План санації пат втшп «Галичина»

1. Загальні положення

Даний план санації спрямований на відновлення платоспроможності Публічного акціонерного товариства ВТШП «Галичина». Основною метою діяльності Товариства є здійснення виробничої, торгівельної та іншої господарської діяльності, направленої на одержання прибутків та задоволення на їх основі інтересів акціонерів, а також економічних і соціальних інтересів трудового колективу Товариства.

2. Правовий статус та структура власності

Статутний капітал Товариства становить 4’058’000,00 грн. (Чотири мільйони п’ятдесят вісім тисяч гривень 00 коп.).

Статутний капітал поділений на 4 058 000 простих іменних акцій номінальною вартістю 1 грн. кожна.

При створенні Товариства усі його акції купуються засновниками.

Акції випускаються у документарній формі та можуть бути переведені у бездокументарну форму за рішенням Загальних зборів акціонерів та Спостережної ради в порядку встановленому чинним законодавством.

До дня скликання установчих зборів акціонери, повинні внести з урахуванням попереднього внеску не менше 30 відсотків номінальної вартості акцій.

Акціонер у строки, встановлені установчими зборами, але не пізніше року після реєстрації акціонерного товариства, зобов'язаний оплатити повну вартість акцій.

У разі несплати у встановлений строк акціонер сплачує за час прострочки 10 відсотків річних від суми простроченого платежу.

При несплаті протягом 3 місяців після встановленого строку платежу товариство має право реалізувати ці акції третім особам.

Товариство наділене правом змінювати розмір статутного капіталу в сторону його збільшення або зменшення.

3. Аналіз фінансово-господарського стану боржника

Предметом діяльності Товариства є:

• виробництво швейних виробів і товарів народного споживання;

• виготовлення швейних виробів на замовлення населення;

• ремонт швейних виробів; побутові послуги, в тому числі пошиття та ремонт одягу, взуття, перукарські послуги, ремонт годинників, прання білизни тощо;

• виробництво та реалізація товарів народного споживання, в тому числі предметів побутового призначення, повсякденного вжитку, одягу, взуття, іграшок, спортивного інвентарю, предметів гігієни, предметів декоративно-прикладного мистецтва та інше;

• торгівельна діяльність, в тому числі оптова, роздрібна, комісійна торгівля на території України та за її межами; оптова та роздрібна торгівля промисловими та продовольчими товарами (у тому числі комісійна торгівля);

Здійснивши аналіз майнового стану підприємства можна зробити висновки про те, що на початку періоду відсутні власні обігові кошти, проте в кінці періоду спостерігається їх збільшення. Позичкові кошти в кінці періоду зменшуються, що є позитивним явищем для підприємства. Відбувається зменшення обігових коштів, а це свідчить про неефективну діяльність підприємства. Грошові кошти на рахунках зменшились в кінці періоду, також спостерігається зменшення дебіторської заборгованості в кінці періоду та зменшення виробничих запасів на складах. За рахунок вивільнення основного обладнання зменшилась первісна вартість активів в кінці періоду, і відповідно зменшення зносу основних засобів. 2,62 оборотів роблять виробничі запаси протягом періоду і на 139 днів утворюють запаси. 16,95 оборотів робить дебіторська заборгованість і за 22 днів дебіторська заборгованість погашається. Кредиторська заборгованість протягом аналізованого періоду робить 0,487 оборотів і підприємство погашає її протягом 750 днів.

Щодо ліквідності підприємства, то можна зробити висновки про те, що підприємство є більш ліквідним на кінець періоду. Для відновлення поточної платоспроможності необхідно провести ряд санаційних заходів. Основним завданням санації є збільшення найбільш ліквідних активів таких як довгострокові і поточні фінансові інвестиції, грошові кошти та їх еквіваленти і зменшення поточних зобов’язань.