- •Глава 3. Расчетная часть
- •Раздел 1. Организационно-управленческая структура предприятия.
- •Раздел 2. Основные производственные фонды предприятия.
- •Раздел 3. Оборотные фонды предприятия.
- •Раздел 3. Оборотные фонды предприятия.
- •Раздел 4. Смета затрат на производство всего планируемого объема продукции.
- •Раздел 5. Проектно - плановая калькуляция
- •Раздел 6. Формирование и использование прибыли.
- •Раздел 7. Плановые показатели работы предприятия.
Раздел 3. Оборотные фонды предприятия.
3.1. Расчет прямых материальных затрат на производство всего планируемого объема продукции.
Раздел 3. Оборотные фонды предприятия.
3.1. Расчет прямых материальных затрат на производство всего планируемого объема продукции.
3.2. Расчет средней величины запасов материальных средств.
1. Расчет однодневного расхода:
Основные и вспомогательные материалы = (196,63*11000+156,57*8000+213,79*9500+204,51*10000+130,92*13000)/360=9193555/360=25537,65
Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия = (148,42*11000+89,51*8000+182,35*9500+102,68*10000+115,05*13000)/360=
6603475/360=18342,98
МБП = (33,95*11000+106,49*8000+35,51*9500+53,55*10000+55,64*13000) =
2821535/360=7837,6
2. Расчет величины разовых поставок:
Основные и вспомогательные материалы = 25537*5 = 127688,25
Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия = 18342,98*10 = 183429,8
МБП = 7837,6*15 = 117564
3. Расчет средней величины запасов материальных средств.
Основные и вспомогательные материалы = 127688,25*0.5=63844,12
Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия = 183429,8*0.5 = 91714,9
МБП = 117564*0,5 = 58782
Итого по пункту 3: 214341,02.
Раздел 4. Смета затрат на производство всего планируемого объема продукции.
Таблица 8.
Прямые затраты |
Сумма, руб. |
Косвенные затраты |
Сумма, руб. |
Сумма прямых и косвенных платежей |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Материальные затраты, непосредственно связанные с изготовлением продукции |
а) 3928540 б) 2678720 в)3813490 г) 3370300 д) 3638570 |
1. Материальные затраты, связанные с процессом управления и обслуживания |
- Общепроизв.: 949888,75 - Общехоз.: 1899777,5 |
|
Итого: |
18997775 |
|
2849666,3 |
21847441 |
2. Основная и дополнительная з/п производственных рабочих |
а) 7337880 б) 10516320 в) 7486665 г) 10496700 д) 4633590 |
2. Основная и дополнительная з/п работников непосредственно не связанных с производственным процессом |
- Общепроизв.: 5914800 - Обшехоз.: 9329820 |
|
Итого: |
40471155 |
|
9311820 |
55714875 |
3. Отчисления на социальные нужды |
12141347 |
3. Отчисления на социальные нужды |
- Общепроизв.: 562500 - Общехоз.: 2231046 |
|
Итого: |
12141347 |
|
4573116 |
16714463 |
4. Амортизация ОПФ занятых непосредственно в производстве |
а)19745 б)4200,96 в)769,7 г)3468,75
|
4. Амортизация ОПФ не занятых непосредственно в производстве |
а)208024,16 б)18800 в)10908,25 г)68722,9 д)56042,41 е)4134,6 ж)1048,34 з)84573,33 и)74729,17 к)23058,4 |
|
Итого: |
28184,41 |
|
553041,56 |
581225,97 |
|
|
5. Прочие затраты |
220000 |
220000 |
Итого: |
71638461,41 |
|
23439543,86 |
95078005,27 |
Итого по смете: |
|
|
|
95078005,27 |