20.Операции коммерческих банков по обслуживанию международных расчетов: банковский перевод; расчет по открытому счету; расчеты с использованием векселей и чеков.

Международные расчёты – урегулирование требований и обязательств, возникающих в сфере внешнеэкономической деятельности между юридическими и физическими лицами разных стран. Также, международные расчеты – безналичные расчеты через систему крупных банков. Для осуществления международных платежей своих клиентов коммерческие банки устанавливают между собой корреспондентские отношения, т.е. договариваются об открытии друг у друга корреспондентских счетов. На таких счетах поддерживаются постоянные остатки (суммы) в свободно конвертированной валюте (СКВ), обеспечивающие проведение расчетов клиентов. Принятие решений об открытии корреспондентских отношений между коммерческими банками предопределяется масштабами расчетных операций между хозяйствующими агентами конкретных стран. Существуют два вида корреспондентских счетов: Ностро и Лоро. Ностро – счет, открытый нашим банком в иностранном банке. Лоро – счет иностранного банка, открытый в нашем банке. Формы международных расчетов: – документарный аккредитив;– инкассо; – банковский перевод; – расчет по открытому счету; – расчеты с использованием векселей и чеков.

1. Банковский перевод – предполагает, что экспортеры направляют импортерам счета и другие документы за поставленные товары, выполненные работы, по претензиям и другим взаимным расчетам. На основании этих документов плательщики отсылают в свои банки платёжные поручения на перевод денег на счета экспортёров или кредиторов. Эта форма в основном используется при оплате долга по кредитам, выдаче авансов. Банковский перевод – это форма международных расчетов, простое поручение банка своему банку-корреспонденту, выплатить определенную сумму денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару), с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной суммы. Банковский перевод осуществляется посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому, а также посредством банковских чеков или иных платежных документов. Платежное поручение – это приказ банка, адресованный своему банку-корреспонденту, о выплате определенной суммы денег бенефициару.

Схема расчетов банковскими переводам: После заключения контракта (1) между импортером и экспортером, импортер направляет в банк заявление на перевод (2). Поставка товара может предшествовать платежу или последовать за ним, что определяется условиями контракта и валютным законодательством стран. Банк импортера, приняв платежное поручение от импортера, направляет от своего имени платежное поручение (3) в соответствующий банк экспортера. Получив платежное поручение, банк проверяет его подлинность и совершает операцию по зачислению денег (4) на счет экспортера.

2.Расчет по открытому счету - предоставление поставщиком покупателю товарораспределительных документов минуя банк и зачисление покупателем причитающихся поставщику сумм платежа на открытый счет в сроки, устанавливаемые по соглашению сторон.

Их сущность состоит в пери­одических платежах импортера экспортеру после получения това­ра. Сумма текущей задолженности учитывается в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по открытому счету. Порядок расчетов по погашению задолженности по открытому счету определяется соглашением между контрагентами. Обычно предусматриваются периодические платежи в установленные сроки (после завершения поставок или перепродажи товара импортером в середине или конце месяца). После выверки расчетов окончательное погашение задолженности по открытому счету производится через банки, как правило, с ис­пользованием банковского перевода или чека. В этой связи банковская статистика часто включает расчеты по открытому счету в банковские переводы.

Открытый счет используется при расчетах между: фирмами, связанными традиционными торговыми отношениями; ТНК и ее заграничными филиалами по экспортным поставкам; и т.д. Обычно расчеты по открытому счету применяются при регулярных поставках, когда доверие подкрепляется длительными деловыми отношениями, а покупатель — солидная фирма. Особенностью данной формы расчетов является то, что движение товаров опережает движение денег. Расчеты при этом оторваны от товарных поставок и связаны с коммерческим кредитом, причем обычно экспортер односторонне кредитует импортера. Данный вид расчетов выгоден импортеру, а для экспортера представляет риск.

3. Расчеты с использованием векселей и чеков. В международных расчетах применяются переводные векселя, выставляемые экспортером на импортера. Тратта — документ, составленный в установленной законом форме и содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денет названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. За оплату векселя ответственность несет акцептант, в качестве которого выступает импортер или банк. Акцептованные банками тратты легко превратить в на­личные деньги путем учета. При расчетах с использованием векселя экспортер передает тратту и товарные документы на инкассо своему банку, который получает валюту с импортера. Импортер становится собственником этих документов лишь против оплаты или акцепта тратты. Срок оплаты векселя при экспортных поставках в кредит обуслов­лен договоренностью сторон.

К векселедателю (трассанту), выписавшему вексель, и векселедержателю (ремитенту), который с получением векселя приобретает право в установленное время требовать платежа вексельной суммы, присоединяется третье лицо – плательщик (трассат). К нему векселедатель обращается с приказом заплатить указанную сумму векселедержателю и предложение это помещается в самом тексте ценной бумаги.

Схема обращения переводного векселя (тратты): 1 – отгрузка товара и выписывание тратты; 2 – возврат акцептованного векселя; 3 – отгрузка товара; 4 – предоставление акцептованного векселя в качестве оплаты; 5 – предъявление векселя к оплате; 6 – оплата (погашение) векселя денежными средствами

Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по счету (кредитное учреждение). Для большинства чеков процесс оплаты (инкассирования) происходит приблизительно следующим образом. Лицо или компания, кому выписан чек (ремитент, чекодержатель), сдает его в обслуживающий банк (депозитарный банк). Если счет чекодателя находится в этом же банке, чек остается в данном банке. В противном случае «физический» чек передается в банк чекодателя (банк-плательщик), и, наконец, самому чекодателю в течение одного месяца. Если чекодатель не имеет достаточных денежных средств, или же чек не оплачен банком-плательщиком по другим причинам, чек возвращается обратно в депозитарный банк, а затем — чекодержателю (ремитенту). Этот т.н. «обратный процесс» намного более дорогостоящ и трудоемок. Таким образом, значительные издержки присутствуют на различных стадиях инкассовой процедуры по сортировке и передаче «физических» чеков.

В качестве средства платежа в международных расчетах неторгового характера используются дорожные чеки и именные чеки. Дорожный (туристский) чек — платежный документ, денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму валюты его владельцу. Дорожные чеки выписываются крупными банками в национальной и иностранных валютах разного достоинства. Образец подписи владельца проставляется в момент продажи ему чека. Именной чек - чек, выписанный на определенное лицо с оговоркой "Не приказу" или равнозначной оговоркой. Именной чек не может передаваться обычным порядком другому лицу. В международных расчетах также используются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера. Банковский чек - чек, используемый для расчета между банками. Банковский чек - чек, выданный банком клиенту на основании своих собственных фондов. Банковский чек компенсируется клиентом либо наличными деньгами, либо переводом со своего банковского счета.