- •Резюме.
- •Глава 1. Концепция проекта. Описание концепции проекта.
- •Описание объекта. Площадь аквапарка
- •Состав и характеристика основных помещений аквапарка
- •Описание объектов аквапарка.
- •Описание зоны бассейнов.
- •Описание этапов развития бизнеса
- •Swot-анализ
- •Глава 3. Анализ рынка. Общее состояние рынка
- •Государственная поддержка отрасли
- •Прогнозы развития физической культуры и спорта в рф
- •Анализ рынка аквапарков рф
- •Объем, динамика и перспектива рынка аквапарков рф
- •Диаграмма 1. Оценка степени насыщенности рынка аквапарков рф
- •Привлекательность строительства аквапарков
- •Конкурентное окружение
- •Аквапарки Москвы, Санкт-Петербурга, Екатеринбурга
- •Обзор аквапарков Рязани, Калининграда, Курска, Магнитогорска
- •Анализ потребительской среды Частота посещений аквапарка
- •Диаграмма 2. Частота посещения аквапарка
- •Оценка потенциального количества посещений для аквапарка
- •Потребительские предпочтения
- •Стратегия маркетинга
- •Общие принципы стратегии маркетинга для аквапарка
- •Целевая аудитория проекта
- •Диаграмма 3. Структура целевой аудитории по возрастным группам
- •Диаграмма 4. Структура посещений аквапарка по полу
- •Структура зон аквапарка
- •Диаграмма 5. Структура зон аквапарка
- •Позиционирование
- •Стратегия продвижения и продаж
- •Концепция pr-мероприятий
- •Мероприятия до открытия аквапарка
- •Глава 4. План сбыта.
- •Глава 5. Производственный план. Потребность в основных средствах Земельный участок
- •Здания и сооружения Основные параметры здания
- •4. Помещения администрации комплекса
- •Выбор компаний – проектировщиков и поставщиков оборудования
- •Потребность в оборудовании
- •Подготовительные затраты
- •Постоянные и переменные затраты
- •Глава 6. Финансовый план План доходов
- •Диаграмма 6. Структура продаж по источникам доходов План расходов
- •Диаграмма 7. Структура затрат по типу
- •Расчет налоговых выплат
- •Отчет о движении денежных средств
- •Денежные потоки от операционной деятельности
- •Денежные потоки от инвестиционной деятельности
- •Денежные потоки от финансовой деятельности
- •Денежные потоки по проекту
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Глава 7. Анализ чувствительности и рисков проекта Расчет уровня безубыточности
- •Диаграмма 8. Точка безубыточности проекта, % от загрузки
- •Анализ чувствительности Количественный анализ чувствительности
- •Качественный анализ рисков проекта
- •Неспецифические риски
- •Организационные риски
- •Маркетинговые риски
- •Финансовый анализ Расчет показателей продаж
- •Расчет показателей основной деятельности
- •Расчет показателей рентабельности
- •Сводные показатели проекта
- •Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса
- •Приложения Список документов, необходимых для разработки проектно-сметной документации
Денежные потоки от финансовой деятельности
Вложения денежных средств инициатором проекта происходит на протяжении 1-27 месяцев с момента начала реализации проекта, поступление средств от кредита – 1-24 месяцев.
Условия кредитования представлены в Таблице.
Условия кредитования |
Значения показателей |
Процентная ставка |
15% |
Отсрочка по выплате процентов, мес. |
0,00 |
Отсрочка по выплате тела кредита, мес. |
24,00 |
Срок кредитования, мес. |
84 |
Таблица 18. Условия кредитования
Подробный график финансирования представлен в приложении.
Денежные потоки по проекту
Накопленный денежный поток становится положительным в 28-м месяце. За планируемый период, накопленный поток денежных средств составит 843,8 млн. руб.
Показатели |
Сумма, тыс. руб. |
Итого поступлений |
3 137 910 |
Итого выбытий |
2 294 022 |
Остаток ДС на конец периода |
843 888 |
Таблица 48. Основные денежные потоки по проекту, тыс. руб.
Расчет амортизационных отчислений
В данных расчетах приняты следующие параметры для расчета амортизации:
Параметры для расчета амортизации |
Количество лет |
Срок амортизации помещений |
25 |
Срок амортизации оборудования |
10 |
Таблица 49. Параметры для расчета амортизационных отчислений
Средний уровень амортизационных отчислений составит 1 058 тыс. руб. в месяц, накопленная амортизация за планируемый период – 121 323 тыс. руб.
Амортизация |
Всего |
В среднем за месяц |
В среднем за год |
Здания и сооружения |
114 268 |
1 058 |
12 696 |
Оборудование |
7 054 |
65 |
784 |
Итого: |
121 323 |
1 123 |
13 480 |
Таблица 50. Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
Отчет о прибылях и убытках
Проект начинает приносить прибыль с 25 месяца (месяца начала продаж) Ежегодный уровень чистой прибыли составит 118 млн. руб. За рассматриваемый период накопленная чистая прибыль составит 1 002 млн. руб..
Статьи отчета о прибылях и убытках |
Всего |
Месяц |
Год |
Выручка |
2 184 037 |
20 223 |
242 671 |
Расходы |
443 530 |
4 107 |
49 281 |
Прибыль, до вычета налогов, % и амортизации |
1 740 507 |
16 116 |
193 390 |
Амортизация |
121 323 |
1 123 |
13 480 |
Прибыль, до вычета налогов, % |
1 619 184 |
14 992 |
179 909 |
Проценты по кредиту |
219 916 |
1 420 |
17 040 |
Налог на имущество |
66 505 |
616 |
7 389 |
Налог на землю |
7 303 |
57 |
679 |
Взносы на ФОТ |
55 728 |
516 |
6 192 |
Прибыль |
1 269 732 |
12 384 |
148 609 |
Налог на прибыль |
267 496 |
2 477 |
29 722 |
Чистая прибыль |
1 002 236 |
9 907 |
118 887 |
Таблица 51. Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.