5. Організація діловодства. Облік і звіт.

Ознайомитись з договорами та умовами постачання продуктів, сировини, н/ф, з порядком документального оформлення приймання товарів, документів при невідповідності кількості та якості отриманої продукції супровідними документами.

Між підприємством і ринком, торговими фірмами або оптовими ринками складається договір на поставку товарів. в договорі крім звичайних реквізитів вказується частота та укомплектованість поставок, якість товару, тари, упакування, маркування, транспортування, відповідальність сторін у разі невиконання умов договору, зміни умов договору або інших особливостей умов. При виявлені продукції, що не відповідає якості, комірник або зав. виробництвом складають в трьох денний строк акт невідповідності якості. Важливу роль відіграють калькуляційні відомості. Вони складаються на основі збірника рецептур та технологічних карт.

Порядок складання калькуляційних карток для приготування страв і напоїв на підприємстві.

Калькуляційна картка складається на кожну страву, виріб, що виготовляється підприємством, в тому числі на гастрономію.

Обов’язково вказується:

• Назва підприємства;

• Порядковий номер картки;

• Найменування страви;

• Номер рецептури за збірником:

• Рік видання рецептури:

• Найменування продуктів і порядок їх закладання:

• Загальна вартість сировинного набору:

• Ціна реалізації однієї порції:

• Вихід страви:

• Дата складання калькуляції.

Калькуляційні картки реєструються у спеціальному реєстрі, вказуючи їх порядковий номер, дату відкриття, найменування страви і її номер за збірником рецептур. Розрахована ціна у картці затверджується підписами керівника, відповідального за складання калькуляцій та завідуючим виробництвом. Продажна ціна виробу затверджується директором.

документацій не оформлення відпуску продукції на роздачу, буфет, магазин та ін.

Відпуск готових виробів з виробництва у буфети і філіали оформляють щоденними забірними листами, які виписують у 2 примірниках на кожну матеріально-відповідальну особу. Коли продукцію передають у забірному листі зазначають час відпуску, найменування, ціну, кількість готових виробів. Запис роблять кожного разу коли відпускають готові вироби. Ті, хто відпустив і прийняв вироби, розписуються на обох примірниках. Характер документів, якими оформлюють відпуск страв з роздачі, залежить від способів розрахунку з покупцями, форм обслуговування споживачів та деяких інших обставин. Конкретний порядок відпуску і документації встановлює старший бухгалтер підприємства.

Порядок проведення документального оформлення інвентаризації товарно-матеріальних і грошових запасів.

Інвентаризація –це визначення фактичної наявності продуктів, готових виробів та інших предметів завдяки перерахунку, перемірюванню і зіставленню залишків з обліковими даними. Інвентаризації призначені в основному для контролю за станом і збереженням товарно-матеріальних цінностей. Порядок проведення інвентаризації:

• Видається наказ керівника підприємства;

• Інвентаризаційна комісія ознайомлюється з пам’яткою, де визначається порядок інвентаризації;

• Припиняється робота підприємства;

• Проводиться перевірка наявності грошей, складається акт;

• Матеріально-відповідальна особа складає звіти і передає їх до бухгалтерії;

• Опломбовуються підсобні і складські приміщення;

• МВО здійснює підготовку товарів;

• Комісія підраховує і записує дані в інвентаризаційний опис;

• Визначаються попередні результати перевірки;

• Проводиться контрольна перевірка;

• Визначають результати інвентаризації.

Інвентаризаційний опис складається вручну в 3 примірниках, два з них оформляють під копірку члени комісії, а один МВО.