2. Кредитная система

Современная кредитная система экономически развитых государств , представляет собой совокупность банковской системы, в которую входят центральный банк, коммерческие банки, инвестиционные банки, отраслевые специализированные банки и парабанковская система, представляющая собой специализированные небанковские кредитно- финансовые учреждения, включающие инвестиционные компании, финансовые компании, кредитные союзы, трастовые компании, страховые компании, ломбарды, ссудо - сберегательные ассоциации, пенсионные фонды. Кредитные организации небанковского типа выполняют ограниченный круг финансовых операций и услуг, отдельные виды банковских операций:

1. инвестиционные компании - осуществляют кредитование мелких и средних фирм, их инвестиционные программы рассчитаны на менее продолжительный период;

1. финансовые компании - осуществляют кредитование клиентов под покупку их долговых обязательств, среди них важное место занимают холдинги, которые являются держателями крупных пакетов акций предприятий и осуществляют контроль над их деятельностью, сюда же относятся компании, обслуживающие потребительский кредит;

1. пенсионные фонды -создаются для выплаты пенсий, фонды позволяют снизить налоговые платежи предприятий и использовать средства для покупки акций других компаний;

1. сберегательные учреждения, включающие группы сберегательных банков, ссудо-сберегательных ассоциаций и кредитных союзов ( например, в США);

1. страховые компании осуществляют страхование жизни и имущества;

Ломбарды выдают кредиты под залог вещей.

Основным элементом кредитной системы любого государства является банковская система. Современная банковская система России складывалась постепенно и в своем развитии прошла трудный и сложный путь, что явилось отражением истории нашего государства.

Развитие кредитно- банковской системы России до 1917 года можно разделить на два этапа:

- 1733- 1860 гг.;

-1860- 1917 гг.

Первый этап характеризовался государственной монополией в банковской сфере. Кредитная система в основном состояла из центральных и местных казенных кредитных учреждений, осуществлявшие в основном ипотечное кредитование. Источником кредитования являлись средства казны.

В 1770 году российские банки начали осуществлять депозитные операции. В те годы Россия являлась единственной страной в мире, банки которой неограниченно принимали вклады и начисляли по ним проценты. Наиболее известными государственными банковскими учреждениями были Монетная контора, государственный заемный банк, Дворянский, Купеческий и Медный банки, предназначенные для заемщиков определенных сословий.

В 1818 году в правлении Александра I был открыт первый коммерческий банк, который кроме приема вкладов предоставлял кредиты крупным купцам путем переучета векселей и выдачи подтоварных ссуд.

Особенность функционирования банковской системы того периода заключалась в том, что сначала была создана система государственных банков, а затем при помощи Госбанка Российской Империи были созданы первые частные банки.

Крымская война 1853- 1856 гг. привела к кризису банковской системы, в результате чего были ликвидированы частные банки и все средства переданы новому Государственному банку Российской империи, который был создан 31 мая 1860 года. С образованием Госбанка Российской империи закончилась более столетняя история дореформенной банковской системы России и начался второй этап развития кредитной системы, длившийся до 1917 года.

Вначале своей деятельности Госбанк не являлся эмиссионным центром, а был вспомогательным учреждением Министерства финансов. Банк осуществлял преимущественно учетно – ссудные операции, покупку и продажу золота и серебра, прием вкладов. В 1895- 1898 гг. была проведена денежная реформа министром финансов С.Ю. Витте. Исключительное право эмиссии банкнот и кредитных билетов было предоставлено Госбанку. При поддержке Госбанка стали создаваться частные коммерческие и ипотечные банки.

Таким образом, в начале ХХ века в России сложилась двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимал Госбанк Российской империи, нижний – земельные ипотечные, коммерческие банки, страховые компании, специализированные кредитно- финансовые институты. В 1917 году в России было 47 коммерческих банков, имевших 744 филиала, расположенных в губернских и некоторых больших уездных городах, а также дочерние банки за рубежом. В России была широко развита сеть обществ взаимного кредита и городских банков. Они функционировали в провинциальных городах, где отсутствовали филиалы коммерческих банков. На 1 января 1914 года в России насчитывалось 1108 обществ взаимного кредита.

После Октябрьской революции происходил процесс ликвидации кредитной дореволюционной системы. Декретом «О национализации банков» банковское дело объявлялось государственной монополией и все частные банки и банкирские дома полежали объединению с Госбанком.

Проведенная банковская реформа упразднила коммерческий кредит, кредитную кооперацию, а специализированные банки были организованы в составе Наркомфина. Таких банков было четыре:

- Банк финансирования капитального строительства, промышленности и электрохозяйства (Промбанк);

- Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк);

- Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк);

- Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк);

В конце 1959 года были ликвидированы ряд специальных банков, их функции переданы Госбанку СССР, переданы и сберегательные кассы, находившиеся ранее в системе Минфина СССР. В стране осталось три банка: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР. Первые два банка осуществляли операции на внутреннем рынке, последний на внешнем.

Такая структура банковской системы просуществовала до 1987 года. Реорганизация банковской системы в 1988 году предусматривала создание двухуровневой банковской системы в составе центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих народное хозяйство. Банковская система создана в составе:

- Госбанк СССР;

- Агропромбанк СССР;

-Промстройбанк СССР;

- Жилсоцбанк СССР;

- Внешэкономбанк СССР;

-Сбербанк СССР.

В 1991 году Госбанк СССР упразднен, активы и пассивы переданы Госбанку РФ, переименованного впоследствии в Банк России. Специализированные банки впоследствии были реорганизованы в коммерческие банки, наряду с которыми стали создаваться новые коммерческие банки. Таким образом, в России сложилась двухуровневая банковская система, которая представлена Центральным банком РФ и коммерческими банками.