- •Технико-экономическое обоснование Открытие мясного магазина
- •Предпосылки реализации Проекта
- •Покупательский спрос и предпочтения
- •Стратегический и организационный план
- •Swot-анализ Проекта
- •Сильные и слабые стороны предприятия Проекта
- •Внешние возможности
- •Матрица swot – анализа Проекта
- •Операционный план
- •Формат Базовый План продаж (в нат.Единицах)
- •План продаж (в руб.)
- •План прямых материальных затрат (в руб.)
- •План общих издержек (в руб.)
- •План затрат на персонал (в руб.)
- •Формат Оптимальный План продаж (в нат.Единицах)
- •План продаж (в руб.)
- •План прямых материальных затрат (в руб.)
- •План общих издержек (в руб.)
- •План затрат на персонал (в руб.)
- •Формат Максимальный План продаж (в нат.Единицах)
- •План продаж (в руб.)
- •План прямых материальных затрат (в руб.)
- •План общих издержек (в руб.)
- •План затрат на персонал (в руб.)
- •Прогноз финансового состояния предприятия и эффективности проекта
- •Поправочные коэффициенты для учета риска Проекта
- •Формат Базовый
- •Прогнозный отчет о прибылях и убытках (тыс.Руб.)
- •Прогнозный план движения денежных средств (руб.)
- •Формат Оптимальный
- •Прогнозный отчет о прибылях и убытках (тыс.Руб.)
- •Прогнозный план движения денежных средств (руб.)
- •Формат Максимальный
- •Прогнозный отчет о прибылях и убытках (тыс.Руб.)
- •Прогнозный план движения денежных средств (руб.)
- •Факторы риска и стратегия снижения рисков
- •Оценка рисков и меры их предупреждения
Прогнозный отчет о прибылях и убытках (тыс.Руб.)
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
1мес. |
2мес. |
3мес. |
4мес. |
5мес. |
6мес. |
|
|
|
|
|
|
|
Валовый объем продаж |
|
522 000,0 |
698 000,0 |
824 000,0 |
960 000,0 |
960 000,0 |
Оплата роялти (6%) |
|
31 320,0 |
41 880,0 |
49 440,0 |
57 600,0 |
57 600,0 |
Чистый объем продаж |
|
490 680,0 |
656 120,0 |
774 560,0 |
902 400,0 |
902 400,0 |
Материалы и комплектующие |
|
289 000,0 |
390 500,0 |
464 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
Суммарные прямые издержки |
|
289 000,0 |
390 500,0 |
464 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
Валовая прибыль |
|
201 680,0 |
265 620,0 |
310 060,0 |
357 900,0 |
357 900,0 |
Административные издержки |
32 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
Производственные издержки |
2 000,0 |
61 000,0 |
13 000,0 |
13 000,0 |
13 000,0 |
13 000,0 |
Маркетинговые издержки |
|
5 000,0 |
5 000,0 |
5 000,0 |
5 000,0 |
5 000,0 |
Зарплата производственного персонала |
|
45 500,0 |
45 500,0 |
45 500,0 |
45 500,0 |
45 500,0 |
Зарплата маркетингового персонала |
|
22 750,0 |
22 750,0 |
22 750,0 |
22 750,0 |
22 750,0 |
Суммарные постоянные издержки |
34 500,0 |
171 750,0 |
123 750,0 |
123 750,0 |
123 750,0 |
123 750,0 |
Амортизация |
|
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
Суммарные непроизводственные издержки |
|
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
Другие издержки |
200 000,0 |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
-234 500,0 |
19 430,0 |
131 370,0 |
175 810,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
Налогооблагаемая прибыль |
|
|
|
92 110,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
Налог УСН |
|
|
|
13 816,5 |
33 547,5 |
33 547,5 |
Чистая прибыль |
-234 500,0 |
19 430,0 |
131 370,0 |
161 993,5 |
190 102,5 |
190 102,5 |
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
7мес. |
8мес. |
9мес. |
10мес. |
11мес. |
12мес. |
|
|
|
|
|
|
|
Валовый объем продаж |
960 000,0 |
960 000,0 |
