- •Бизнес-план ооо «Фокус»
- •1. Резюме
- •2. Проектируемый продукт
- •3. Оценка рынка сбыта
- •4. Конкуренция
- •5. Стратегия маркетинга
- •6. План производства
- •7. Организационный план
- •8. Юридический план
- •9. Оценка риска и страхование
- •10. Финансовый план
- •11. Стратегия финансирования
- •2.2. Основные направления совершенствования бизнес-плана ооо «Фокус»
- •Бизнес-план ооо «Фокус»
8. Юридический план
Название организации: «Фокус».
Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью (ООО).
Юридический адрес: 630090, г. Новосибирск, ул. Пирогова…
Телефон: …
Дата учреждения: …
Учредители: физическое лицо, Павлов Владислав Константинович.
Уставный капитал: 10000 рублей.
Номер расчётного счёта: …
Банк: …
9. Оценка риска и страхование
Отраслевые риски: в настоящее время положение дел на рынке общественного питания в Российской Федерации характеризуется как стабильное и ухудшения ситуации в обозримом будущем не прогнозируется.
Региональные риски: общество будет осуществлять свою деятельность на территории г. Новосибирска, наиболее стабильно развивающемся регионе России. Учитывая ведение Обществом в будущем эффективного бизнеса, направленного на дальнейший долгосрочный рост, а также сложившееся в последние годы стабильное политическое и экономическое развитие региона, в котором будет осуществляться основная деятельность, Общество не несет каких-либо значимых региональных рисков.
Географические особенности региона, где Общество будет осуществлять свою деятельность, традиционно не связаны с повышенной сейсмоопасностью или вероятностью стихийных бедствий на уровне выше среднего, чем в целом по стране.
ООО «Фокус» не подвержено валютным рискам.
Отсутствие в будущем у Общества валютной выручки не позволяет напрямую страховаться от финансовых потерь, связанных с девальвацией рубля, а отсутствие временно свободных денежных средств не позволяет использовать механизмы хеджирования валютных рисков.
Учитывая вышеизложенное, в случае заключения долгосрочных валютных договоров кредитования на развитие бизнеса, Общество не берет на себя значительные валютные риски.
Возможные негативные факторы, которые могут повлиять на реализацию Обществом продукции:
Рост налогов, сборов, пошлин.
Повышение средней стоимости аренды недвижимого имущества в г. Новосибирске и нестабильность рынка.
Постоянный рост цен и тарифов на тепло-энергоносители и коммунальные услуги.
Наличие значительной кредиторской задолженности.
10. Финансовый план
Планируемый объём реализации представлен в таблице 2.5.
Таблица 2.5.
Объём реализации, тыс. рублей
Наименование |
Ноябрь 2014 г. |
Декабрь 2014 г. |
1 кв. 2015 г. |
2 кв. 2015 г. |
3 кв. 2015 г. |
4 кв. 2015 г. |
за 2016 г. |
Объём реализации |
0 |
600,25 |
4762,5 |
4762,5 |
4762,5 |
4762,5 |
19050 |
План движение денежных средств можно увидеть в таблице 2.6.
Таблица 2.6.
План движение денежных средств, тыс. рублей
Наименование показателя |
Ноябрь 2014 г. |
Декабрь 2014 г. |
1 кв. 2015 г. |
2 кв. 2015 г. |
3 кв. 2015 г. |
4 кв. 2015 г. |
за 2016 г. |
1. Остаток денежных средств на начало периода |
10 |
378 |
1757 |
4702,1 |
7272,2 |
9467,29 |
11393,6 |
2. Поступило денежных средств, всего |
1500 |
2010,3 |
6132,5 |
5757,5 |
5382,5 |
5007,5 |
19530 |
- от сбыта продукции |
0 |
600,25 |
4762,5 |
4762,5 |
4762,5 |
4762,5 |
19050 |
- от реализации активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- кредиты, займы |
1500 |
1375 |
1250 |
875 |
500 |
125 |
0 |
- прочие поступления |
0 |
35 |
120 |
120 |
120 |
120 |
480 |
3. Направлено денежных средств, всего |
1132 |
631,22 |
3187,4 |
3187,4 |
3187,4 |
3081,16 |
11474,7 |
- прямые производственные издержки |
0 |
236,21 |
1781,1 |
1781,1 |
1781,1 |
1781,1 |
7124,4 |
- на оплату труда |
0 |
119 |
357 |
357 |
357 |
357 |
1428 |
- ЕСН |
0 |
16,66 |
49,98 |
49,98 |
49,98 |
49,98 |
199,92 |
- на оплату кредитов и займов |
125 |
125 |
375 |
375 |
375 |
250 |
0 |
- на расчёты с бюджетом |
0 |
6,35 |
240,33 |
240,33 |
240,33 |
259,08 |
1186,33 |
- прочие выплаты, перечисления |
1007 |
128 |
384 |
384 |
384 |
384 |
1536 |
4. Остаток денежных средств на конец периода |
378 |
1757 |
4702,1 |
7272,2 |
9467,3 |
11393,6 |
19449 |
Планируемый отчет о прибылях и убытках представлен в таблице 2.7.
