Оглавление

Резюме

Глава 1. Концепция проекта.

Глава 2. Описание предприятия.

Глава 3. Анализ рынка.

Глава 4. План сбыта.

Глава 5. Производственный план.

Глава 6. Финансовый план.

Глава 7. Анализ чувствительности и рисков проекта.

Приложение.

Резюме.

Рассматриваемый проект предусматривает организацию крытого аквапарка в г. Брянске.

Объект будет представлять собой оздоровительно-развлекательный комплекс, обеспеченный всей необходимой инфраструктурой для занятия играми на воде и водные аттракционы, такие как водяные горки, бассейны и другие водные развлечения.

Проведенный анализ рынка позволяет оценить степень насыщенности рынка аквапарков в РФ на уровне не более 31%.

Благоприятные условия для вхождения в аквапарковый бизнес, по оценкам аналитиков, сохранятся еще на протяжении ближайших 3-4 лет.

Таким образом, аквапарки относятся к формирующимся сегментам рынка развлечений, которые потенциально могут стать частью крупных семейных развлекательных центров и парков развлечений.

Проектом определен размер инвестиций – 561 млн. руб. Инвестиции будут направлены на реализацию каждого из этапов развития бизнеса – от подготовительных работ (подбор и приобретение участка, получение необходимых согласований и разрешений), проектных, строительных и отделочных работ, приобретения оборудования, до проведения маркетинговых мероприятий и окончательного запуска объекта.

Объем и направления инвестиций представлены в таблице.

Направления инвестиционных вложений	Итого
Приобретение земельного участка	45 292
Получение согласований и разрешений	2 860
Первоначальное продвижение	306
Проектирование и строительство	377 444
Оборудование комплекса	22 953
Офисное оборудование	349
Прочие и непредвиденные (% от других расходов)	40 074
Покрытие дефицита оборотных средств	4 911
Оплата процентов по кредиту	66 558
Инвестиции всего	560 746

Таблица 1. Инвестиционный план, тыс. руб.

Средства для реализации проекта предполагается привлечь за счет средств кредита (85% от суммы инвестирования, без учета покрытия дефицита оборотных средств и процентов по кредиту). Структура инвестиций выглядит следующим образом:

• Собственные средства инициатора проекта – 144,8 млн. руб.

• Средства кредита – 415,8 млн. руб.

Планируются следующие условия кредитования:

• Процентная ставка – 15%.

• Отсрочка по оплате процентов по кредиту – не предоставляется.

• Отсрочка по возврату основной суммы – 24 месяца.

• Срок кредитования – 84 месяца.

За планируемый период сумма выплаченных процентов составит 219,9 млн. руб.

Расчетный период проекта – 11 лет. Расчеты представлены по месяцам.

Расходы по проекту складываются из общих производственных затрат, административно-хозяйственных и коммерческих расходов.

Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет 493 млн. руб. (4,6 млн. руб. в месяц), включая НДС.

Доходы по проекту складываются из доходов от реализации входных билетов, а также сдачи в аренду коммерческой недвижимости. Ежемесячная сумма дохода составит 24 млн. руб. в мес. (вкл. НДС), сумма выручки за весь период составит 2577 млн. руб.

Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки дисконтирования – 15%.

Сводные показатели эффективности проекта представлены в таблице.

Показатели продаж:
Точка безубыточности, %	32%
Точка безубыточности, ежемесячных продаж	7 657
Операционный рычаг	96%
Показатели рентабельности:	Значения при выходе на запланированный объем
Рентабельность продаж	41%
Рентабельность активов	2%
Оборачиваемость активов	0,06
Показатели основной деятельности	Значения при выходе на запланированный объем
Объем продаж, в мес. (без НДС)	20 393
Объем текущих расходов, в мес. (без НДС)	4 114
Чистая прибыль, в мес.	8 427
Денежный поток, в мес.	9 585
Инвестиционные показатели
ВНД, % в год.	30%
Объем инвестиций, тыс. руб.	560 746
Чистый Дисконтированный Доход	170 424
Инвестиционный период, мес.	24
Срок окупаемости, мес.	73,0
Срок окупаемости, лет	6,1
Индекс доходности за период прогноза	137%

Таблица 2. Сводные показатели эффективности проекта

Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной привлекательности проекта:

• Высокий ежемесячный уровень продаж - 20 млн. руб.

• Невысокий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет 32% от планируемого объема продаж.

• Высокий уровень внутренней нормы доходности – 30% в год.

Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности рассматриваемого проекта.