960 000,0 |
960 000,0 |
960 000,0 |
960 000,0 |
Оплата роялти (6%) |
57 600,0 |
57 600,0 |
57 600,0 |
57 600,0 |
57 600,0 |
57 600,0 |
Чистый объем продаж |
902 400,0 |
902 400,0 |
902 400,0 |
902 400,0 |
902 400,0 |
902 400,0 |
Материалы и комплектующие |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
Суммарные прямые издержки |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
544 500,0 |
Валовая прибыль |
357 900,0 |
357 900,0 |
357 900,0 |
357 900,0 |
357 900,0 |
357 900,0 |
Административные издержки |
37 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
37 500,0 |
Производственные издержки |
13 000,0 |
19 000,0 |
13 000,0 |
13 000,0 |
13 000,0 |
13 000,0 |
Маркетинговые издержки |
5 000,0 |
5 000,0 |
5 000,0 |
5 000,0 |
5 000,0 |
5 000,0 |
Зарплата производственного персонала |
45 500,0 |
45 500,0 |
45 500,0 |
45 500,0 |
45 500,0 |
45 500,0 |
Зарплата маркетингового персонала |
22 750,0 |
22 750,0 |
22 750,0 |
22 750,0 |
22 750,0 |
22 750,0 |
Суммарные постоянные издержки |
123 750,0 |
129 750,0 |
123 750,0 |
123 750,0 |
123 750,0 |
123 750,0 |
Амортизация |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
Суммарные непроизводственные издержки |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
10 500,0 |
Другие издержки |
|
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
223 650,0 |
217 650,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
Налогооблагаемая прибыль |
223 650,0 |
217 650,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
223 650,0 |
Налог УСН |
33 547,5 |
32 647,5 |
33 547,5 |
33 547,5 |
33 547,5 |
33 547,5 |
Чистая прибыль |
190 102,5 |
185 002,5 |
190 102,5 |
190 102,5 |
190 102,5 |
190 102,5 |
|
|
|
|
|
|
Строка |
1кв. 2года. |
2кв. 2года. |
3кв. 2года. |
4кв. 2года. |
3 год |
|
|
|
|
|
|
Валовый объем продаж |
2 880 000,0 |
2 880 000,0 |
2 880 000,0 |
2 880 000,0 |
11 520 000,0 |
Оплата роялти (6%) |
172 800,0 |
172 800,0 |
172 800,0 |
172 800,0 |
691 200,0 |
Чистый объем продаж |
2 707 200,0 |
2 707 200,0 |
2 707 200,0 |
2 707 200,0 |
10 828 800,0 |
Материалы и комплектующие |
1 633 500,0 |
1 633 500,0 |
1 633 500,0 |
1 633 500,0 |
6 534 000,0 |
Суммарные прямые издержки |
1 633 500,0 |
1 633 500,0 |
1 633 500,0 |
1 633 500,0 |
6 534 000,0 |
Валовая прибыль |
1 073 700,0 |
1 073 700,0 |
1 073 700,0 |
1 073 700,0 |
4 294 800,0 |
Административные издержки |
112 500,0 |
112 500,0 |
112 500,0 |
112 500,0 |
450 000,0 |
Производственные издержки |
45 000,0 |
39 000,0 |
45 000,0 |
39 000,0 |
168 000,0 |
Маркетинговые издержки |
15 000,0 |
15 000,0 |
15 000,0 |
15 000,0 |
60 000,0 |
Зарплата производственного персонала |
136 500,0 |
136 500,0 |
136 500,0 |
136 500,0 |
546 000,0 |
Зарплата маркетингового персонала |
68 250,0 |
68 250,0 |
68 250,0 |
68 250,0 |
273 000,0 |
Суммарные постоянные издержки |
377 250,0 |
371 250,0 |
377 250,0 |
371 250,0 |
1 497 000,0 |
Амортизация |
31 500,0 |
31 500,0 |
31 500,0 |
31 500,0 |
126 000,0 |
Суммарные непроизводственные издержки |
31 500,0 |
31 500,0 |
31 500,0 |
31 500,0 |
126 000,0 |
Другие издержки |
|
|
|
|
|
Прибыль до выплаты налога |
664 950,0 |
670 950,0 |
664 950,0 |
670 950,0 |
2 671 800,0 |
Налогооблагаемая прибыль |
664 950,0 |
670 950,0 |
664 950,0 |
670 950,0 |
2 671 800,0 |
Налог УСН |
99 742,5 |
100 642,5 |
99 742,5 |
100 642,5 |
400 770,0 |
Чистая прибыль |
565 207,5 |
570 307,5 |
565 207,5 |
570 307,5 |
2 271 030,0 |
Также данный формат является бездефицитным в соответствии с планом движения денежных средств: