53. Сущность и виды процентов (учетный, депозитный, ссудный, дисконтный)

Процент – экономическая категория, отражающая совокупность отношений между получателем и плательщиком процентов (кредитором и кредитополучателем) в рамках отношений по поводу цены ссуженной во временное пользование стоимости.

В зависимости от формы, вида и специфики кредитов выделяют специфические формы и виды процентов: -ссудный % (депозитный %; % по банковским кредитам).Совершение банками операций с использованием ценных бумаг приводит к выделению 1) дисконтного % и 2)учетного %. По методам установления процентных ставок выделяют: - фиксированный %; - плавающий %. По способам уплаты выделяют: 1-единовременный %; 2-периодический %. В рамках механизма рефинансирования Центральный Банк устанавливает: 1. учетную ставку ЦБ, 2. ставку овернайт, 3. ломбардную ставку.

Ссудный % выражает взаимоотношения кредиторов и заемщиков, распределении между ними доходов, а также риски, возникающие в рамках отношения кредита: возможность невыполнения долговых обязательств со стороны заемщика, в т.ч. неполучении им достаточного дохода.

Депозитный % - плата банков за привлечение за привлечение на банковский счет денежных средств, этот вид % оказывает регулирующее воздействие на объем привлекаемых банками депозитов, его высокий уровень стимулирует привлечение наиболее устойчивых средств в оборот кредитной организации.

Учетный % формируется по банковским операциям учета векселей.

Дисконтный % формируется по операциям с облигациями, которые банк реализует клиентам по дисконтной стоимости, а погашаются эти облигации по номиналу.

54. Процентные ставки цб(ст. Рефинанс., учетная, ломбардная ставка), их сущность и роль.

Ставка рефинансирования — это уровень платы за кре­дитные ресурсы, предоставляемые центральным банком дру­гим банкам (небанковским финансово-кредитным организаци­ям). Одной из традиционных функций центральных банков является выполнение роли кредитора в последней инстанции.

Ставка рефинансирования обозначает своего рода нижний процентный порог получения кредитов заемщиками. Коммерческие банки, заимствуя централизованные ресурсы ЦБ, выдают их в кредиты своим клиентам под более высокий ссудный процент для того, чтобы обеспечить процентную маржу.

Ставка рефинансирования должна быть выше темпов инфляции. В противном случае речь идет об отрицательной процентной политике ЦБ, которая может привести к исчерпанию ресурсов банковской системы. Банки, выдавая кредиты под ставку, которая ниже темпов инфляции, возвращают себе не возросшую сумму ссуженного капитала, а реально меньшую, "съеденную" инфляцией.

При излишней денежной массе в экономике ЦБ должен повышать ставку рефинансирования, делая тем самым свои централизованные кредиты, а, следовательно, и кредиты коммерческих банков, более дорогими. Количество предприятий, способных кредитоваться под все более высокие проценты уменьшается, как и замедляются темпы роста ссудного капитала в экономике. Рост денежной массы в целом также замедляется, инфляция уменьшается.

При снижении ставки рефинансирования происходят обратные процессы. Поэтому она должна снижаться по мере того, как уменьшаются темпы инфляции.

Процентная ставка, которую применяют центральные бан­ки в их операциях с коммерческими банками по учету государ­ственных ценных бумаг, банковских векселей, является офи­циальной учетной ставкой. Процентная ставка по кредиту под залог ценных бумаг устанавливается обычно отдельно. Смысл учетной и залоговой политики — влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов, оказывать воздействие на кредитный потенциал банков, их ликвидность.

Рост учетной ставки центрального банка вызы­вает уменьшение спроса и рост предложения ценных бумаг, от­носительно уменьшается рыночная стоимость ценных бумаг. Снижение учетной ставки приводит к обратным процессам: растет спрос на ценные бумаги, уменьшается их предложение, поднимается их рыночная стоимость.