Таблица 2.7.
Планируемый отчет о прибылях и убытках, тыс. рублей
Наименование показателя |
Ноябрь 2014 г. |
Декабрь 2014 г. |
1 кв. 2015 г. |
2 кв. 2015 г. |
3 кв. 2015 г. |
4 кв. 2015 г. |
за 2016 г. |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг |
0 |
600 |
4763 |
4763 |
4763 |
4763 |
19050 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
1132 |
625 |
2947 |
2947 |
2947 |
2822 |
10288 |
Валовая прибыль |
-1132 |
-25 |
1815 |
1815 |
1815 |
1940 |
8762 |
Коммерческие расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Управленческие расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прибыль (убыток) от продаж |
-1132 |
-25 |
1815 |
1815 |
1815 |
1940 |
8762 |
Прочие доходы и расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Проценты к получению |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Проценты к уплате |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Доходы от участия в других организациях |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие доходы |
0 |
75 |
120 |
120 |
120 |
120 |
480 |
Прочие расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
-1132 |
50 |
1935 |
1935 |
1935 |
2060 |
9242 |
Отложенные налоговые активы |
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Текущий налог на прибыль |
0 |
7 |
240 |
240 |
240 |
259 |
1186 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
-1132 |
44 |
1695 |
1695 |
1695 |
1801 |
8055 |
Планируемый агрегированный аналитический баланс за 2015 год, в тысячах рублей представлен в таблице 2.8.
Таблица 2.8.
Планируемый агрегированный аналитический баланс за 2015 год, тыс. рублей
Активы |
На начало года |
На конец года |
Пассивы |
На начало года |
На конец года |
1. Оборотные: |
10 |
902 |
1. Краткосрочные: |
0 |
276 |
- денежные средства |
10 |
120 |
1.1. кредиты и займы |
0 |
276 |
- краткосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
1.2. кредиторская задолженность |
0 |
0 |
- дебиторская задолженность |
0 |
0 |
1.3. резервы предстоящих расходов |
0 |
0 |
- запасы |
0 |
754 |
2. Долгосрочные |
0 |
1500 |
- прочие |
0 |
28 |
3. Капитал и резервы: |
10 |
10 |
2. Внеоборотные: |
0 |
884 |
3.1. уставный капитал |
10 |
10 |
- незавершённое строительство |
0 |
150 |
3.2. добавочный капитал |
0 |
0 |
- основные средства |
0 |
729 |
3.3. резервный капитал |
0 |
0 |
- нематериальные активы |
0 |
5 |
3.4. другие |
0 |
0 |
- прочие |
0 |
|
|||
Баланс |
10 |
1786 |
Баланс |
10 |
1786 |
Расчет точки безубыточности
Определение цены, которая позволит получить целевую прибыль за 1 кв. 2015 г.: Р опт = (1166000+32,57*54690+1815420) / 54690 = 4762673,3 / 54690 = 87,08 рублей.
Определение объёма реализации, необходимого для безубыточной работы кафе за 1 кв. 2015 г.: V min = 1166000 / (87,08-32,57) = 1166000 / 54,51 = 21391 блюдо за 1 квартал.
Объём реализации в денежном выражении = 87,08 * 21391 = 1862728,2 рублей.
Определение запаса финансовой прочности: ЗФП = (4763 -1862,73) / 4763*100 = 60,89 %.