50. Коммерческий кредит: формы, преимущества и недостатки

Коммерческий кредит – это ссуда, предоставляемая экспортером импортеру в форме отсрочки платежа за поставленный товар или в форме авансовых платежей для закупки сырья. Область применения:

1.коммерч кредиты предоставляются фирмами друг другу. 2. Исп-ся для развития дилерских сетей 3. Позволяют развивать сервисные услуги

Формами коммерческого кредита выступают:

1. Вексельный кредит – выставляется на импортера в форме простого или переводного векселя, который его акцептирует.

2. Отсрочка платежа – предоставляет импортеру под простое письменное обязательство осущ платеж в указанный срок. Предусматривает % в скрытой форме, т.е. уже включен в цену

3. Кредит по открытому счету – предоставляется на основании соглашения между экспортером и импортером путем записи на счет импортера задолженности и погашается в установленный срок.

Недостатки коммерческого кредита:

1. Условия кредитования зависят от финансовых возможностей сторон.

2. Риск роста цен на экспортную продукцию.

3. Валютные риски.

Преимущества коммерческого кредита:

1. Согласованность условий кредита

2. Независимость от гос регулирования сферы кредитования

3. Возможно увеличение срока кредитования по соглашению сторон.

55. Банковский кредит: виды и формы, преимущества и недостатки

Банковский кредит предоставляется в форме ссуд под залог товара, товарно-сопроводительных и распорядительных документов в обмен на вексель или другие платежные документы.

Выделяют следующие виды банковских кредитов:

1. Прямой банковский кредит – предоставляется банком для финансирования экспортно-импортных операций, финансирования экспортных/импортных док-ов или расчетов по внешней торговле на условиях наличных платежей.

2. Замещение коммерческого кредита на банковский осуществляется путём: а) Учета векселей б)В форме акцепта платежных поручений. Акцептные кредиты предост-тся банку экспортеру со стороны импортера через посредничество банка для кредитования технич продукции) в) Факторинговые операции г)Форфетинговые операции д)Лизинговые операции.

3. Кредиты в виде кредитной линии (заемщик открывает кредитную линиюна оговоренный срок по исп-нию опр-ого кол-ва ден ресурсов в опред валюте)

4. Акцептно-рамбурсный кредит – предоставляется по средствам акцепта выставленных экспортером переводных векселей банком третьей стороны и предусматривает перевод суммы векселя данному банку импортером по наступлению срока оплаты.

Последовательность операций акцептно-рамбурсного кредита:

1.Импортер поручает своему банку заключить соглашение об акцепте с банком третьей стороны. 2. Банк третьей стороны соглашается на сделку с банком импортера и выставляет в банк экспортера акцептный аккредитив. 3. Банк экспортера извещает экспортера об открытии в его пользу аккредитива. 4. Экспортер отгружает товар в пользу импортера и одновременно передает в банк импортера товарораспорядительные и платежные док-ты. 5. Получив документы, банк импортера учитывает документы и направляет в банк третьей стороны. 6. Банк третьей стороны акцептирует платежные док-ты, а коммерческие документы передаются банку импортера. 7. Получив документы, импортер переводит сумму векселя своему банку до срока платежа, а банк импортера переводит ее в банк акцептант. 8. Оплата по платежным средствам производится в срок банком импортера.