращается плательщику, два отправляются в банк получателя.  Сфера применения платёжных поручений практически не ограничена: расчеты за товары и услуги, платежи в бюджеты, уплаты по займам и кредитам и т.д.

Аккредитивы

Аккредитив может служить своего рода гарантией при заключении разного рода сделок.  Это обязательство банка выплатить определенную сумму предъявителю некоторого документа. Таким образом, данный документ может служить эквивалентом какой-то суммы денег и являться средством финансирования торговой сделки.  Способов оформления аккредитивов существует несколько. К недостаткам этой формы расчётов можно отнести сложность оформления документов и высокие проценты банков по комиссиям.

Чеки

Чек – это ничем не подтвержденное распоряжение банку выплатить сумму со счёта чекодателя. Это распоряжение может быть выполнено банком только в случае, если на счету чекодателя имеется данная сумма.  Выписав чек, чекодатель не может отозвать его до истечения срока предъявления к оплате. Чеки могут быть денежными (для выдачи наличных) и расчётными (для перевода на другой счёт).  В России, чтобы пользоваться чеками, нужно заключить соглашение с банком, входящим в «Чековый синдикат», внести вклад на специально открытый для этого счёт и получить чековую книжку.

Инкассо

Инкассо – это банковская операция, затрагивающая товарные отношения. Банк, выполняя поручение своего клиента, получает средства и зачисляет их на счёт клиента взамен за отгруженную им продукцию или оказанные услуги.  Используется чистое инкассо (только финансовые документы) и документарное (финансовые и коммерческие документы).

Платёжные требования

Платёжным требованием называют документ, которым кредитор хочет получить уплату некоторой суммы от должника через банк. Такая форма расчётов распространена в условиях командно-административной экономики.

12. Вексель как средство платежа и форма коммерческого кредита.

Одним из популярных видов ценных бумаг, которые с успехом используются в нашей стране, является вексель. Он представляет собой безусловное письменное долговое обязательство одной стороны (векселедателя) уплатить в установленном месте оговоренную сумму денег другой стороне (векселедержателю) при наступлении срока исполнения обязательства или по требованию.

Вексель как средство платежа служит определенным расчетно-кредитным инструментом, который включает в себя функции ценной бумаги, кредитных денег, а также средства платежа. Зачастую данная ценная бумага сама является объектом различных сделок.

Вексель наделен определенными характерными чертами:

  • текст векселя не содержит ссылку на сделку, которая и является основанием для его выдачи, то есть имеет абстрактный характер;

  • бесспорное обязательство по векселю;

  • вексель – это исключительно денежное обязательство, т.е. не допускается оплата долга через оказание услуг или обмен товаром.

  • данный вид ценной бумаги составляется только в письменном виде, безналичная форма невозможна;

  • вексель оформляется по строгим стандартам, установленным Международной конвенцией.

Коммерческий кредит (КК) – кредит, предоставляемый одним функционирующим предприятием другому в форме отсрочки платежа за проданный товар.

Основная черта КК: его объектом всегда является капитал в товарной форме.Инструментом КК является вексель. Вексель появляется в обороте вместо наличных денег и удостоверяет предоставление отсрочки платежа за проданный товар.По характеру оформления различают 2 вида векселей:

  • - простой (соло-вексель) – безусловное обязательство должника о выплате определенной суммы к установленному сроку. 2 участника сделки: кредитор и должник. Т.о. соло-вексель – просто долговая расписка с обязательством выплаты суммы долга;

  • - переводной (тратта) – приказ кредитора (трассанта) должнику (трассату) о выплате определенной суммы денег третьему лицу (ремитенту).

Основные свойства любого векселя:

  • - абстрактность – отсутствие ссылки на конкретную сделку, что и обуславливает широкое использование векселей;

  • - безусловность и бесспорность – независимость от реальной ситуации, сложившейся во время погашения векселя. Это достигается за счет процедуры протеста векселя: в случае неоплаты векселя в срок нотариальная контора оформляет векселедержателю протест векселя, который после этого приобретает силу судебного документа;

  • - в обязательном порядке предполагает погашение деньгами;

  • - обращаемость.

Любой вексель может переходить из рук в руки и использоваться в качестве средства платежа. Его передача оформляется специальной надписью – индоссаментом; лицо, передающее вексель, - индоссант; лицо, его принимающее, - индоссат. Оформление индоссамента проводится на обратной стороне векселя, причем все лица, сделавшие передаточную надпись, несут по векселю солидарную ответственность, поэтому с ростом числа индоссаментов растет и надежность векселя, и круг его обращения.