Размер учетной ставки определяется умножением величи­ны базовой ставки рефинансирования на коэффициент расчета учетной ставки (в настоящее время коэффициент равен едини­це). Учетная ставка и коэффициент расчета учетной ставки ус­танавливаются Национальным банком одновременно с установ­лением новой величины базовой ставки рефинансирования.

55. Банковские проценты, их виды, функции, взаимосвязь, влияющие факторы

Банковский %— один из наиболее развитых видов ссудного %. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (ком., центральный). Для банковского % характерна денежная форма.

% как эк. категория выполняет следующие функции:

1) перераспределительная — перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками в пользу тех или других.

2) регулирующая - регулирующее воздействие на воспроизводство достигается путем распределения ссудных капиталов между предприятиями, отраслями.

. 3) сохранение ссудного фонда. Первоначальный размер кредитных ресурсов не только сохраняется, но и увеличивается за счет разности между %-ами, получаемыми кредитором, и %-ами, уплачиваемыми им. Существуют разл. виды ссудного %: по формам (банк., по гос. кредиту, ком., по лизингу, потребит. %); по видам кредитора (% ком. банка, ЦБ, СКФО, орг-ций, ломбардов, касс взаимопомощи); по срокам кредитования (по кр/, ср/ и д/ср. ссудам); по видам операций кредитора (депоз., по ссудам, учетный, ставка рефинансирования); по методам установления % ставки (фикс.(твердый), плавающий, базовый, дисконтный %); по способам внесения % (единоврем., период. платеж).

56.Процент по банковским кредитам – плата, получаемая кредитором (банком) от заемщика за пользование заемными кредитами (ссудой). В процентную ставку по кредиту может быть включена также плата за оказанные при выдаче кредита услуги. Размер и порядок уплаты процента по различным видам кредитных операций устанавливается дифференцировано по кредитному договору между банком и заемщиком. На уровень процентных ставок коммерческого банка влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы, т.е. депозитный процент; расходы банка; объект кредитования; платежеспособность клиента; характер клиента; степень рискованности проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок ссуды; возможность дополнительного привлечения кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер платы); уровень инфляции и другие факторы, вытекающие из денежно-кредитной политики Центрального банка, правительства; имидж кредитора и заемщика. Проценты за ссуду устанавливаются с таким расчетом, чтобы минимальная сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. Процентная ставка зависит также от риска неплатежеспособности заемщика; характера предоставленного обеспечения; гарантий возврата; содержания кредитуемого мероприятия; ставок конкурирующих банков и других факторов. Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми), плавающими, базисными (базовыми). Ссуды могут выдаваться с фиксированной ставкой. Обычно погашение ссуд сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменным в течение всего срока. Фиксированные процентные ставки устанавливаются по кредитам, обычно с небольшим сроком пользования (до 30 дней). Маржа – разница между ставкой ссудного процента и ставкой депозитного процента. Процентная политика. Процентная политика является одним из важнейших и в то же время достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности. При этом основные принципы построения шкалы процентных ставок должны исходить из: а) состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы; б) сроков хранения; в) величины депозитов; г) темпов инфляции и т.д. При всем богатом разнообразии особенностей может быть выделено общее базовое начало процентной политики банков, Таким фундаментом выступают денежно-кредитная политика государства и влияние на уровень рыночной цены процента со стороны Центрального банка. Политика процентных ставок предусматривает в основном содействие достижению трех целей, во-первых, благоприятствовать росту экономики путем установления умеренно низких процентных ставок на кредиты, во-вторых, сдерживать инфляцию, в-третьих, обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках посредством установления умеренно повышенных процентных ставок. первая цель оправдывает понижение процентных ставок на денежном рынке, вторая и третья оправдывают их рост. Разрешение данного противоречия часто достигается путем проведения селективной (выборочной) политики процентных ставок в пользу приоритетных производств и секторов народного хозяйства.