Налоги и государственные расходы

В большинстве стран, государственные доходы поступают в основном из прямых налогов на личные доходы и прибыль компании, а также косвенные налоги на покупку товаров и услуг, таких как налог на добавленную стоимость (НДС) и налог с продаж. Поскольку правительство обеспечивает пенсию за выслугу лет, включенную в государственные расходы, пенсионный взнос в государственный фонд социального обеспечения, также включается в доходы. Некоторые небольшие компоненты государственных расходов финансируются через правительственное заимствование.

Государственные расходы включают расходы на товары и услуги и переводные платежи.

Правительствам в основном платят за общественные блага, то есть, те товары, которые даже если потребляются одним человеком, могут быть заняты другими людьми. Чистый воздух, национальная оборона, здравоохранение являются примером общественных благ. Правительства также предоставляют такие услуги как полиция, пожаротушение и отправление правосудия.

Передача оплаты, обычно правительства, для которых нет соответствующей службы, не предоставляется взамен. Примерами являются социальное обеспечение, пенсии, пособия по безработице, и, в некоторых странах, продуктовые карточки.

В большинстве стран существуют кампании для сокращения государственных расходов. Причина этого в том, что высокий уровень государственных расходов, как полагают, исчерпает ресурсы, которые могут быть продуктивно использованы в частном секторе. Низкий стимул к труду, также полагают, обуславливаются безопасностью платежей и пособиями по безработице.

В то время как расходы на товары и услуги прямо исчерпывают ресурсы, которые могут быть использованы в других местах, переводные платежи не уменьшают ресурсы общества. Они переносят покупательскую способность из одной группы потребителей, тех, кто платит налоги, к другой группе потребителей, которые получают переводные платежи и субсидии.

Другой причиной государственных расходов является создание условий для снижения налогов.

Государственное вмешательство проявляет себя в налоговой политике, которая отличается в разных странах. В Соединенном Королевстве правительство принимает почти 40 процентов национального дохода в виде налогов. Некоторые правительства занимают больную часть, другие меньшую часть.

Наиболее широко используемый прогрессивный структурный налог тот, в котором средняя ставка растет с уровнем дохода человека. В результате прогрессивного налога и переводной системы, наибольшие налоги взяты у самых богатых и отдаются бедным.

Рост налоговых ставок первоначально увеличивает налоговые поступления, но в конечном счете приводит к такому огромному падению равновесного количества налогооблагаемых товаров или деятельности, что доходы вновь начинают падать. Высокий уровень налога является снижением стимула к работе. Если половина от всех работающих на правительство, мы можем предпочесть работать меньше часов в неделю и проводить больше времени в саду или смотреть телевизор.

Снижение налоговых ставок, как правило, уменьшает налоговое бремя и понижает количество взимаемых налогов, но может увеличить возможный доход.

Если правительства хотят снизить налоговое бремя и баланс расходов и доходов, они должны сократить государственные расходы, чтобы сократить налоги.